Методика расследования преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью - Государство и право курсовая работа

Главная

Государство и право
Методика расследования преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью

Криминалистическая характеристика преступлений в сфере предпринимательства. Анализ преступлений в сфере предпринимательской деятельности. Методика и тактика расследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности (следственные ситуации).


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Южно-Уральский государственный университет» (НИУ)
Факультет сервиса, экономики и права
Кафедра гражданского и уголовного права и процесса
Тема работы: Методика расследования преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью
Глава 1. Общая характеристика преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью
1.1 Криминалистическая характеристика преступлений в сфере предпринимательства
1.2 Некоторые преступления в сфере предпринимательской деятельности
Глава 2. Методика и тактика расследования преступлений в сфере предпринимательства
2.1 Методика расследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности и следственные ситуации
2.2 Тактика расследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности
В последние годы становится все более очевидным, что происходящие в России социально-экономические преобразования характеризуются как позитивными моментами, так и негативными последствиями. В частности, серьезную тревогу у нашего государства и общества вызывает возрастающая криминализация в сфере предпринимательства. Так, анализ состояния борьбы с преступлениями экономической направленности показывает, что с 2006 по 2010 гг. их число увеличилось с 25 до 35 %. В 2006 г. зарегистрировано 118 516 преступлений, в 2007 г. - 123 917, в 2008 г. - 148 245, в 2009 г. - 182 109, а в 2010 г. - свыше 170 000 с ущербом почти 79 млрд. руб Стешенко, Ю. С. Проблемы расследования отдельных видов преступлений в сфере предпринимательской деятельности: автореферат диссертации на соискание ученой степени к. ю. н. / Ю. С. Стешенко; науч. рук. М. А. Шматов. -Ростов-на-Дону, 2011. - С 30. .
Актуальность выбранной темы для курсового исследования не взывает сомнений. На сегодняшний день мы наблюдаем слабый уровень подготовки как оперативных работников, которые не всегда своевременно обнаруживают преступления в сфере среднего и малого бизнеса, так и следователей затрудняющихся установить круг подозреваемых лиц, назначить судебные экспертизы, собрать необходимые доказательства по уголовному делу. Опрошенные 89,4 % респондентов из числа оперативных сотрудников, дознавателей и следователей отмечают, что успешному раскрытию, расследованию и предупреждению преступлений в сфере предпринимательства препятствует несовершенство административного, налогового, уголовного и уголовно-процессуального законодательства.
В качестве объекта исследования рассматривались общественные отношения, складывающиеся в сфере уголовно-правовой борьбы с посягательствами на предпринимательскую деятельность, а его предмета - уголовно-правовые средства воздействия на эти отношения в целях повышения их результативности в противодействии этим посягательствам, памятники истории уголовного права, действующее отечественное, следственно-судебная практика, специальная литература, статистические данные.
Цель проведенного исследования заключалась в том, чтобы провести исследование методики расследования преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью.
Для реализации данной цели были поставлены следующие задачи:
1. Дать криминалистическую характеристику преступлениям в сфере предпринимательства.
2. Проанализировать некоторые преступления в сфере предпринимательской деятельности.
3. Исследовать методику расследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности и следственные ситуации.
4. Проанализировать тактику расследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности.
Вносимые в него изменения несовершенны, поэтому позволяют преступникам применять изощренные способы совершения преступлений.
проблемам уголовно-правовой охраны предпринимательской деятельности посвящен ряд монографий, научно-практических и учебных пособий.
Научно-прикладные аспекты борьбы с преступными посягательствами на предпринимательскую деятельность рассматривались в трудах В.М. Аванесова, Г.С. Аванесяна, Л.С. Аистовой, А.И. Алексеева, В.М. Алиева, Д.И. Аминова, А.А. Аслаханова, В.М. Атмажитова, А.А. Баранова, Л.В. Бертковского, Б.С. Болотского, ИЛ Борисова, С.С. Босхолова, М.В. Блан, А.В. Бриллиантова, В.Н. Бурлакова, СЕ. Вицина, Н.И. Ветрова, Б.В. Волженкина, А.В. Галаховой, Л.Д. Гаухмана, А.И. Гурова, Л.П. Дашкова, А.И. Дашкова, Г.В. Дашкова, Ю.А. Демидова, А.И. Долговой, А.Э. Жалинского, М.П. Зацепина, СИ. Залиш, СМ. Иншакова, С.Ш. Кочои, В.Н. Кудрявцева, Н. Ф. Кузнецовой, И. А. Клепицкого, И.И. Кучерова, В.Д. Ларичева, А.Н. Ларькова, Н.А. Лопашенко, В.В Лунеева, С.Ф. Мазура, СВ. Максимова, С.Ф.Милюкова и других ученых.
расследование преступление предпринимательский
Глава 1. Общая характеристика преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью
1.1 Криминалистическая характеристика преступлений в сфере предпринимательства
Существуют различные точки зрения как на сущность, место, содержание и значение криминалистической характеристики в определении методики выявления и расследования отдельных преступлений, так и самой методики расследования преступлений в целом. Борьба с преступлениями, связанными с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса, охрана законных экономических прав и интересов граждан, составляющих главную ценность любого демократического государства, а также самого государства в целом, - должны быть первостепенны.
Невозможно разработать единую методику расследования всех видов преступлений, совершаемых в сфере малого бизнеса, т.к. они имеют различные обстоятельства и способы совершения преступлений, механизм следообразования. Основания возбуждения уголовного дела и тактические особенности проведения первоначальных и последующих следственных действий также различны.
Для начала необходимо выяснить, что же такое предпринимательская деятельность, какими признаками она обладает? Согласно ст. 2 Гражданского кодекса РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном порядке. Эту деятельность можно осуществлять как с образованием юридического лица, так и без такового, но она должна быть зарегистрированной. А на занятие определенными видами деятельности требуется получение специального разрешения (лицензии) - юридическая, фармацевтическая и др. Несоблюдение требований закона превращает предпринимательство в незаконную деятельность Басалаев, А.Н. Проблемы методики расследования преступлений /А.Н. Басалаев - М, Юрист, 2008. - С. 234 - 236. .
Предпринимательская деятельность обладает следующими признаками:
1)представляет собой самостоятельную инициативную деятельность субъектов предпринимательства, основанных на различных формах собственности;
2)осуществляется под свой страх и риск, от своего имени, под свою имущественную ответственность;
3)направлена на получение прибыли, которая выступает целью хозяйственной деятельности;
4)осуществляется на постоянной профессиональной основе и подлежит государственной регистрации в установленном законодательством порядке.
Субъектами предпринимательства являются физические лица, не ограниченные в своих правах, в порядке, определяемом законодательными актами РФ, в том числе иностранные граждане и лица без гражданства в пределах прав и обязанностей, предусмотренных действующим законодательством РФ.
Деятельность юридических лиц может иметь коммерческий и некоммерческий характер. Коммерческие организации преследуют в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли. Они создаются в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов и унитарных предприятий. Некоммерческие организации (потребительские кооперативы, общественные или религиозные организации (объединения) и другие) не ставят перед собой в качестве основной цели - извлечение прибыли и не распределяют ее между участниками.
Основными признаками, характеризующими преступления в сфере предпринимательской деятельности, являются:
· высокая системность, т.е. тенденции одних посягательств на экономическую систему обусловливает возникновение других преступных посягательств;
· тесная взаимосвязь с организованной преступностью, поскольку рост экономической преступности вообще обусловливается развитием коррупционной системой отношений;
· наличие корыстной мотивации. Стремление к личной выгоде, наживе происходит за счет государства и других лиц;
· высокая латентность. По оценкам специалистов, количество налоговых преступлений и преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью, в 15 раз превышает зарегистрированный показатель;
· прослеживается устойчивая тенденция, количество преступлений растет с каждым годом Белкин, Р.С. Общая теория советской криминалистики / Р.С. Белкин // Российская юстиция - 2012 - № 4. - С. 45-47. .
Преступления, связанные с нарушением предпринимательской деятельности и уклонением от уплаты налогов, заслуживают серьезного внимания. И связано это, во-первых, с тем, что несовершенство и казуистичность налогового законодательства облегчают совершение такого рода преступлений, причем различными путями и способами. Нередко высокие ставки налогов не дают возможности развития малому бизнесу. Малые предприятия не могут получить банковскую ссуду для своего развития. Для того чтобы существовать, им остается только идти на совершение преступлений.
В период становления предпринимателя или организацию (предприятие) «душат» высокие налоги, что побуждает их идти либо в обход законодательства, либо прекращать свою деятельность, либо влезать в долги. Естественно, начиная дело, идти на попятный или влезать в долги нелогично и несерьезно, поэтому чаще всего избирают не совсем законный путь, т.е. идут обходными путями либо прямо нарушают закон. Здесь прослеживается и возможность получить легкую наживу без каких-либо усилий.
В настоящее время способы уклонения от уплаты налогов стали более сложными, нарушения налогового законодательства - не столь очевидными. Борьба с такими преступлениями, как незаконная предпринимательская деятельность и уклонение от уплаты налогов, организована недостаточно.
Недостаточная квалификация профессиональных работников в сфере правоохранительных органов, которые бы одинаково хорошо разбирались и в праве, и в экономике, приводит к тому, что расследование уголовных дел, по которым ведется расследование, зачастую происходит не на должном уровне. Молодым следователям не хватает методического материала, который бы четко и ясно давал им представление о технике и тактике расследования преступлений в сфере экономической деятельности Жук, М.Г. Криминалистические аспекты экономической безопасности государства: Монография // М.Г. Жук. - Гродно: ГрГУ, 2003. - С. 115. .
С криминалистической точки зрения, способ совершения преступления представляет собой систему деятельности, включающую в себя действия и бездействия и направленную на достижение преступного результата, обусловленную обстоятельствами объективного и субъективного характера. Дискуссионным моментом в обсуждении проблемы является разделение способа совершения и способа сокрытия преступления как двух самостоятельных элементов криминалистической характеристики. Такой точки зрения придерживаются Р.С.Белкин, И.М.Лузгин и В.П.Лавров, полагающие, что сокрытие - это деятельность, направленная на воспрепятствование расследованию путем утаивания, уничтожения, маскировки или фальсификации следов преступления и преступника и их носителей Лукашов, А.В. Преступления против порядка осуществления экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика и вопросы квалификации / А.И.Лукашов. // Российский следователь - 2012 - № 2 - С. 12-16. .
Другие ученые - А.Н.Колесниченко, М.С.Уткин, И.П.Яблоков - включают в способ совершения преступления деятельность по подготовке, совершению и сокрытию преступления.
По содержательной стороне способы сокрытия и способы совершения преступления можно разделить на следующие группы:
· сокрытие преступления путем утаивания информации и (или)ее носителей;
· сокрытие преступления путем уничтожения информации и(или) ее носителей;
· сокрытие преступлений путем маскировки информации и (или)ее носителей;
· сокрытие преступления путем фальсификации информации и(или) ее носителей;
Вопрос соотношения способа совершения и способа сокрытия преступления применительно к преступлениям, связанным с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса, имеет свою особенность. Так, например, для целей сокрытия объектов налогообложения у преступника возникает прежде всего необходимость ввести в заблуждение органы, осуществляющие контроль за соблюдением налогового законодательства, поэтому часто избирается прямой путь передачи ложной информации этим органам. При совершении налоговых преступлений и преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью, способ совершения преступления и способ сокрытия следов совпадают.
Способы совершения преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса, достаточно разнообразны:
- полное или частичное не отражение результатов финансовой деятельности предприятия (или предпринимателя) в документах бухгалтерского учета;
· искажение экономических показателей, позволяющее уменьшить размер налогообложения: завышение стоимости приобретенного сырья (товара);
· искажение объекта налогообложения: занижение объема (стоимости) реализованной продукции, занижение количества приобретенных товаров, занижение в отчетных документах сведений о выручке;
· маскировка объекта (товара) налогообложения: подмена объекта (товара), внесение в различные документы подложных записей с использованием материального или интеллектуального подлога;
· по договоренности сторон в официальных и платежных документах занижается стоимость выполняемых работ, расчет производится наличными деньгами Зорин, Р.Г. Криминалистический анализ основных элементов преступления и материалов уголовного дела: Учебн.-метод. пособие /Р.Г. Зорин. - Гродно: ГрГУ, 2001. - С. 145 - 149. .
Преступления, совершаемые в экономике, носят замаскированный, скрытый характер, что крайне затрудняет их раскрытие. Поэтому правильная и полная конструкция их криминалистической характеристики имеет определенное практическое значение, служит следователю ориентиром или своеобразной моделью, которая сопоставляется с имеющимися в его распоряжении исходными данными, что само по себе немаловажно для определения правильной методики расследования.
1.2 Некоторые преступления в сфере предпринимательской деятельности
В настоящее время в уголовно-правовом законодательстве преступления в сфере экономической деятельности выделены в самостоятельный вид преступлений и регламентируются главой 22 Уголовного кодекса Российской Федерации - «Преступления в сфере экономической деятельности». Одним из распространенных видов преступлений в данной сфере деятельности является - незаконное предпринимательство (ст.171 УК РФ).
Согласно ст. 2 Гражданского кодекса РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном порядке. Эту деятельность можно осуществлять как с образованием юридического лица, так и без такового, но она должна быть зарегистрированной. А на занятие определенными видами деятельности требуется получение специального разрешения (лицензии) - юридическая, фармацевтическая и др. Несоблюдение требований закона превращает предпринимательство в незаконную деятельность.
Незаконное предпринимательство - это осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, либо осуществление деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, или осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (ч.1 ст. 171 УК РФ) Уголовный кодекс Российской Федерации N 63-ФЗ от 13 июня 1996 года (в ред. от 25.05.2014). // Собрание законодательства РФ - 1996 - № 25 - ст. 2954. .
Итак, незаконное предпринимательство может проявляться:
1) в осуществлении предпринимательской деятельности без законной регистрации, т.е. без получения в установленном законом порядке свидетельства о регистрации в качестве юридического лица, частного предпринимателя, предпринимателя без образования юридического лица и т.д.;
2) в осуществлении предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда такое разрешение (лицензия) обязательно;
3) в осуществлении такой предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования, это может быть: занятие деятельностью, не обусловленной лицензией; осуществление деятельности по лицензии, выданной на имя другого лица; нарушение специальных условий лицензирования, устанавливаемых для отдельных видов деятельности, и т д.
Условиями уголовной ответственности за данное преступление является, причинение крупного ущерба гражданам, организациям, государству или извлечение дохода в крупном размере. По конструкции состав преступления является материально-формальным. Крупный ущерб - понятие оценочное, его сумма должна превышать 250 тысяч рублей (прим. к ст. 169 УК РФ).
Незаконное предпринимательство может быть совершение его организованной группой, и предусматривать извлечение дохода в особо крупном размере, т.е. превышающая один миллион рублей (ч.2 ст. 171 УК РФ).
Объектом преступления является - совокупность общественных отношений, складывающихся в процессе осуществления предпринимательской деятельности в установленном законом порядке. Имеется в виду деятельность разрешенная законом, но осуществляемая с нарушением установленного порядка. Если же лицо осуществляет деятельность, запрещенную законом, оно несет ответственность по иным статьям Уголовного кодекса РФ (например, за незаконное производство оружия -- по ст. 223 УК РФ; наркотических средств, психотропных веществ -- по ст. 228 УК РФ). Объективная сторона данного вида преступления выражается в незаконном предпринимательстве Крылов, И.Ф. Криминалистика:/ И.Ф. Крылов. - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2005. - С. 356 - 360. .
С субъективной стороны данное преступное деяние, повлекшее причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству, характеризуется виной в виде как прямого, так и косвенного умысла; а деяние, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, -- виной в виде прямого умысла. Субъектом преступления является -- физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет, им может быть как частное лицо, так и индивидуальный предприниматель, а также руководитель коммерческой организации.
Незаконное предпринимательство следует отличать от лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ), т.е. от создания коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, имеющего целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившего значительный ущерб гражданам, организациям, государству. Таким образом, при незаконном предпринимательстве лицо реально осуществляет какую-либо деятельность, но с нарушением установленного законом порядка.
Предметом преступной деятельности является получение денежных ресурсов в рублях или иностранной валюте, ценных бумаг и их суррогатов (пластиковые карты), обеспечивающих расчетные операции между субъектами предпринимательской деятельности. Существенным является широкое внедрение методов осуществления расчетных операций при осуществлении предпринимательской деятельности с помощью новейших технологий, основанных на использовании электронно-вычислительной техники.
Для осуществления незаконного предпринимательства характерна серьезная подготовка к его совершению. На этой стадии избирается механизм, необходимый для реализации преступного замысла и соответствующий заданным параметрам. В понятие такого механизма включают: выявление пробелов в действующем нормативном регулировании конкретных операций при осуществлении планируемой предпринимательской деятельности, позволяющих легализовать важнейшие элементы криминальной операции или придать им видимость легальности; сбор образцов бланков, печатей подписей или изготовление необходимых документов, отражающих аналогичные легальные операции; определение наиболее рациональной последовательности предстоящего документооборота; подбор или создание конкретных юридических лиц, обеспечивающих осуществление незаконной предпринимательской деятельности; изготовление или получение документов, отражающих содержание будущей деятельности; подбор или наем исполнителей отдельных операций, приобретение технических средств и др Яблоков, Н.П. Криминалистика /Н.П. Яблоков. - М.: Юристъ, 2005. - С.317 .
Для незаконного предпринимательства характерно, что его фактическое совершение может осуществляться как в весьма короткие, так и продолжительные сроки. Организаторы преступления, поставив перед собой конкретные цели, прекращают преступные действия по их достижении.
После совершения преступления осуществляются активные действия по его сокрытию, часто связанные с ликвидацией предприятий, их фиктивным или преднамеренным банкротством, уничтожением документов, искажением бухгалтерской, статистической и иной отчетности предприятия (предпринимателя), переводом на другие должности или увольнением лиц, которым было что-либо известно о ходе незаконной деятельности.
Если такого рода преступления совершаются организованной преступной группой, то к числу элементов установки их совершения целесообразно отнести данные о специфике того региона, и котором действует данная организованная преступная группа. Указанные особенности влияют на выбор наиболее доступных и эффективных способов их совершения. Например, в более мелких промышленных городах чаще преступления связаны с незаконным предпринимательством, потому как в таких городах легче действовать фирмам без лицензии, с нарушением лицензии и т.д.
Обстоятельства, подлежащие выяснению в процессе расследования, во многом определяются на основе их криминалистической характеристики.
Первая группа обстоятельств связана с установлением основных обстоятельств события преступления (предмет посягательства, способ, механизм и обстановка совершения преступления). При этом важно установить период, в течение которого совершалось преступление, место совершения и все условия, характеризующие обстановку, в которой совершалось деяние. Все это помогает выявить особенности способа совершения преступления и его механизма, и создать гарантию конкретности обвинения. Вторая группа обстоятельств связана с фактами, подтверждающими виновность обвиняемого и мотивы совершения преступления, в том числе и обстоятельства, влияющие на степень и характер его ответственности. Третья группа обстоятельств - условия, способствовавшие совершению преступления (недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к осуществлению предпринимательской деятельности и др.). Четвертая группа обстоятельств носит криминалистический характер и имеет своей целью выявление данных, позволяющих определить источники необходимой информации, проверять возникшие следственные версии, проверять и оценивать фактические данные (размер причиненного ущерба, способы реализации преступления, способ получения дохода и др.) Трунов, И.Л. Актуальные проблемы защиты прав граждан при расследовании незаконного предпринимательства / И.Л. Трунов // Юрист. - 2011. - № 8. - С.29-31. .
Таким образом, общественная опасность незаконного предпринимательства состоит в нарушении принципа законности экономической деятельности, в осуществлении предпринимательской деятельности в обход закона с причинением вреда правоохраняемым интересам, в том числе интересам государства, не получающего законных пополнений бюджета. Незаконное предпринимательство не позволяет контролировать действия лиц, занимающихся им, с точки зрения уплаты налогов и применения незаконных методов деятельности.
Глава 2. Методика расследования преступлений в сфере предпринимательства и проблемы, возникающие в процессе расследования
2.1 Методика расследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности и следственные ситуации
Расследование незаконного предпринимательства начинается с возбуждения уголовного дела по различным основаниям. Такими основаниями могут быть данные, указывающие на безлицензионную деятельность коммерческих фирм (предпринимателей) и данные о причинении указанными структурами крупного материального ущерба гражданам или иным субъектам хозяйственной деятельности. Если такие преступления совершаются организованной преступной группой, то в качестве исходного материала для возбуждения уголовного дела чаще всего фигурирует информация органа дознания.
Источниками первичной информации, служащей основанием для возбуждения уголовного дела, обычно служат материалы оперативно-розыскной работы органов МВД, ФСБ, налоговой полиции, таможенных и других органов, и соответствующей доследственной их проверки, а также данные прокурорских проверок, материалы ревизий и аудиторских проверок фирм и предпринимателей, данные прессы, заявления граждан и др Корноухов, В.Е. Криминалистическая характеристика расследования незаконного предпринимательства / В.Е. Корноухов // Юристъ. - 2001. - № 6 - С. 244-245 .
В начале расследования обычно возникает ряд типовых следственных ситуаций. Их содержание определяется источником, видом и объемом поступившей информации, характером и интенсивностью помех в получении первоочередной информации. К числу таких ситуаций относятся:
1) поступило сообщение, содержащее признаки совершения преступных действий, повлекших значительный материальный ущерб. Нарушитель известен или неизвестен. Фактор внезапности чаще не может быть использован, так как преступник либо информирован о направлении материалов следствию, либо прошедшее время не позволяет работать по горячим следам;
2) поступили из органов дознания материалы о результатах оперативно-розыскных действий, содержащие данные о фактах незаконного предпринимательства. Использование фактора внезапности в начале расследования возможно и часто необходимо для успешного раскрытия преступления. Например, возможны: задержание с поличным; следственные и оперативные действия по горячим следам по выявлению денежных средств преступников, на которые может быть обращено взыскание; оперативные и следственные действия, обеспечивающие получение необходимой документации и т.д.;
3) ситуация та же, что и вторая, но поступившие материалы оперативно-розыскных действий свидетельствуют о возможном совершении незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности членами конкретной организованной преступной группы, о криминальной деятельности которой оперативно-розыскные органы не имели ранее информации;
4) преступники задержаны с поличным в момент совершения незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности.
При расследовании преступления - незаконного предпринимательства большое значение для успеха уголовно-процессуальной деятельности имеет установление эффективного взаимодействия следователей с оперативно-розыскными органами в рамках следственно-оперативной группы (созданной для расследования по уголовному делу) или в форме выполнения отдельных следственных поручений. Особенно важно такое взаимодействие, когда преступление совершено организованной преступной группой Васильева, А.Н.. Методика расследования преступлений, совершаемых организованными преступными группами в сфере экономики / А.Н. Васильева // Российский следователь. - 2012 - № 2. - С. 32 - 34. .
Анализируя поступившие материалы по уголовному делу, следователь должен обратить внимание на следующее:
а) все ли необходимые документы, свидетельствующие о противоправности деяния предпринимательской деятельности представлены;
б) подлинные ли эти документы или представлены их копии;
в) есть ли объяснения, подтверждающие факты правонарушения.
Следователю целесообразно иметь и общую справку с описанием конкретных фактов с указанием лиц, которые располагают информацией о них с указанием их координат (телефонов, адресов). На этой стадии необходимо тщательно с участием специалистов собрать нормативный материал, регламентирующий расследуемую сферу предпринимательской деятельности Крылова, И.Ф. Особенности расследования незаконного предпринимательства / И.Ф. Крылов // Российская юстиция. - 2013 - № 6. - С. 15-24. .
При наличии в поступивших первичных материалах достоверных признаков незаконной предпринимательской деятельности, и особенно совершенных организованной преступной группой, целесообразно возбудить уголовное дело и начать расследование. Все действия следователя после возбуждения уголовного дела на всех этапах его расследования должны быть тщательно спланированы. Это требование здесь имеет особое значение.
План расследования на первоначальном этапе должен быть сориентирован на проверку достоверности, уточнение фактических данных, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела по факту незаконного предпринимательства, собирание новых фактических данных и предупреждение возможных попыток заинтересованных лиц скрыть следы преступления. Следственные версии выдвигаются с учетом имеющегося первичного материала по поводу невыясненных обстоятельств о виновных лицах, мотивах и целях их действий при осуществлении незаконной предпринимательской деятельности, способах совершения данного преступления и т.д.
План
Методика расследования преступлений, связанных с предпринимательской деятельностью курсовая работа. Государство и право.
Контрольная работа: Международно-правовая система охраны окружающей среды. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат: История Российской прокуратуры
Реферат: Газообразные отходы. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат по теме Туризм-школа выживания
Вкс Всероссийский Конкурс Сочинений
Курсовая работа: Степень конформности у людей с разным уровнем субъективного контроля
Контрольные Работы По Алгебре 9 Кл Никольский
Доклад по теме Церковный строитель архимандрит Андрей Коломацкий
Реферат: Hurricanes 3 Essay Research Paper HurricanesA natural
Курсовая Работа На Тему Кальвинисты Во Франции При Людовике Xiii И Людовике Xiv
Реферат по теме Интеграция национальных организаций Ида-Вирумаа в эстонскую среду
Эссе На Тему Педагогическая Этика
Реферат: How Nietzsche Outwits Descarte Essay Research Paper
Сочинение Почему Крестилась Русь
Реферат: Профориентационная работа в организации
Реферат Про Лесные Пожары По Обж
Реферат по теме Интеллектуальная жизнь в Римской империи II в. н.э.
Курсовая работа по теме Скорочення англійської мови як ступені розуміння та сприйняття сучасної англійської мови
Дневник Практики Физическая Культура
Практическое задание по теме Моделирование систем
Истоки и этапы становления идеологии белорусского государства - Государство и право реферат
Организация бухгалтерского дела - Бухгалтерский учет и аудит контрольная работа
Подготовка дел к архивному хранению и хранение документов - Бухгалтерский учет и аудит реферат