Юридические проблемы в банке
Юридические проблемы в банкеПравовые проблемы регулирования банковских рисков (Жамсаранова А.)
=== Скачать файл ===
Законопроектом 'О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации в целях усиления ответственности за коррупцию' предлагается исключить из Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации статью Рекомендацией vii ГРЕКО предложено криминализировать торговлю влиянием в соответствии со статьей 12 Конвенции. В связи с этим предлагается дополнить Уголовный кодекс Российской Федерации статьей Данным законопроектом предлагается внести изменения в Федеральный закон 'Об акционерных обществах', Федеральный закон 'О рынке ценных бумаг' и Федеральный закон 'Об обществах с ограниченной ответственностью'. Законопроект 'О внесении изменений в статью 37 Уголовного кодекса Российской Федерации' обусловлен обострением криминогенной обстановки в России. Зачастую у жертв нападения нет возможности незамедлительно обратиться в полицию, и они вынуждены рассчитывать только на свои силы. В связи с этим, законопроектом вносятся изменения в статью 37 Уголовного кодекса с целью уточнения обстоятельств, исключающих преступность деяний при самообороне. Все статьи Правовые проблемы регулирования банковских рисков Жамсаранова А. Среди видов предпринимательской деятельности банковская деятельность подвержена чувствительному восприятию всех негативных процессов, а ее чрезвычайная значимость для жизнедеятельности всех структур делает ее особенно уязвимой. В таких условиях основной целью банковского регулирования является минимизация банковских рисков. Развивая положения Базельского комитета по банковскому надзору, Банк России сформулировал определение банковского риска в письме от 23 июня г. Банковский риск - это присущая банковской деятельности возможность вероятность понесения кредитной организацией потерь и или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т. Банк России в своем письме N Т к типичным банковским рискам отнес следующие виды: Банковские риски различны по своему характеру и составу, однако рассмотрение конкретного банковского риска невозможно в отдельности от других банковских рисков, так как все они неразрывны между собой и оказывают прямое влияние друг на друга. Понятие и виды банковского регулирования Обеспечение стабильности и устойчивого функционирования банковской деятельности - приоритетная задача государства. Нормы банковского права, реализовывающие данную задачу, именуются пруденциальными от англ. Законом о банках и банковской деятельности кредитные организации в целях обеспечения финансовой надежности обязаны: Развивая положения федеральных законов, Банк России в своих нормативных актах конкретизирует требования, устанавливает числовые показатели и методику расчетов обязательных нормативов и резервных требований для кредитных организаций, порядок депонирования резервов кредитными организациями в Банке России, порядок осуществления надзора Банком России за соблюдением кредитными организациями обязательных нормативов и резервных требований, порядок организации внутреннего контроля в кредитных организациях, классификации видов банковских рисков. Помимо этого, функционируют механизмы саморегулирования: Суть пруденциального регулирования, на наш взгляд, видится в ограничении государством активной деятельности банков на финансовых рынках, так как банки являются особенными субъектами денежных отношений, играя значительную роль в социальной сфере. Правовое регулирование установления обязательных экономических нормативов Экономические нормативы представляются едва ли не самым важным инструментом пруденциального регулирования. Как орган пруденциального надзора Банк России издал и руководствуется Инструкцией от Норматив достаточности капитала банка: Нормативы достаточности капитала банка Данные показатели ограничивают деятельность банков в части привлечения чужих денежных средств: Банк России имеет право отозвать лицензию, если кредитная организация не исполняет в срок его требования о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств и если произошло сокращение размера капитала до уровня ниже установленного регулятором и рассчитанного по его методике. Вид кредитной организации, созданной финансово-промышленной группой или частными лицами для обслуживания своих интересов. В мировой практике кэптивные банки могут учреждаться как офшорные кредитные организации, обслуживающие вплоть до всего одного клиента - их собственника. Нормативы ликвидности банка Ликвидность банка означает возможность обеспечить своевременное и полное выполнение денежных обязательств, установленных банковскими сделками. Выделяются нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности. Нормативы ликвидности вычисляются через соотношение между активами и пассивами с учетом возможности реализации активов и сроков погашения обязательств. Нормативы мгновенной ликвидности ограничивают риски банка от потери ликвидности в течение одного операционного дня. Нормативы риска Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 ограничивает кредитный риск банка. Нормативное регулирование банковской системы идет по пути сближения с международными подходами и стандартами. Так, введены новые требования к капиталу кредитных организаций, разработанные на основе Рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору. С 1 января г. Эти изменения были введены Федеральным законом от Закон N ФЗ внес изменения в ст. Основным изменением стало появление новых юридических оснований отнесения заемщиков к группе связанных. Таким образом, контроль, ранее определявшийся нормами гражданского законодательства, с 1 января г. Одновременно с изменениями в порядке расчета норматива Н6 с 1 января г. Предельное значение данного показателя установлено в размере 20 процентов собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков Регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и представлен как отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств банка. Кредитный риск признается крупным в случае, если сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента превышает 5 процентов собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается в размере не более процентов размера собственных средств кредитной организации. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам Н9. Совокупная величина риска по инсайдерам банка Инсайдеры - физические лица, способные повлиять на принятие решений о выдаче кредитов банком. Закон относит к числу физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком, следующие категории: Критерии отнесения сотрудников кредитной организации к лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком, определяются внутренними документами кредитной организации; - близкие родственники вышеперечисленных лиц аналогично признаются инсайдерами банка. Максимальное значение норматива Н Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц Данный вид норматива регулирует совокупный риск вложений банка в акции других юридических лиц и рассчитывается как процентное соотношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций других юридических лиц к собственным средствам банка. Введение данного норматива - дискуссионный вопрос для международной и отечественной практики: Банк России занял нейтральную позицию по данному вопросу и разрешил банкам участвовать в других организациях, ограничив размер участия 25 процентами. На банки налагается обязанность соблюдения установленных законом нормативов ежедневно: Центральный банк наделен правом применять к банкам принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней. Нельзя не отметить несомненную эффективность применения нормативов как инструмента обеспечения устойчивости банковской деятельности: Центральный банк может применить по отношению к такой кредитной организации меры, в том числе и приостановление банковских операций, что является достаточно эффективной мотивацией для банка в соблюдении обязательных нормативов. В целом изменения банковского законодательства в сфере обязательных нормативов направлены на совершенствование подходов по ограничению риска, конкретно на примере расширения понятия группы взаимосвязанных заемщиков и введения нового норматива Н Правовые аспекты внутреннего контроля Банк России осуществляет пруденциальное регулирование банковской деятельности, что является лишь одним из аспектов минимизации банковских рисков, другой важной ее составляющей выступает саморегулирование банковских рисков кредитной организацией. Основой саморегулирования на рынке банковских услуг выступает профессиональное мотивированное суждение, представляющее собой мнение заключение ответственного лица о деталях оценки и признания объекта учета и отчетности и др. Для равномерного развития мировой банковской системы в целом и национальной в частности необходима выработка общепризнанных принципов и стандартов в построении управления рисками как на уровне международного сотрудничества, так и на национальном уровне, поскольку риски приобрели характер глобализма и отныне не ограничиваются масштабами одной страны. Базельский комитет по банковскому надзору. Примером для многих кредитных организаций послужила получившая широкое распространение в мире система внутреннего контроля по Концепции COSO г. Модель системы внутреннего контроля COSO обычно изображается в форме многогранного куба, который состоит из пяти взаимодополняющих компонентов: Одновременное функционирование этих компонентов обеспечивает эффективную основу для описания и анализа системы внутреннего контроля компании. При разработке подходов к организации системы внутреннего контроля в кредитных организациях Банк России принял во внимание положения COSO. Закон о банках и банковской деятельности в ст. Кроме того, кредитная организация должна принять учредительные документы, предусмотренные федеральными законами для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы. Положение Банка России от Такими целями являются эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности, достоверность, полнота, объективность и своевременность составления и представления отчетностей, информационная безопасность кредитной организации в информационной сфере, соблюдение законности в деятельности кредитной организации, исключение вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности и своевременное представление сведений в органы государственной власти и Банк России. Осуществление внутреннего контроля возложено на органы управления кредитной организации, ревизионную комиссию, главного бухгалтера кредитной организации, руководителя и главного бухгалтера филиала кредитной организации, подразделения и служащих. Вовлечены в организацию внутреннего контроля в коммерческой организации службы внутреннего аудита, ответственные сотрудники структурное подразделение по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иные структурные подразделения и ответственные сотрудники кредитной организации, к которым может относиться контролер профессионального участника рынка ценных бумаг. Положение Банка России N П выделяет несколько направлений системы внутреннего контроля кредитной организации: Внутренними документами кредитной организации определяются статус, права и обязанности службы внутреннего контроля. В своей деятельности она следует принципам независимости, беспристрастности, неучастия в совершении банковских операций и сделок. Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции: Важно подчеркнуть независимость внутреннего контроля от подразделений и служащих кредитной организации, не имеющих отношения к службе внутреннего контроля, и обязанность кредитной организации обеспечить невмешательство этих лиц в работу службы внутреннего контроля. Служба внутреннего контроля упорядочивает проведение банковских операций с целью способствования достижению поставленных ориентиров и целей при соблюдении законодательства, нормативных актов Банка России, а также внутренних процедур, стандартов и правил, установленных самим банком. Соблюдение кредитными организациями правил организации внутреннего контроля является обязательным и подлежит надзору со стороны Банка России. Банк России как орган пруденциального надзора определяет порядок оценки качества системы внутреннего контроля и особенностей надзора за соблюдением требований к системе внутреннего контроля путем: Важно подчеркнуть индивидуальный характер системы внутреннего контроля: Проект указания Банка России 'О требованиях к системам управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы', опубликованный летом г. Поскольку само указание до сих пор не принято, сохраняется возможность широко трактовать его требования, например о необходимости создания в банке службы управления рисками. Неясным остается ее разграничение с органами внутреннего контроля: В проекте закреплена необходимость создания службы управления рисками, которая функционирует на постоянной основе и сотрудники которой состоят в штате кредитной организации. Руководитель службы управления рисками находится в непосредственном подчинении единоличного исполнительного органа кредитной организации, контролирует работу всех подразделений, осуществляющих функции управления рисками, а также специальных рабочих органов, отвечающих за управление рисками. Кредитная организация создает системы управления рисками путем реализации внутренних процедур достаточности капитала. Цели системы управления рисками являются более масштабными по сравнению с деятельностью системы внутреннего контроля: Таким образом, построение в кредитной организации эффективной системы внутреннего контроля напрямую влияет на успешность проводимых банками операций, их рентабельность и деловую репутацию. С одной стороны, предлагаемые Банком России рекомендательные методики оценки эффективности таких систем дают возможность кредитной организации разрабатывать собственные системы оценки, отражающие индивидуальный характер деятельности организации. С другой стороны, такая диспозитивность приводит к появлению множества внутренних документов кредитных организаций зачастую без эффективной реализации их на практике. Условием, обеспечивающим финансовую устойчивость кредитной организации, является ограничение либо нейтрализация банковских рисков. Можно выделить два направления минимизации рисков. Это создание системы государственного регулирования и создание системы саморегулирования, то есть управление банками собственными рисками. Осуществление пруденциального регулирования - одна из важнейших государственных функций, выполняемая от имени государства органом специальной компетенции - Центральным банком и находящая выражение в форме нормативных правовых актов. В свою очередь, создание эффективной системы внутреннего контроля - неотъемлемый компонент управления банка для обеспечения основы минимизации рисков. Повышенное внимание к организации системы внутреннего контроля объясняется тем, что проблемы, вызванные недостаточным уровнем качества внутреннего контроля в кредитной организации, можно было бы избежать при добросовестном отношении банка к построению такой системы. На данный момент до конца не определен статус службы управления рисками как механизма саморегулирования банковских рисков, однако вне зависимости от формы взаимодействия со службой внутреннего контроля, она должна обеспечить эффективность системы управления. Банковская деятельность как вид предпринимательской деятельности неразрывно связана с рисками, таким образом, необходимо построение такой системы минимизации банковских рисков, которая бы позволяла выявить и оценить внутренние и внешние факторы, влияющие на риски, и свести их к минимуму. Бесплатная консультация юриста по телефонам:. Правовые проблемы регулирования банковских рисков Жамсаранова А. Вернуться на предыдущую страницу. Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту: Проект разработан в вебстудии
Инструкция по применению неуробекс нео
Церковное значение имени светлана
Между мирами найти способ добраться до выхода
Чертежи 1 этажных домовс размерами фото