Депозитные операции - Банковское, биржевое дело и страхование курсовая работа
Сущность вкладов как экономической категории. Роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банка. Современное состояние депозитного рынка Республики Беларусь. Проблемы, связанные с проведением банковских депозитных операций, варианты их решения.
посмотреть текст работы
скачать работу можно здесь
полная информация о работе
весь список подобных работ
Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
В условиях конкуренции банков успех сопутствует тем, которые лучше владеют современными методами банковского дела. Поскольку основным видом деятельности коммерческих банков является предоставление кредитов, которые обеспечивают доходность и стабильность их существования, то перед банками стоит задача по формированию ресурсной базы. Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства.
Привлеченные средства составляют преобладающую часть (иногда до 90%) денег, за счет которых работает и живет банк. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для коммерческого банка более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Целью данной курсовой работы является изучение видов вкладов (депозитов), исследование масштабов депозитных операций, осуществляемых банками Республики Беларусь, и их роли в привлечении ресурсов, выявление существующих проблем в этой сфере и выработка путей их преодоления.
В соответствии с данной целью исследования были поставлены для решения следующие задачи:
- раскрыть сущность вкладов (депозитов) как экономической категории;
- рассмотреть роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банка;
- проанализировать состояние депозитного рынка Республики Беларусь на современном этапе развития;
- выявить проблемы, связанные с проведением депозитных операций, в банковском секторе Республики Беларусь и сформировать возможные варианты их решения.
Объектом исследования являются депозитные операции как способ формирования ресурсной базы банков.
Предметом исследования выступает практика проведения депозитных операций банками Республики Беларусь.
При выполнении курсовой работы применялись методы исследования: сравнения, анализа, синтеза, статистической обработки информации, системный поход, табличный, графический.
При написании курсовой работы использовались законодательные и нормативные акты, учебная литература, материалы периодических изданий по теме исследования, а также материалы статистических справочников и ресурсы Интернет.
Теоретическое раскрытие сущности вкладов (депозитов) и депозитных операций получило достаточно широкое освещение в учебной зарубежной и отечественной литературе. Можно отметить таких известных авторов как О.И Лаврушин, С.Л. Ермаков, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая и др. В изложении теоретических моментов изучаемого вопроса данными авторами нет существенных разногласий и множественности мнений. Имеются лишь некоторые особенности связанные с законодательством той или иной страны. Для оценки состояния депозитного рынка Республики Беларусь использовался Бюллетень банковской статистики (Выпуск в разрезе банков), в котором имеется достаточно презентабельная информация для анализа, систематизированная по банкам. С проблемными вопросами осуществления депозитных операций можно ознакомиться в периодических изданиях и нормативно законодательных актах Республики Беларусь.
1. Экономическое содержание вкладов (депозитов) и их виды
Наличие необходимых финансовых ресурсов является определяющим условием существования и развития любого предприятия. Банковская деятельность не является исключением. То, что коммерческие банки преимущественно работают на привлеченных финансовых ресурсах, является одной из важнейших характеристик данных хозяйствующих субъектов.
Как известно, назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать свободные денежные средства предприятий, учреждений, организаций и населения и собранные таким образом средства предоставлять в кредит.
При осуществлении коммерческим банком пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные.
Собственные средства представляют собой совокупность различных по назначению фондов, принадлежащих банку и обеспечивающих ему экономическую самостоятельность и стабильность функционирования. Собственными источниками банковских ресурсов являются акционерный капитал, образованный при создании банка, и заработанная банком прибыль, которая может находится в различных формах: в виде созданных фондов банка, в виде нераспределенной прибыли прошлых лет и отчетного года и т. п.
Привлеченные ресурсы могут формироваться банками на депозитной и недепозитной основах. Основным признаком классификации источников привлеченных средств в данном случае является то, кто выступает инициатором операции. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекают банки по их собственной инициативе.[21, с.114]
Согласно такому подходу привлеченные ресурсы банка можно представить следующим рисунком 1:
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 1 - Состав и источники привлеченных ресурсов банка
Значение привлеченных ресурсов для коммерческих банков сложно переоценить.
Во-первых , привлеченные ресурсы составляют наибольшую часть финансовых ресурсов банка.
Во-вторых , они неоднородны по составу, что позволяет использовать их в широком спектре банковских услуг и диверсифицировать вложение средств в различные кредитные и инвестиционные инструменты.
В-третьих , формирование привлеченных ресурсов опирается на значительный потенциал сбережений юридических и физических лиц. Привлеченные средства вовлекаются в экономический процесс с целью получения дохода, формируют капитал, используемый банком в проведении активных операций. В настоящих условиях хранение денег в банках - один из немногих способов сохранить свои сбережения. Использование привлеченных ресурсов позволяет:
- существенно расширить объем банковского бизнеса;
- обеспечить более эффективное использование капитала;
- ускорить формирование ресурсной базы;
- повысить рыночную стоимость коммерческого банка. [26, с.113]
Необходимо отметить, что размер и структура привлеченных средств банка зависит от:
- регулирующей политики центрального банка. [12, с.335]
В данной курсовой работе мы будем рассматривать привлеченные ресурсы депозитного характера.
Депозитные операции формируют основную часть привлеченных ресурсов банков, и потому играют значительную роль для них. Они создают фундамент всей деятельности банка и его операций.
Из истории развития банковского дела известно, что первоначальной формой депозитных операций было хранение на монетных дворах у менял золотых монет в целях их лучшей сохранности. За хранение золотых монет владелец должен был уплачивать определенное вознаграждение их хранителю, причем последний гарантировал по желанию клиента возврат именно тех монет, которые ему были переданы на сохранение. Конечно, на таких условиях менялы не могли осуществлять ссудные операции с полученными монетами, не могли извлекать прибыль, из которой они стали бы выплачивать владельцам денег проценты. Исторически сложилось так, что владельцы денег перестали требовать возврата тех же монет, возвращалась только сумма помещенных денег. Удлинились и сроки хранения. Только тогда появилась возможность использовать эти заемные средства для предоставления кредитов, получать за ссуды проценты и выплачивать часть их суммы собственникам денег. Если до этого менялы при предоставлении кредитов опирались только на собственный капитал, то теперь они могли также использовать заемные средства, учитывая условия помещения вкладчиками средств на депозиты.
В настоящее время источники средств, помещаемые во вклады, весьма разнообразны. Что позволяет банкам использовать их всевозможными способами, в рамках законодательства, для приумножения капитала и выплаты дохода вкладчикам.
Таким образом, депозитные (вкладные) операции банка - это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами), а также другими кредитными организациями своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях в качестве банковского вклада или депозита. [30, с.211]
Субъектами депозитных опера ций могут выступать небанковские финансовые учреждения, коммерческие и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели, физические лица. Субъектами депозитных отношений могут выступать и банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.
Объектами депозитных операций являются депозиты (вклады).
Остановимся на более детальном рассмотрении объекта депозитных операций и его классификации.
Депозит (от лат. Depositum - вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. [5, с.145]
Исследуя сущность банковского депозита, З.С. Каценеленбаум отмечал, особенность депозита, заключается в его двойственной природе: «Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой». Исходя из вышесказанного, депозит очень выгоден вкладчику.
Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь, банковский вклад (депозит) - это денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).[1, ст.179]
Существуют различные признаки, по которым можно классифицировать депозиты. Так по экономическому содержанию их можно разделить на несколько групп:
депозиты, оформляемые ценными бумагами.
Раскроем сущность данных видов депозитов.
Вклады (депозиты) до востребования - это средства в рублях и/или иностранной валюте, внесенные (переведенные) на банковские счета, которые их владельцы в соответствие с договором вклада (иным договором) могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию, выписав соответствующий денежный документ. [30, с.217]
К вкладам (депозитам) до востребования относятся, в частности:
- средства на текущих и расчетных счетах юридических лиц;
- средства на специальных депозитных счетах юридических лиц;
- средства на корреспондентских счетах других кредитных организаций, открытых в данном банке (счета ЛОРО);
- средства во вкладах физических лиц;
С точки зрения банка этот ресурс, отличающийся повышенной мобильностью, является не очень надежным, поэтому процент, который он платит за данные привлеченные средства, относительно невелик. Основное неудобство этих депозитов для банков связано с достаточно высоким риском их одновременного изъятия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам. Особо значительные оттоки средств, привлекаемых банками на условиях до востребования, приходятся на сроки перечисления клиентами платежей в бюджет и различные внебюджетные фонды, а также на дни получения клиентами средств на заработную плату и другие приравненные к ним платежи.
Таким образом, средства принятые до востребования имеют такие особенности:
- деньги вносятся и изымаются свободно (применяются лишь некоторые ограничения на изъятие);
- владелец счета платит банку комиссию за открытие и пользование счетом в виде твердой месячной ставки или в процентах от дебетового оборота по счету (суммы списаний со счета);
- банк платит владельцу счета невысокий процент либо вообще не платит.
Срочные вклады (депозиты) - это деньги, внесенные в банк на фиксированный срок, которые их владелец в соответствие с договором вклада (депозитного договора) обязуется забрать из банка (не снимать со счета) до истечения указанного срока. Такие вклады (депозиты) в зависимости от срока пребывания соответствующих сумм на банковских счетах можно классифицировать на множество групп. [30, с.218]
Однако, согласно нашему законодательству, вкладчик - физическое лицо (за исключением вкладчика - индивидуального предпринимателя) вправе потребовать возврат вклада (депозита) по договору срочного или условного банковского вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) либо до наступления (ненаступления) определенного в договоре обстоятельства (события). Вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) в течение 5 дней со дня предъявления требования о его возврате. [1, ст.186]
Итак, характерные особенности срочных вкладов (депозитов) следующие:
- они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты, особенно физические лица, могут не соблюдать эти сроки;
- средства на срочном депозите юридического лица не могут использоваться для платежей, на них не выписываются платежные документы;
- владельцам соответствующих счетов банк платит фиксированный процент.
С точки зрения банка привлечение средств на определенный срок привлекательно тем, что в этом случае он может более уверенно планировать свою деятельность (проведение активных операций) и поддерживать свою ликвидность с меньшим оперативным денежным резервом (нет опасности, что владельцы срочных счетов в любой момент неожиданно для банка востребуют свои деньги). В тоже время такие средства, как правило, обходятся банку дороже.
Условные депозиты отличаются от срочных тем, что вместо фиксации конкретных сроков возращения банком средств, в договоре, которым оформлен такой депозит, указываются какие-либо события, с наступлением которых собственник средств может получить их обратно. Рассматривая с точки зрения стоимости и стабильности эту разновидность депозитов, видно, что им можно дать характеристику, схожую со срочными депозитами.
В некоторых случаях банки прибегают к оформлению срочных депозитов (вкладов) банковскими сертификатами.
Сберегательный и депозитный сертификаты являются ценными бумагами, удостоверяющими сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечение установленного срока суммы вклада и процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом его филиале. [10, с.523] Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный - только физическим. Владелец сертификата может уступать права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, а по именному - посредством передаточной надписи (цессии), которая оформляется на обратной стороне бланка сертификата.
Депозитные сертификаты выпускаются на крупные суммы и приобретаются юридическими лицами. Право требования по депозитному сертификату может быть передано только юридическим лицам, зарегистрированным в Республике Беларусь или в ином государстве, использующем рубль в качестве официальной денежной единицы.
Мировой банковской практике известны два вида депозитных сертификатов. Непередаваемые депозитные сертификаты хранятся у вкладчика и предъявляются им в банк по истечении срока. Передаваемые (обращающиеся) депозитные сертификаты могут быть переданы другому лицу путем купли-продажи их на вторичном рынке.
Коммерческие банки могут выпускать срочные депозитные сертификаты с максимальным сроком обращения до 1 года. В западной практике передаваемые депозитные сертификаты выпускаются на срок от 14 дней до 18 месяцев.
Срок обращения срочных сберегательных сертификатов может превышать 1 год и составлять 3 года. Если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат становится документом до востребования. Банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца. Сберегательные сертификаты могут быть переданы только физическому лицу.
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитными договорами:
-благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов круг потенциальных инвесторов может быть расширен;
-благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка -- утрату части ресурсов.
Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами (депозитами) являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов как разновидности ценной бумаги.
Договор банковского вклада (депозита) с вкладчиком - физическим лицом (за исключением вкладчика - индивидуального предпринимателя) может быть оформлен сберегательной книжкой , выдаваемой вкладополучателем. Сберегательная книжка - это документ, удостоверяющий заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу. Сберегательная книжка может быть именной или на предъявителя.
Мы подробно рассмотрели наиболее важную классификацию вкладов (депозитов), однако существуют и другие классификационные признаки.
Так по субъектам депозиты подразделяются на вклады (депозиты):
Существует ряд отличий между этими вкладами. Прежде всего следует отметить, что договор банковского вклада, в котором вкладчиком является физическое лицо, признается публичным договором. Это означает, что банк не вправе оказывать предпочтение одному физическому лицу перед другим в отношении заключения договора банковского вклада определенного вида, а его условия устанавливаются одинаковыми для всех вкладчиков - физических лиц.
В отношении юридических лиц договорами могут устанавливаться индивидуальные условия принятия их вклада конкретной кредитной организацией.[31, с.93]
депозиты, привлекаемые в белорусских рублях;
депозиты, привлекаемые в наличной форме;
депозиты, привлекаемые в безналичном порядке.
По возможности пополнения депозиты подразделяются на:
- может существовать ограничение по сумме пополнения;
- может существовать ограничение по количеству пополнений за учетный период (например, не более раза в месяц).
По способу начисления процентов по вкладам (депозитам):
Капитализация процентов - причисление процентов к сумме вклада, позволяет в дальнейшем осуществлять начисление процентов на проценты. Т.е. то же, что и сложный процент.
Рассмотрев теоретические аспекты осуществления депозитных операций можно сделать вывод о том, что депозитные (вкладные) операции банка - это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами временно свободных денег. Объект депозитных операций - депозит (вклад).
Банковский вклад (депозит) - это денежные средства, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства.
Существует множество признаков, по которым можно классифицировать банковские депозиты. Наиболее значимым признаком среди остальных является экономическая сущность, или как называют другие авторы, - классификация по срокам привлечения. Согласно такому подходу выделяют:
депозиты, оформляемые ценными бумагами.
В главе приведены также классификации вкладов (депозитов) по следующим признакам: по субъектам привлечения ресурсов; по виду валюты вклада (депозита); в зависимости от денежной формы; по возможности пополнения счета; по способу начисления процентов и другие.
Изложенное в данной главе позволяет утверждать, что депозитные операции - значимый и перспективный источник формирования ресурсов банков, сочетающий в себе целый ряд преимуществ и позволяющий динамично наращивать ресурсный потенциал отечественной банковской системы. В условиях невысоких темпов роста депозитов юридических лиц вклады населения могут создавать хорошую основу для расширения объемов банковских кредитов и таким образом способствовать активизации и повышению эффективности деятельности предприятий нашей страны, что в дальнейшем приведет к ускорению темпов роста ресурсной базы за счет этих средств.
2. Анализ депозитных операций в банковском секторе Республики Беларусь
Привлечение вкладов (депозитов) от клиентов является одной из классических банковских операций. Депозитные операции являются основными в мировой банковской практике. Они раскрывают содержание деятельности банка как посредника в привлечении ресурсов на свободном рынке. Основное предназначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.
Итак, остановимся на рассмотрении проведения депозитных операций банками Республики Беларусь.
Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь денежные средства могут приниматься во вклады (депозиты) банком, имеющим на основании лицензии на осуществление банковской деятельности право на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).
Привлекать средства юридических лиц банки имеют право с момента своего образования, поскольку осуществление этих операций предусматривается лицензией, выдаваемой банку в момент его регистрации, в то время как для получения права на привлечение денежных средств физических лиц необходимо выполнение ряда условий.
Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, эквивалентном не менее 25,0 млн. евро на первое число месяца предоставления в Национальный банк документов, необходимых для внесения в лицензию изменений и (или) дополнений, связанных с изменением указанного в ней перечня банковских операций. [14]
Хотелось бы также отметить, что общие объемы привлечения банком средств юридических лиц не имеют в Республике Беларусь каких-либо законодательных ограничений. А вот по объему средств, привлекаемых банком от физических лиц, существует определенное количественное ограничение: их максимальный размер ограничивается 100 % собственного капитала банка. Также Национальным банком установлен такой норматив, как соотношение привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском, это соотношение не должно превышать 1. [16]
Введение подобных ограничений по работе с денежными средствами населения связано, в первую очередь, с особой заботой государства об этой категории вкладчиков и защитой их интересов. С этой же целью банки Республики Беларусь в обязательном порядке участвуют в формировании Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц, который создается при Национальном банке Республики Беларусь. Этот фонд формируется всеми банками страны, имеющих право привлекать средства физических лиц.
Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада (депозита) или иным договором, содержащим условия, аналогичные условиям договора банковского вклада (депозита), установленным кодексом. Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, договором вкладного счета и т.п.). Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой его недействительность со дня заключения этого договора.
К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:
валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад;
размер процентов по вкладу (депозиту);
вид договора банковского вклада (депозита);
срок возврата вклада (депозита) - договора срочного банковского вклада (депозита);
обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), - для договора условного банковского вклада (депозита);
фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность физического лица, наименование и место нахождения юридического лица, на имя которого вносится вклад (депозит), - для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;
иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком - физическим лицом, кроме условий, указанных выше, должен содержать следующие существенные условия:
порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);
порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения этого договора;
ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательств. [1, ст. 184]
Отметим, что в целях эффективного привлечения ресурсов для своей деятельности каждый коммерческий банк разрабатывает стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. Она должна, прежде всего отвечать следующим требованиям:
Это документ является локальным и разрабатывается банками самостоятельно, без каких-либо законодательных рекомендаций со стороны регулирующих и контролирующих органов.
И так, на 1 апреля 2011 года в Республике Беларусь Национальным банком зарегистрирован 31 банк, все они имеют право на осуществление банковских операций, а также все эти банки имеют право на привлечение денежных средств физических лиц. Это весьма значительный факт, поскольку на 1 января 2010 года в стране были зарегистрированы 33 банка и только 25 из них имели право на привлечение вкладов физических лиц. Шесть из них являются системообразующими или, как их еще называют, уполномоченными банками. К ним относят ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белинвестбанк», «Приорбанк» ОАО, «БПС-Банк» и ОАО «Белвнешэкономбанк». Им при анализе депозитного рынка Республики Беларусь необходимо уделить соответствующее внимание.
Остановимся на анализе конкретных показателей деятельности белорусских банков на депозитном рынке страны. Общий объем депозитов привлеченных всеми банками Республики Беларусь на 01.01.2011 года составил 43026,7 млрд. рублей, что практически в 3 раза больше чем на аналогичную дату в 2007 году. Как видно в таблице А.1 из приложения А, общий объем депозитов ежегодно имел положительный темп роста, что, несомненно, является позитивным моментом как в развитии банковской системы Республики Беларусь, поскольку идет значительное наращение ресурсной базы, так и в развитии экономики страны в целом. Банки привлекают депозиты как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Причем, как видно из таблицы А.1 и те и другие имеют ежегодные положительные темпы роста, как и депозиты в целом. Однако стоит обратить внимание на структуру депозитов в разрезе валют. Как видно в таблице А.1 в период с 2007 по 2011 годы имеется тенденция к снижению удельного веса депозитов в национальной валюте и повышение доли депозитов в иностранной валюте в общем их объеме по банкам. Причем, если до 2009 года эта тенденция имела незначительный характер, то за 2009 и 2010 годы удельный вес депозитов в иностранной валюте существенно вырос и составил 51,4 % (рисунок 2), что привело к перекосу в валютной структуре банковских депозитов. Данное явление в первую очередь можно объяснить девальвацией, проведенной в начале 2009 года, и нарастающими девальвационными ожиданиями населения в настоящий момент.
Рисунок 2 - Структура депозитов на 01.01.2011 г в разрезе валют
Более наглядно сложившаяся ситуация представлена на рисунке Б.1 из приложения Б, где с помощью графиков отражены рост депозитов в целом и рост депозитов в разных валютах. На графиках видно, что и те и другие депозиты имеют тенденцию к росту, однако в 2010 году валютные депозиты начинают опережать депозиты в национальной валюте.
Обратим внимание на структуру общего объема депозитов в разрезе банков. На 01.01.2011 года лидирующие позиции по привлечению депозитов занимали ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «БПС-банк», как видно из таблицы А.1, их доли в общем объеме привлеченных ресурсов соответственно равны 44,4%, 12,3% и 10,6%. Столь высокий удельный вес этих банков можно объяснить тем, что они достаточно давно работают на белорусском рынке банковских услуг и заслужили д
Депозитные операции курсовая работа. Банковское, биржевое дело и страхование.
Топик: The Cinema World
Контрольная работа: Ведение бухгалтерского учета
Дипломная работа по теме Оптимизация структуры использования пашни в системе противоэрозионной организации территории ЗАО 'Вагинское' Боготольского района Красноярского края
Контрольная Работа По Математике Логарифмы
Реферат: Патриотическое звучание и нравственная проблематика «Слова о полку Игореве». Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат: Доход предприятия, его сущность и значение
Реферат: Концепция современного естествознания 8
Доклад по теме Музыкальная характеристика гоголевских образов в опере Р. Щедрина 'Мертвые души'
Реферат: Визначні французькі медики
Реферат: Виды ценных бумаг 6
Дипломная работа по теме АИС индексации файлов с функцией поиска с заданными критериями и ее применение при проведении криминалистических компьютерных экспертиз
Как Начать Сочинение Про Осень
Реферат На Тему Антивірусна Програма "Kaspersky Аntivirus Personal 5.0"
Реферат по теме Тепловой расчет блока электростанции
Психология Рефераты Скачать Бесплатно
Доклад по теме Рух як невід'ємний атрибут матерії, спосіб її існування
Учебное пособие: Методические указания для самостоятельной работы студентов 6 курса по специальности «Педиатрия»
Курсовая Работа На Тему Экономическая Сущность Страховых Отношений, Их Общественная Необходимость, Функции И Виды Страхования
Спор о перекрещивании еретиков при Киприане Карфагенском.
Контрольная работа по теме Роль юрисконсультов в экономике
Похожие работы на - Судебная экспертиза как вид доказательств по гражданским делам
Похожие работы на - Способы улучшения памяти
Похожие работы на - Механізм державного управління земельними відносинами в Україні