Схемы воровства денег
Схемы воровства денегОпустошители кредиток. Неочевидные схемы кражи денег с банковских карт
=== Скачать файл ===
Владимир Шульмейстер, Алексей Соболев Редактор: Министерство инфраструктуры провело ревизию вверенного ему хозяйства и выявило полтора десятка схем, как выводят средства из госкомпаний. Замминистра Владимир Шульмейстер описал каждый способ и предложил рецепт их ликвидации. Владимир Шульмейстер На службе народа. Как выводятся миллиарды из госкомпаний Придя в министерство, мы создали спецгруппу аналитиков, перед которой поставили задачу: Первые результаты работы нашей команды: Большинство украинских госпредприятий ГП больше похожи на преступные группировки, чем на бизнес. То есть цели у руководства ГП такие же как и у менеджмента в бизнесе — заработать больше денег, но из-за неправильно выстроенной системы мотивации усилия направляются не в ту сторону. Государство решило ограничить вознаграждение менеджменту и как результат - река потекла в иное русло. Забудьте про сложные финансовые схемы из голливудских фильмов, для украинских ГП главное иметь политическую и силовую крышу. Вот и вся хитрость. Остальное уже дело техники. Поэтому все бумаги оформлены красиво, но суть совершенно противоречит законодательству и часто здравому смыслу. Если вы смотрите на отчетность ГП и видите, что не смотря на оборот он существенно отличается от года к году предприятие каждый год показывает финансовый результат 'околоноля', то знайте — точно воруют! Часть случаев уже можно назвать историей, некоторые довольно свежие. По всем были проведены необходимые проверки, а материалы направлены в прокуратуру. Результат всем хорошо известен. Начнем с самых простых схем. Первое, что мы сделали, придя в министерство — провели аудит денежных остатков предприятий в банках. Оказалось, что основными держателями средств в банках третьей-четвертой десятки являются именно ГП. Бывало, что почти половина пассива банка формировалась одним-двумя государственными предприятиями. Некоторые банки были 'карманными' - связанными с директором ГП, некоторые получали государственный ресурс с помощью откатов. Какое-либо управление рисками у ГП отсутствовало, поэтому, к сожалению, не все деньги удалось спасти. Часть сгорела в неплатежеспособных банках, как например, в Национальном Кредите - 34 млн грн Борисполя и 65 млн грн - Укрпочты, в Дельта Банке -7 млн грн и ЗлатоБанке - 58 млн грн. Причем в случае с Укрпочтой, текущий счет открыли в сентябре года. Основная же тема операционный ущерб — это заниженные ставки по хранящимся в банках средствам, за что руководители ГП получали от банков ежемесячные выплаты. Ущерб в масштабах страны. После стабилизации банковской системы приоритетом ставить эффективное использование. Также необходима прозрачность остатков - сколько, где и под какие проценты. Разницу получает директор в чемодане или офшоре. После смены директора цены выросли, а прокладка исчезла. УЩЕРБ В МАСШТАБАХ СТРАНы. Механизм назначения через конкурсы уже есть, но текущие зарплаты не позволяют привлекать менеджеров высокого класса, поэтому на конкурсы приходит меньше качественных участников, чем хотелось бы. Улучшение механизма компенсаций разрабатывается МЭРТ и должно произойти до конца года. Этот механизм нужно придать широкой огласке уже на стадии разработки. Параллельно нужно повышать прозрачность доходов предприятий. Информация о ценах реализации должна быть доступна он-лайн. Соответствующие юридические механизмы сейчас разрабатываются в МИУ и рабочей группой по открытым данным при Министерстве регионального развития. Ничего не получают, фирма оказывается банкротом, главное не забыть поделиться с прокурорами. Примеры мы часто наблюдаем в виде недостроев. Парковка аэропорта Борисполь яркий пример. Подрядчик получил предоплату в 93 млн грн, но работы не сделал. ГП обратилось в суд. Получать откаты за закупки, сделанные по завышенным ценам — классика коррупции, и рассказывать об этом довольно скучно, к тому же, с помощью электронных закупок, такие простые схемы скоро вымрут как класс. ГП любят закупать лишнее и ненужное. На Запорожском электровозоремонтном заводе обнаружены запасы отдельных запчастей, которых заводу хватит на 10 лет, при работе в четыре смены. Этот 'стратегический запас' был сделан последним директором в первый год вступления в должность. Теперь он там не работает. Новый директор пытается вернуть запчасти поставщикам и забрать деньги. Не удивительно, что именно по этим запчастям закупочная цена была наиболее завышена. Классикой жанра 'закупки' - прописывание условий конкурса под конкретного победителя. В декабре года, благодаря жалобе от Датского посла, мы остановили один тендер Администрации морских портов Украины. Тогда в документации по закупке краски было прописано условие, что краска должна быть обязательно в емкостях по литров. И безусловно, такая краска от победителя стоила государству в два раза дороже, чем такая же краска, но из банок другого объема. УЩЕРБ В МАСШТАБАХ СТРАН. Также необходимо раскрытие причин для тех или иных закупок. Это решается путём внедрения ERP систем на предприятии, а также дополнительной прозрачностью. Сейчас МИУ, совместно с инициативой CoST, разрабатывает методологию раскрытия информации на всех этапах строительных проектов: Результаты по первым трём пилотным проектам будут уже в этом году. Тут мы нашли следы криминала практически в каждой отрасли. Видимо такой 'успешный' опыт передается между отраслями особо быстро. Наше ГП за это платит немалые деньги и практически всегда с предоплатой. Софт создается и поставляется на ГП в виде закрытого кода. После этого ГП продолжает платить ежемесячно роялти софт же остался в собственности поставщика! С такой иглы очень сложно соскочить — ведь 'неизвестно, как это работает! А теперь самое захватывающее — зачастую создатели такого софта от неведомого поставщика работают в IT- отделе ГП-заказчика! Хороший пример — компания УнИТ, о которой писала liga. За разработку системы 'Электронный билет' УЗ заплатила компании 'УнИТ' 20 млн грн. Помимо этого, частная компания получает ежегодно миллионы гривен роялти. Кроме того, государство должно полностью контролировать подобные IT-системы. Это предотвратит попадание в зависимость от внешних разработчиков и позволит интегрировать межведомственные системы, как например пограничникам, таможенникам и транспортникам а позже и МВД системы на пунктах пропуска. Сдача в аренду дешево, чуть более сложный процесс чем 'распродажа', но зато долговечней. Шаг первый — начальник ГП спрашивает разрешение у министерства сдать собственность в аренду, мотивируя это низкой загрузкой, убыточностью и износом. Часто низкую загрузку и сильный износ обеспечивал сам начальник ГП. Шаг второй — в министерстве за 'благодарность' разрешают аренду на имущественной комиссии. Шаг третий — документы направляются в ФГИУ, оттуда в региональное отделение, которое выбирает оценщика который также 'мотивированно' оценит все очень дешево и проводит 'конкурс', на который придет одна компания-спонсор, либо с одной-двумя подставными компаниями. Так появилась, например, аренда имущества в Одесском порту по 8 грн за м 2 в месяц. Открытость не помогает, зачастую условия конкурса выписываются под победителя. УЩЕРБ В МАСШТАБАХ СТРАны. За эту схему вам расскажет вся Одесса: В заключенном договоре на аренду парохода бербоут чартере указывается, что затраты на ремонт, которые несет арендатор, засчитываются в стоимость аренды. После чего пароход уходит в далекие страны, а в Украину шлют акты о миллионных ремонтах и письма, что аренду не будут платить следующие 10 лет. Большинство арендаторов идет еще дальше: Также могут быть инициированы другие иски по любому поводу например, фиктивная задолженность за топливо и судно арестовывают. Лишенное доходов ГП не имеет возможности нанять международных юристов: Из свежих примеров — в году предприятие УДП сдало в аренду в рейсовый чартер пароход Татарбунары. Этот вид чартера не согласовывается с министерством. Какое-то время пароход совершал рейсы, но в июле года его арестовали в Турции по иску неизвестной лондонской компании, которая 'купила задолженность парохода' перед другой неизвестной, но уже кипрской, компанией. Задолженность, наверняка, фиктивная, но есть реальная угроза принятия решения местным турецким судом о продаже парохода с аукциона за долги. К счастью, финансовое положение УДП позволяет нанять юристов и сражаться в турецком суде. Для этого необходимо нанять команду международных юристов, которые будут работать за часть имущества, отсуженного в пользу Украины. Чтобы эта проблема не повторялась в будущем, необходимы всё те же профессиональные директора. Если на ГП есть большой и давно просроченный долг, то с большой долей вероятности можно предположить, что государство давно получило какой-то товар или услугу по завышенной цене. Обычно поставщики даже не думают получить полный расчет. Иногда директор ГП инициирует новые переговоры в ключе: По таким безнадежным и почти забытым долгам кредиторы готовы платить большие дисконты. Увы — не всегда это попадает в казну. Например, вся задолженность Укравтодора уже доступна он-лайн на сайте министерства. Удивительно, но ГП такие договора подписывало. После этого не стоит удивляться , что прибыль у таких СД стремилась к нулю. При этом от управления объектом частник не отказывается, попытки продать государственную долю в СД блокирует. Один из примеров подобной практики — отель в одесском порту. Это позволяет ему блокировать любой менеджмент кроме своего. В результате конфликта отель уже три года стоит без работы и медленно разрушается. Когда какой-то, вполне еще пригодный, актив списывают на металлолом, но до металлолома дело не доходит. На транспортном средстве перебиваются номерные знаки, после чего оно уже существует где-то с другим владельцем и новой жизнью. Контроль за процессом оценки перед утилизацией. Есть договора совместной деятельности, в которых существуют обязательства по инвестициям. Таким образом, постепенно размывали долю государства в СД. Наиболее известная подобная схема — первое СД контейнерного терминала в Ильичевском порту. Тогда, в конечном итоге, договор разорвал суд. Предприятие берет кредит под залог основных средств. Закупает оборудование в несколько раз дороже, директор получает чемодан денег от счастливых продавцов. Кредит потом не отдают, банк забирает залог, директор получает второй чемодан, еще один чемодан несут в прокуратуру. Коммерческое предприятие работающее с ГП лоббирует своего директора. За удачным лоббированием следует череда событий: Суд за часть этой предоплаты говорит, что коммерческое предприятие свои обязательства выполнило и претензий к нему быть не может. Директор ГП не оспаривает решение суда. А дальше самое интересное: ГП в суд не является или защищается не сильно охотно. Суды подтверждают скидки и отменяют платежи, и через несколько лет подобного директорства ГП обращается в бюджет за помощью ведь денег на содержание необходимой инфраструктуры уже не поступает, а обязательства выписаны в нормативных актах. История ГП Администрации речных портов почти АРП полностью повторяет эту схему. АРП содержит стратегическую инфраструктуру на реке, финансируя это сборами за пользование. За несколько лет до революции достоинства менеджмент предприятия проиграл несколько судебных дел, по которым некоторые операторы речных портов освобождались от этих сборов, и с тех пор они эти сборы не платят. ГП, соответственно, сильно сократило свою программу капитального обновления основных средств. Киево-Днепровское межотраслевое предприятие промышленного железнодорожного транспорта МППЖТ оказалось зернотрейдером. Сперва было непонятно, почему предприятие, которое занимается перевозками на подъездных путях, торгует зерном. Причем в большом объеме. Профильная деятельность приносит МППЖТ млн грн дохода, а экспорт зерна — млн грн! Оказалось, что это простая схема по оптимизации НДС. Всё, государству НДС предприятие больше не должно. Зерно при этом проходит только на бумаге, никакого хранения или перевозок МППЖТ не совершает. Интересно, где же остальные 8 миллионов? Параллельно выяснилось, что если убрать доход от подобных торговых операций, то предприятие убыточное! Что еще раз показывает приоритеты топ-менеджерского состава. За мизерную зарплату, с непонятной на первый взгляд мотивацией мямлят про интересную работу и модный теперь патриотизм. Анализ показал, что эти ребята - замотивированные крупными холдингами засланцы. Это происходит за счет государства! Эти лоббисты годами получают деньги от ФПГ, подрывая экономику Украины на долгосрочной основе. Очень важным фактором минимизации схем воровства на ГП является повышение ответственности руководителей ГП за воровство это относится ко всем описанным схемам. Как только заработает наказательная система государства, а именно прокуратура и суды — бюджет сразу почувствует повышенную ответственность директоров. Это сразу же выразится, в увеличившихся платежах: Одновременно с этим появятся ресурсы и на техническое перевооружение наших предприятий, и на повышение оплаты труда. Ну и главное решение многих проблем - масштабная приватизация под руководством международных консультантов.
Установить газовую колонку в ванне
Права человека закрепленные конституцией
Инструкция к занусси стиральная машина