Виды факторинга. Часть №3

Услуги тендерного факторинга нужны организациям и предприятиям, которые работают с заказчиками на условиях отсрочки платежей. Все участники торгово-производственной сферы прекрасно знают, что участвовать в государственных закупках – дело стоящее и даже очень выгодное.

Это гарантированная возможность оперативно наладить сбыт продукции, в которой присутствует дополнительно уверенность в оплате в прогнозируемый определенный период.

Однако, как это обычно бывает, с возможностями приходят сложности, а в этом случае вопрос один: где взять деньги, чтобы обеспечить заказчика товаром в очень большом количестве. Иногда новоиспеченная организация желает быстро войти в нишу и запустить массовое производство товара, но на старте нет таких денег. Уже не первый год в нашей стране существует идеальное решение проблемы – тендерный факторинг. Его также называют факторинг госзакупок.

При запуске производства товаров у владельца почти всегда ограниченный бюджет, и достаточно редко он готов производить большой объем продукции на продажу сразу. Наиболее простой и распространенный способ получения денежных средств на старт бизнеса или его развитие – банковский кредит. Однако есть весомая преграда – для получения большой суммы денег обязательно нужен залог в виде движимого или недвижимого имущества на сумму кредита.

Далеко не каждый новый предприниматель может позволить себе пройти эту формальность. И именно здесь приходит на помощь тендерный факторинг. Хотя стоит признать, что для участия в процессе необходимо собрать и подготовить тендерную документацию. Случай, когда тендерный договор уже подписан госзаказчиком, можно считать победой на данном этапе. В договоре обязательно указана периодичность заказов, условия закупки, график оплаты и возможные отсрочки.

В роли залога выступает сам тендерный договор, что является для фактора (коммерческой организации либо компании) гарантией. Он говорит о том, что предприниматель может получить денежные средства на закупку под залог подписанного тендерного договора.

Факторинг включает в себя:

• Беззалоговое финансирование предпринимательства под залог денежного требования заказчика оптовых поставок.
• Оценку и анализ покупательской способности закупщика.
• Страховку рисков отказа оплаты покупателя.
• Управление и полноценный контроль дебиторской задолженности организации.

Два основных этапа тендерного факторинга в действии:

(1) Перед тем как будет осуществлена отгрузка товара, клиент передает тендерный договор коммерческой организации, которая выдает указанную в накладной сумму на закупку. В результате у предпринимателя появляются средства на последующую закупку товара.

(2) Государственное предприятие (закупщик) принимает товар, подписывает накладные и акты, после чего производит оплату заказа по банковским реквизитам банка (фактора). Полученные деньги автоматически погашают задолженность кредитора с учетом комиссии за банковские услуги.

Касаемо банковской комиссии, она зависит от объемов поставки и их частоты (регулярности). Кроме того, комиссия в разных банках разнится, и ее нужно уточнять при первом же обсуждении условий тендерного контракта.

Тендерный факторинг – это отличная возможность развить свой бизнес за короткие сроки. Иногда для нового предприятия первые госзакупки становятся «зеленым цветом» для успешного бизнеса и сулят приличный доход в ближайшем будущем.

Компании, предоставляющие услуги факторинга, осуществляют кредитование предприятий, а в качестве оплаты выкупают краткосрочную дебиторскую задолженность, не превышающую по срокам шести месяцев. При оформлении сделки поставщик предоставляет документы по данному долгу, в том числе счета-фактуры, платежные документы, накладные. Кроме того, производится дополнительное удержание комиссионных взносов и прочих процентов за предоставленный кредит.

Деятельность факторинговых организаций затрагивает не только финансирование предприятий, но и:

• Контроль и сопровождение форм документов по контракту, оформленному между продавцом и покупателем.
• Ведение переговоров с дебиторами по вопросу выплаты задолженности.
• Осуществление контроля за своевременной оплатой задолженности.
• При необходимости фактор сможет предоставить банку рекомендательные письма о партнере и анализ его экономической деятельности.
• Хранение баз данных по каждому контракту.

Главное преимущества факторинга – возможность получения финансов без оформления залога и лишних расходов на страхование. Поставщик при этом получает дополнительную защиту от финансовых потерь при несвоевременной оплате товара покупателем.

Отчеты, представляемые компанией при ведении отдельных контрактов, помогают оптимизировать работу предприятия. Регулярный контроль за дебиторской задолженностью и грамотная работа с должниками помогают снизить уровень риска возникновения просроченной дебиторки.

Обеспечительный факторинг – довольно молодое, но достаточно востребованное направление в бизнесе. Деятельность компаний регулирует российское законодательство. Ст. 824 ГК РФ определяет параметры, которые необходимо учесть при оформлении договора.

Обеспечительный факторинг предусматривает переход права кредитора от поставщика к фактору, если покупатель своевременно не произведет оплату за предоставленный товар. В случае если фактор получил по счету-фактуре от покупателя сумму больше, чем он ранее предоставил предприятию, то разницу он возвращают поставщику. В этом основное отличие обеспечительного факторинга от обычного.

Действие договора по обычному факторингу между поставщиком и фактором заканчивается в момент передачи финансов от фактора клиенту. Если фактор сможет истребовать с должника большую сумму, то разница не возвращается поставщику, а зачисляется на счет компании, предоставляющей услуги факторинга, в качестве дополнительной прибыли. Данное положение регулируется ст. 830 ГК РФ.

Сегодня это направление актуально для многих поставщиков и производителей и помогает им осуществлять деятельность без оформления кредитных отношений.

Реверсивный факторинг часто применяют покупатели, оплачивая товар не сразу, а с отсрочкой. Цель этой системы – создание удобного графика оплаты для покупателя.

Схема работы следующая:

• Вначале оформляется трехсторонняя форма договора между покупателeм, фактором и поставщиком.
• Последний отгружает товар покупателю с оговоренной отсрочкой.
• Затем поставщик передает денежное требованиe фактору вместе с документами, подтверждающими отгрузку (при этом покупатель подтверждает поступление товара и отсутствие претензий по его качеству и количеству).
• Организация, выступающая в роли фактора, оплачивает счета поставщику.
• Как только истекает время отсрочки, закупка товара оплачивается покупателем, который переводит деньги на счет фактора.
• Если покупатель не успевает оплатить задолженность, фактор может предложить оформить дополнительный договор об отсрочке оплаты.

В основном, инициатором реверсивного факторинга являются покупатели, которые после заключения договора получают гибкий график оплаты приобретенного товара. Кроме того, фактор может пойти на дополнительные условия и при необходимости предложить оформить новый договор на отсрочку платежа, если у покупателя возникнут сложности с погашением долга.

Оплату комиссионных услуг фактора часто делят между собой покупатель и поставщик. В отличие от обычной формы факторинга, поставщик получает 100% оплату за отгрузку. При реверсивном факторинге отсутствует регресс, так как при оформлении договора выкупается требование, но оно не передается в обеспечение.

При реверсивном факторинге отсутствует регресс, так как при оформлении договора выкупается требование, но оно не передается в обеспечение.

Поставщик товара получает немалую выгоду от данного соглашения в виде:

(1) Увеличения оборотных средств.

(2) Защиты от задержки платежей со стороны покупателя.

(3) Сокращения кассовых разрывов.

Если раньше системой факторинга пользовались только крупные компании, сегодня к нему часто обращаются и представители малого бизнеса.

Есть еще одна форма факторинга, которая действует практически по той же схеме, как и реверсивный, но отличается от нее обеспечением. Это закупочный факторинг, или, как его еще называют, обратный факторинг. При его оформлении клиент получает финансы на сырье и материалы, а в качестве обеспечения выставляет договоры с покупателями.

Типы комиссий, устанавливаемые фактором, различаются между собой:

(1) Разовая, оформляется вместе со сделкой и взимается за обработку первичных документов.

(2) За управление дебиторкой.

(3) За выдачу наличных средств в пределах заключенного договора.

Положение кредитных организаций допускает применение нескольких видов комиссий, но в основном они не превышают 5% от суммы договора.

Реверсивный факторинг – достаточно хороший вариант взаимодействия в бизнесе. Его можно использовать в любой сфере деятельности. Хотя кредитные организации и отдают предпочтение крупным компаниям, они не отказывают и представителям мелких предприятий, если те в свою очередь соответствуют предъявляемым требованиям, которые у каждого финансиста свои.