Тема: "Схематика" обнала через страховые.

Тема: "Схематика" обнала через страховые.

BlackAudit

В настоящее время схемы обналичивания денежных средств, затруднены, не скажем на все 100 процентов, но на 60 точно. Объяснить, это можно совсем просто, с последними событиями с отзывами лицензий у страховщиков, но обнал имеет место быть и в наше время. Перейдем к прямым доводам. Схемы сводились к тому, что через страховщиков заключали договора страхования от несчастных случаев и болезней, а также грузов, недвижимости, перестрахования уже имеющихся контрактов и т.п. При этом клиенты заранее уведомлялись, что полученные компаниями страховые премии будут возвращаться клиентам за 5‒10% от суммы. Обычно для этого использовались договоры страхования с минимальным риском, например, падения самолета на здание в городе "Н". Таким образом, деньги обналичивались и уходили от налогообложения. В данной схеме без участия от 20 до 40 контор не возможно, так как большой вброс безнала, с одной конторой работать нельзя, транзакции сразу вводили в заблуждение банки и Росфинмониторинг. По другой схематике, фирма, желающая вывести «черную кассу» и дружественная страховая компания заключают договор, который предусматривает перечисление страховых выплат третьему (подставному) лицу – например, работнику фирмы либо родственнику кого-либо из руководителей. Когда специально оговоренный страховой случай наступает, деньги переводятся на фиктивный счет, обналичиваются и делятся между страховщиком и фирмой. Хотим заметить, везде участвует транзитная организация - перестраховщик, что бы в принципе, снизить налоговую нагрузку на следующую организацию, плюсом не попасть в поле зрения. Так же схематика наиболее используемая с большими страховыми, где оборот позволял смешать базнал, когда обналичники, используя группы организаций на счета которых переводились безналичные денежные средства с целью их обналичивания. Со счетов фирм деньги переводились на счет крупной страховой, после чего обналы передавали обналиченные деньги своим клиентам. Брокерские компании, продававшие полисы крупных компаний, передавали обналу наличку, не отражая ее в бухгалтерском учете. Оплату за эти полисы покрывали за счет безналичных средств, которые переводились со счетов компаний-однодневок в страховую. Самой популярной схемой в этой сфере является перечисление денежных средств под видом страховых премий непосредственно страховщику либо через посредника, который переводит деньги в виде перестраховочных премий фирме-однодневке. Либо денежные средства поступают от клиента под видом страховых платежей и проходят через одну либо две и более страховые компании, а затем, за вычетом «доступного» дисконта, возвращаются клиенту — например, в качестве выплаты по мнимому страховому случаю, либо как возврат страховых взносов (опять же, за вычетом вознаграждения страховщика) ввиду ненаступления страхового случая, либо наличными через "помойку".Все эти махинации давно не являются секретом ни для налоговых инспекторов, ни для сотрудников правоохранительных органов. Однако выявить подобные схемы непросто, так как, с точки зрения закона, действия таких страховых компаний соответствуют всем требованиям, предъявляемым к участникам страхового рынка. Да и с клиента зачастую «взятки гладки», т.к. он направляет свои деньги также на «благие», т.е. соответствующие закону, цели (например, на страхование жизни и здоровья своих сотрудников). При желании, выявить данные схемы можно, и поверьте все просто...