Управление финансовыми рисками на примере предприятия ОАО 'Страховая компания 'СОГАЗ-Мед'. Дипломная (ВКР). Финансы, деньги, кредит.

🛑 👉🏻👉🏻👉🏻 ИНФОРМАЦИЯ ДОСТУПНА ЗДЕСЬ ЖМИТЕ 👈🏻👈🏻👈🏻

Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.


Помощь в написании работы, которую точно примут!

Похожие работы на - Управление финансовыми рисками на примере предприятия ОАО 'Страховая компания 'СОГАЗ-Мед'

Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе


Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе


Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе


Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе


Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе


Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе


Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе

Нужна качественная работа без плагиата?

Не нашел материал для своей работы?


Поможем написать качественную работу Без плагиата!

Актуальность дипломной работы в том что, осуществление финансовой
деятельности в современных условиях невозможно без специальных методов анализа
и управления рисками. Функция управления финансовыми рисками приобретает все
большую роль и становится одним из важнейших условий обеспечения финансовой
стабильности предпринимательских организаций.


Управление финансовыми рисками фирмы представляет собой специфическую
сферу финансового менеджмента, которая за рубежом в последние годы выделилась в
особую сферу деятельности - «риск-менеджмент».


Новизна дипломной работы состоит в разработке и реализации экономически
обоснованных для фирмы рекомендаций и мероприятий, направленных на уменьшение
исходного уровня риска при осуществлении финансовых сделок или финансовых
операций до приемлемого финального уровня. Финансовый менеджер должен осознанно
идти на принятие рискованных решений, если он надеется получить соответствующий
доход от финансовых сделок или операций, так как полностью исключить риск из
финансовой деятельности фирмы невозможно, поскольку финансовый риск объективное
явление. В этой связи финансовый менеджер должен иметь возможность управления
финансовыми рисками, с которыми может столкнуться предпринимательская фирма в
процессе осуществления финансовой деятельности. В состав портфеля финансовых
рисков фирмы должны включаться преимущественно те из них, которые поддаются
минимизации в процессе управления независимо от причин их возникновения.
Объектом исследования является ОАО «Страховая компания «СОГАЗ-Мед», предметом
дипломной работы является разработка управлением финансовыми рисками на
примере.


Цель данной работы рассмотреть управление финансовыми рисками на примере
предприятия ОАО «Страховая компания «СОГАЗ-Мед».


Рассмотрением цели является раскрытие следующих задач:


-   обозначить сущность финансовых рисков;


-      описать характеристику деятельности ОАО «Страховая компания
«СОГАЗ-Мед»;


-      представить разработку мероприятий, направленных на
поддержание финансовой деятельности ОАО «Страховая компания «СОГАЗ-Мед».


.1 Понятие, классификация финансовых рисков




Даже в рамках анализа экономического риска необходимо признать, что само
понятие риска является существенно более широким, охватывающим все области
жизнедеятельности общества. Изначально понятие риска формируется на уровне
общих представлений об устройстве мира, и в этом контексте может
рассматриваться как философская категория, характеризующая степень
неустойчивости материального мира.


Исходную основу трактовки понятия риска формируют два базовых понятия
[10,С.41]:




Таким образом, общее определение риска может быть сформулировано как
возможность отклонений (как положительного, так и отрицательного характера) от
ожидаемого варианта реализации событий. На более формализованном и корректном с
точки зрения математического аппарата языке, данный подход определяет риск как
совокупный фактор вероятности возникновения неожиданного события и его
последствий.


В условиях тесной взаимозависимости обеспечивающих функционирование
экономики процессов, а также посреднической роли финансового сектора выделение
финансовых рисков в рамках экономических достаточно условно как на уровне
макроэкономики, так и на уровне количественного выражения рисков и их
последствий. Классификация таких событий, как банкротство вследствие
неэффективной организации производства, потери вследствие неблагоприятного
изменения цен на сырье и т.п. в значительной степени субъективна. В зависимости
от целей анализа возможно и практикуется разделение экономического риска на
финансовый и коммерческий (предпринимательский), либо отождествление этих
понятий. По аналогии с экономическими рисками в целом, в целях финансового
анализа представляется предпочтительным выделение финансовых рисков по природе
источника, что формирует определение финансовых рисков как рисков, возникающих
вследствие деятельности на финансовых рынках.


Финансовые риски, безусловно, несут определенные опасности для экономики,
но, с другой стороны, в контексте общественно-экономического развития наличие
финансовых рисков выполняет целый комплекс конструктивных
"общественно-полезных" функций [4, С.44]:


-   нестабильность финансовых показателей (валютных курсов, процентных ставок
и т.п.) влияет на экономическую стратегию рыночных субъектов и, в ряде случаев,
снижает комфортность экономической среды;


-      наличие рисков невозврата средств (либо недополучения дохода)
в ряде случаев сдерживает инвистиции;


-      реализация неблагоприятных сценариев развития событий
зачастую лишает предпринимателей «честно заработанных», «трудовых доходов»;


-   финансовая несостоятельность отдельных экономических агентов, ведущая к
невозможности выполнения обязательств, создает своеобразную цепную реакцию
неплатежей;


-      риск создает возможность извлечения доходов, что является
одним из существенных стимулов экономического прогресса;


-      риск и связанные с ним угрозы стимулируют: формирование
государственности как одного из инструментов защиты, развитие инфраструктуры
финансовых рынков, в том числе инструментов перераспределения рисков, правовых
форм финансовых взаимоотношений, информационно-технической рыночной среды,
института финансовых посредников, т.е. банковских, инвестиционных и страховых
услуг, дополнительное «внутреннее» регулирование финансовых рынков со стороны
их участников, создающих правил делового оборота, стандарты корректного
поведения, научные исследования.


Перечень финансовых рисков, набор их отдельных видов является достаточно
стандартным, и в отношении определения видов финансовых рисков различные
источники отличаются не столько в содержательной части, сколько в степени
строгости, детализации и литературности формулировок. В связи с этим
представляется возможным считать общепринятым выделение следующего набора
финансовых рисков [4, С.65]:


-   кредитный риск как риск неисполнения обязательств (т.е. дефолта) в
установленный срок;


-      риск ликвидности как риск неспособности компании к
оперативной мобилизации ресурсов для выполнения обязательств;


-      рыночные риски, т.е. валютный, процентный и фондовый (или
ценовой) как риски ухудшения финансового состояния в связи с неблагоприятным
колебанием конъюнктуры соответствующего рынка;


-      операционный риск как риск потерь, вызванных неадекватными
или ошибочными внутренними процессами, действиями персонала или систем, а также
внешними факторами.


Мировой Банк предлагает иерархическую классификацию рисков по масштабам
последствий в случаях реализации негативных сценариев:


Отражением стандартного подхода западной практики и, в определенной
степени, итогом эволюции исследовательской мысли выступают документы
Базельского комитета по банковскому надзору, выделяющие следующие основные виды
рисков [4, С.38]:


-      рыночные риски (т.е. валютный, фондовый и процентный, в ряде
случаев выделяемый отдельно);


-      прочие риски (в т.ч. операционные, ликвидности, правовые,
потери деловой репутации и прочие).


Представленная классификация является косвенным отражением целей
Базельского комитета обеспечения стабильности финансовых рынков за счет
соответствия величины капитала принимаемым участниками рискам. Риски,
фактически, группируются по возможным подходам к их оценке, управлению и
покрытию капиталом.


В России, в условиях минимального уровня развития возможностей
хеджирования и страхования финансовых рисков задача классификации рисков
является более простой. Как регулятор рынка, наряду с предписанной ему
нормотворческой функцией ставящий перед собой цель методологического содействия
совершенствованию культуры делового оборота, Банк России предлагает следующую
классификацию [4, С.23]:


-      процентный риск (в других документах Банка России включаемый
в состав рыночных рисков);


-      риски неправомерных и некомпетентных решений работников
банка.


Стандарт НФА, как результат совместной работы представителей крупнейших
участников российского финансового рынка, в первой редакции предложил
достаточно близкий вариант [7, С.33]:


-      другие виды рисков, в т.ч. риск концентрации портфелей,
пруденциальные риски, риск потери репутации, правовые риски и др.




1.2 Система управления финансовыми рисками




Финансовые риски предприятия связаны с принятием управленческих решений в
условиях неопределенности бизнес-среды. Результаты управления зависят как от
понимания менеджментом компании тех основных объектов риска, которыми они
должны управлять, так и знания факторов риска и модели управления. Одним из
важных критериев оптимальности принимаемых управленческих решений может служить
создаваемая для акционеров стоимость в долгосрочной перспективе, которой и
должен управлять менеджмент компании, как объектом риска.


Разработка корпоративной системы финансового риск-менеджмента компании
для управления ее рыночной стоимостью. Система финансового риск-менеджмента
основывается на построении динамической операционной модели деятельности
компании, позволяющей количественно оценивать воздействие факторов риска на
величину стоимости компании.


В рамках данного подхода стоимость компании представляет собой сумму
денежных потоков, которые будут созданы ею, скорректированных с учетом факторов
времени и соответствующих рисков, за вычетом всех требований к компании.


Полная функциональность системы определяется требованиями клиента. Однако
система всегда позволяет проводить сценарное планирование с оценкой риска
каждого сценария (оценка "Что будет, если…?") [5, С.57]:


-   оценку чувствительности и устойчивости денежных потоков к факторам риска;


-      стресс-тестирование к экстремальным величинам факторов риска
(или риску экстремальных событий);


-      оценку суммарного риска всей компании в денежном выражении;


-      оптимизацию распределения капитала, взвешенного на риск,
между различными направлениями деятельности и во времени (оценка "Что
нужно, чтобы…?").


Внедрение системы управления финансовыми рисками в компании позволит
обеспечить оптимальный для акционеров компании и инвесторов баланс между
максимизацией прибыли и долгосрочной стабильностью бизнеса, снизить риск потери
части или всей стоимости компании. Это достигается за счет того, что менеджмент
компании может в динамическом режиме [6, С.43]:


-   оптимизировать управление денежными средствами для поддержания устойчивой
платежеспособности компании в долгосрочной перспективе и ее текущей
ликвидности;


-      оценивать риск финансового рычага и оптимизировать структуру
капитала;


-      оценивать средневзвешенную стоимость капитала;


-      снизить риски управления оборотными средствами,
оптимизировать их структуру и сроки оборачиваемости;


-      оптимизировать управление издержками в зависимости от
влияющих факторов риска;


-      находить пути повышения рентабельности активов предприятия и
оптимальное соотношение между рентабельностью активов и стоимостью заемного
капитала и многих других возможностей системы.


Разработка системы управления финансовыми рисками предприятия
осуществляется в 3 этапа [8, С.38]:


-   аудит рисков и составление карты рисков предприятия;


-      разработка системы под конкретные потребности клиента,
программирование, инсталляция системы;


-      внедрение системы и обучение менеджмента компании.




1.3 Функции и экономическая сущность страхования




Страхование - гражданско-правовые отношения по защите имущественных
интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий
(страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими
страховых взносов (страховых премий). Чтобы определить экономическую сущность
страхования, необходимо обратиться к его главной цели и функциям,
обеспечивающим ее достижение.


Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная
сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая
защита, форм спроса и предложения на нее. Объективная основа страхового рынка -
необходимость бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания
денежной помощи пострадавшим в случае неблагоприятных непредвиденных
обстоятельств. Страховой рынок можно так же рассматривать как форму организации
денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для
обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховой организации
(страховщиков), которые принимают участие в оказании услуг.


Основная функция страховых медицинских организаций: профессиональная
деятельность в области финансового менеджмента при организации медицинской и
лекарственной помощи населению.


Основная роль страховых медицинских организаций:


-      снижение уровня необоснованных затрат в системе оказания
медицинской помощи (создание многоуровневой системы вневедомственной экспертизы
выставляемых счетов за предоставляемые услуги);


-   стандартизация процедур получения медицинской помощи (контроль за
соблюдением технологических стандартов, обеспечение равных прав на получение
услуги, защита прав пациента);


-      введение инновационных технологий (ведение системы
персонифицированного учета оказания медицинской помощи, формирование программ
целевой и дополнительной страховой защиты граждан в медико-социальной сфере);


-      управление страховыми рисками (управление организацией
медицинской помощи и управление потоками пациентов с целью более рационального
использования материальных и финансовых ресурсов системы здравоохранения).


Главная цель страхования заключается в обеспечении непрерывности
производственной, иной общественно полезной деятельности на достигнутом или
достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей
при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными
последствиями, именуемых страховыми случаями. Если эту цель страхования
рассматривать только с позиций интересов хозяйствующих субъектов, граждан, то
она будет представляться не чем иным, как защитой их имущественных интересов от
тех или иных непредвиденных, опасных или снижающих уровень жизни случайных
событий (рисков).


В последнее время ведущие экономисты страны стали оспаривать тот факт,
что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют,
что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает
условия для недооценки страхования на практике. В этой теории основными идеями
являются:


-      принципиальные отличия по своему содержанию и происхождению
от категорий финансов и кредита - если для финансов всегда необходимы денежные
отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может быть
и натуральным;


- страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая,
т.е. страхованию присущ обязательный признак - вероятностный характер отношений,
использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями
страховых случаев;


-      если доходы государственного бюджета формируются за счет
взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств
выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит
перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во
времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с
помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет
страховых взносов.


Защита имущественных интересов юридических, физических лиц выражается в
возмещении (в соответствии с договором страхования) причиненного им случайным
неблагоприятным событием экономического ущерба в результате повреждения, потери
или уничтожения имущества, утраты здоровья, трудоспособности, гибели человека,
а также возникновения ответственности в связи с причинением вреда третьим
лицам. Кроме того, защита имущественных интересов физических лиц выражается в
выплате страховой компанией в соответствии с договором страхования сумм при
достижении ими определенного возраста или при наступлении предусмотренного
договором события (страхового случая), срока. При денежной форме страхования
страховые выплаты страховой организацией осуществляются в причитающихся
страхователю денежных суммах.


Для того чтобы страховой организации (страховщику) иметь реальную
возможность осуществлять страховую защиту имущественных интересов юридических и
физических лиц, т.е. производить страховые выплаты при страховых случаях в
соответствии с договорами страхования, ей (ему) необходимо сформировать целевые
фонды денежных средств (страховые фонды по видам страхования, составляющие
общий страховой фонд страховщика).


Способ обеспечения страховой защиты основан на солидарном распределении
общего ущерба, причиненного одному или нескольким хозяйствующим субъектам,
лицам непредвиденным неблагоприятным событием, между всеми участниками данного
вида страхования. При этом исходят из реальной действительности,
подтверждающей, что неблагоприятные события случайны, проявляются во времени и
пространстве неравномерно, а их воздействию подвержена значительно меньшая
часть из всего круга участников данного вида страхования.


Вероятностный характер и особенности проявления таких опасных событий
(рисков) диктуют необходимость заблаговременной защиты от их негативных
последствий. Для этого страховые компании, используя статистические данные о
частоте таких событий, степени их воздействия на конкретные объекты страхования
и о величине наносимого ими ущерба, устанавливают размер страховых взносов
(страховой премии) для желающих застраховать свои имущественные интересы.
Величина такого взноса есть не что иное, как вероятностная доля возможного
ущерба от страхового случая, приходящаяся в среднем на каждого участника
данного вида страхования (страхователя). Это плата за страховую защиту. И чем
больше юридических и физических лиц участвует в данном виде страхования, тем
меньше размер уплачиваемых каждым участником взносов.


В этом проявляется замкнутое распределение величины ущерба и создание на
научной основе - с использованием теории вероятностей, математической и
демографической статистики, методов долгосрочных финансовых расчетов и других
наук - базового показателя для формирования страхового фонда, которым является
страховой тариф. При этом в связи с указанными особенностями страховых событий
(случаев) распределение вероятного ущерба осуществляется с учетом формирования
его величины по территориям, где находятся участники страхования, и по годам.


Учитывая неопределенность наступления чрезвычайного, опасного события во
времени, страховая организация из поступивших страховых взносов формирует
страховой фонд, расходуемый на текущие страховые выплаты и на создание
страховых резервов. Последние представляют в основном неисполненную до
наступления страховых случаев часть обязательств страховой компании по
страховым выплатам. Страховые резервы используются как для страховых выплат по
не наступавшим длительное время страховым событиям, так и на увеличение сумм
выплат в связи с существенным возрастанием в отдельные периоды подлежащего
возмещению ущерба (например, от стихийных бедствий, крупных аварий и т.п.).


По ряду видов страхования сберегательно-накопительного характера
(страхование ренты, негосударственных пенсий, детей и др.) срок наступления
страховых случаев известен, но формирование страховых резервов по ним также
необходимо, так как сроки страхования здесь, как правило, более длительные и
выплаты, естественно, рассредоточиваются во времени. Инвестирование средств
этих резервов позволяет получать дополнительный доход страховщику, что дает ему
возможность соответственно уменьшать размер страхового тарифа.


Страховой фонд формируется страховой организацией для возмещения ущерба,
причиненного страховыми случаями участникам данного вида страхования, или для
страховых выплат по договорам страхования накопительного характера (страхования
доходов). Поэтому, страховой фонд в соответствии с утвержденной и
контролируемой органом государственного страхового надзора величиной и
структурой страхового тарифа расходуется на указанные страховые выплаты в
основной его части. Определенная же часть страховой премии (взносов)
используется страховой организацией для покрытия своих расходов на ведение дела,
осуществление предупредительных мероприятий по уменьшению рисков наступления
страховых случаев и на формирование определенной доли прибыли.


Страхование проявляется в определенных отношениях между людьми в связи с
формированием и использованием фондов денежных средств. Поэтому страхование -
экономическая категория.


Рискованный характер общественного производства - главная причина
необходимости страхования как экономической категории.


Смысл, страхования состоит в минимизации ущерба при наступлении
неблагоприятных обстоятельств, сопряженных с убытками. Страхование, однако, не
может приходить на помощь во всех случаях, когда имеет место имущественный или
иной ущерб, напротив, необходимо наличие некоторых дополнительных условий,
делающих возможной страховую помощь.


Событие, при котором страхование может иметь место, должно быть либо
случайным, либо закономерным, но происходящим в неопределенный момент времени.
Случайность события означает, что неизвестно, произойдет ли это событие вообще
(например, не каждое застрахованное здание сгорает). Неопределенность
предполагаемого события означает, что событие обязательно произойдет, но вот
когда именно - неизвестно (каждый человек должен умереть, но неизвестными
остаются продолжительность его жизни и момент его смерти).


Случайность, которая имеется в виду при страховании, не должна быть
абсолютной, т.е. совершенно не учитываемой. Страхование имеет дело с событиями,
вероятность наступления которых может быть определена (посредством, например,
статистических наблюдений). Иными словами, речь идет о событиях случайных,
имеющих место не как общее явление, а как единичный случай, вероятность
наступления, которых может быть предвидена, измерена и учтена.


По возможности должно быть исключено произвольное совершение
рассматриваемого события. Страхование поэтому имеет дело с событиями, которые в
принципе не зависят от воли человека (буря, наводнение и т.д.), либо с
событиями, в отношении которых были предприняты все попытки предотвратить их
наступление. Например, страхование от огня возможно только при условии полного
соблюдения правил противопожарной безопасности, а также при условии, что поджог
как попытка «посодействовать» наступлению вредоносного события карается в
соответствии с нормами уголовного законодательства.


Попытки предотвратить наступление неблагоприятных событий объясняются
незаинтересованностью определенного лица в их наступлении, стремлением их
избежать. Отсутствие такого интереса превращает страхование своего рода в
мошенничество (например, умышленное затопление судна с целью получения
страховки, самоубийство или убийство для получения страховки родственниками и
т.д.).


Опасность и определенная вероятность наступления событий, которые могут
иметь неблагоприятные материальные и иные последствия, должны осознаваться не
одним лицом, а множеством лиц. Такое событие может угрожать всем, но на самом
деле наступит не для каждого. Заинтересованные в его предотвращении или
уменьшении неблагоприятных последствий лица готовы вносить в общую кассу
определенные денежные суммы, чтобы в случае наступления таких событий
обеспечить возмещение убытков.


В страховании очень четко действует принцип «Один за всех, все за
одного», хотя это зачастую и не осознается участниками страховых отношений.
Некоторые лица получают из «общей кассы» больше, чем внесли, другие - меньше, а
некоторые вообще ничего не получают, если событие их не касается. Однако вряд
ли эти последние будут рассматривать страхование как убыточное предприятие,
если не получат никакого возмещения в силу отсутствия основания для подобного
возмещения. Например, если застрахованное здание предприятия не сгорит, то
предприниматель не получит и возмещения ущерба, вызываемого пожаром. Тем не
менее, он осуществляет страхование от огня, поскольку знает, что при наличии
соответствующих оснований его требования по выплате возмещения будут
удовлетворены.


Страхование, следовательно, призвано удовлетворять случайно возникающие
имущественные потребности, вызванные наступлением особых вредоносных событий,
посредством финансового участия многих лиц.


Как экономическая категория, страхование представляет собой систему
экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования
целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при
различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи
гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.


При страховании возникают денежные перераспределительные отношения,
обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности
наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.
Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты общественного
производства.


Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения
между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном
или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная
замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших
субъектов, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если
число участников достаточно велико.


Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой
фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников
страхования. Поскольку средства этого фонда используются лишь среди участников
его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в
раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше
размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование.
Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни
миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов
возмещать максимальный ущерб.


Признаком замкнутой раскладки ущерба категория страхования отличается от
других финансовых категорий. Например, доходы государственного бюджета
формируются за счет платежей предприятий и граждан, но использование
мобилизованных денежных средств распространяется не только на плательщиков
взносов.


Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между разными
территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного
территориального перераспределения страхового фонда в течение года между
застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и
значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого
условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие
территории.


Раскладка ущерба во времени в связи со случайным характером возникновения
чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. Чрезвычайных
событий может не быть несколько лет подряд, и точное время их наступления
неизвестно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования в
благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного
фонда, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в
неблагоприятном году.


Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в
страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых
тарифов, состоящих из двух частей:


- нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба;


-      накладных расходов на содержание страховой организации,
проводящей страхование.


Размер нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за
расчетный период (обычно 5 или 10 лет) в масштабе определенной территории
(области, края, республики). Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в
форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том
же территориальном масштабе.


Об уровне развития российского страхового рынка можно судить по величине
доли страховых услуг в валовом внутреннем продукте (ВВП) страны.


Совершенно очевидно, что в России происходят глубокие экономические
перемены. Общество пришло к переосмыслению роли и места рыночных механизмов в
развитии экономики. В общественное сознание все активнее внедряется мысль о
необходимости страхования как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры.
Предпосылками этого процесса являются: резкое сужение сферы государственного
воздействия на развитие производства и распределение материальных благ,
приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы
самостоятельных хозяйствующих субъектов, действующих на свой страх и риск при
реальной конкуренции и угрозе банкротства в результате отрицательных
результатов хозяйствования.


Таким образом, складывается экономическое пространство для деятельности
страховщиков, призванных обеспечить необходимые гарантии от факторов риска.
Этому способствует демонополизация страхового дела в нашей стране.


В России в настоящее время формируется цивилизованный страховой рынок,
регулируемый государством. Образуются и начинают действовать сотни новых
страховых компаний, предлагающих широкий перечень страховых услуг. Процесс этот
идет, как совершенно справедливо отм
Похожие работы на - Управление финансовыми рисками на примере предприятия ОАО 'Страховая компания 'СОГАЗ-Мед' Дипломная (ВКР). Финансы, деньги, кредит.
Курсовая работа: Фонд социальной защиты населения
Реферат по теме Родоплеменная организация населения Саудовской Аравии
Отчет По Практике Студентки
Дипломная работа по теме Бруцеллез, ветсанэкспертиза и оценка мяса, субпродуктов и других продуктов убоя
Пожарная Безопасность В Строительстве Курсовая Работа
Эссе На Тему Вещественные Доказательства
Контрольная работа по теме Назначение наказания
Особенности Словообразования Новогреческого Языка Реферат
Виды Судопроизводства По Гражданским Делам Эссе
Управление Логистикой Курсовая
Реферат по теме Общий, средний, предельный доход и прибыль фирмы. Максимизация прибыли конкурентной фирмой
Реферат: A Seperate Peace Finny
Проективный Рисунок Реферат
Сочинение Читать Книги Полезно
Реферат: Factors Affecting Locational Patterns Of Economic Activity
Дипломная работа по теме Проверка эффективности стратегий стоимостного инвестирования на российском фондовом рынке
Курсовая Работа Определение Состава Эвдиалита Апатиты
Публицистическое Сочинение На Любую Тему
Реферат по теме Територіальна діагностика Волинської і Черкаської областей
Реферат: Преддипломная практика в налоговой инспекции
Реферат: Ирментруда Орлеанская
Подразделение
Доклад: Павел Конюскевич