Управление банковским кредитным риском корпоративных заемщиков с учетом оценки их потенциальных банкротств - Банковское, биржевое дело и страхование дипломная работа

Главная

Банковское, биржевое дело и страхование
Управление банковским кредитным риском корпоративных заемщиков с учетом оценки их потенциальных банкротств

Кредитный риск, его место в системе банковских рисков. Управление кредитным риском. Проблемы совершенствования процесса управления кредитным риском с учетом интеграции российской банковской системы в мировую. Методы оценки кредитоспособности заемщиков.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.


Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В течение долгих лет существования банковских структур остается неизменным их главное предназначение, заключающееся в посредничестве при перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от покупателей к продавцам.
В процессе осуществления деятельности банки сталкиваются с множеством вопросов управления, главным из которых является поддержание постоянного баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения в условиях, обеспечивающих финансовую устойчивость банка и удовлетворение интересов партнеров, а также достаточность ресурсов.
Стремление коммерческих банков получить прибыль, как правило, ставит их перед необходимостью принять на себя определенные риски. Существует зависимость между степенью риска и уровнем ожидаемого банком дохода: чем выше степень риска, тем больший доход может получить банк, но при этом, чем выше уровень ожидаемого дохода, тем меньше шансов его получить, и наоборот, шансы получения дохода велики, когда его ожидаемый уровень не высок. Современный рынок банковских услуг, достаточно часто подвергающийся кризисным явлениям, наглядно иллюстрирует актуальность рассматриваемого вопроса.
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.
Наиболее значимым с точки зрения деятельности банков является кредитный риск.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.
Ключевыми элементами эффективного управления кредитным риском являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал и так далее.
Кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но при этом, и - наиболее рискованной. Не возврат кредитов (реализация кредитного риска) может привести банк к банкротству, а в силу изменений в национальной экономике, на мировых финансовых рынках - и к целому ряду банкротств, причем банкротств, в том числе и связанных с банками. Динамичность развития экономики, а вместе с ней и банковской системы, рост влияния деятельности западных рынков на ситуацию в национальной финансовой системе требуют построения соответствующей системы управления рисками, гибкой и отвечающей лучшим мировым практикам.
Вступление России в мировой рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Один из важнейших аспектов банковских перемен получил название интернационализации или "глобализации". Речь идет о бурном процессе расширения сферы деятельности банков за пределы национальных границ, сопровождающемся созданием сети зарубежных филиалов, с одной стороны, и ростом числа иностранных банков на данной территории, - с другой. Так в России, количество банков с иностранным участием, за 2007 год увеличились со 153 до 204, в том числе со 100-процентным иностранным участием с 52 до 63. При этом 32 действующих банка России имеют свои представительства за рубежом Бюллетень Банковской статистики // 2008 г. - №2 (177).
В результате интернационализации финансовых рынков банки сталкиваются с дополнительными рисками (внешними и внутренними), связанными с изменениями конъюктуры рынков не только национальных, но и мировых.
Наиболее амбициозные банки старались любой ценой проникнуть за пределы национальных границ. Результаты подобной политики не замедлили негативно сказаться на их деятельности. Отмена ограничений на уровень процентных ставок в странах Запада позволила банкам существенно увеличить объем привлекаемых ресурсов, которые затем направлялись на инвестирование. Считалось, что рост активов банка равнозначен росту его прибыли. Первоначально эта политика оправдывала себя. Крупные американские банки ежегодно увеличивали размер своих кредитных портфелей примерно на 9%. Их прибыли, соответственно, росли на 10% в год вплоть до конца ХХ века, когда стали появляться убытки в связи с невозвратом ссуд развивающимися странами. Далее убытки от кредитных операций стали превосходить доходы по ним. Обнаружилась тенденция к тому, что безграничный рост объемов выданных кредитов отнюдь не способствует увеличению прибыли, а, наоборот, понижает ее. Согласно результатам исследования, проведенного американским инвестиционным банком Salomon Brothers "лучшим показателем, предсказывающим ухудшение качества банковских активов, является темп их роста" По материалам выступления на заседании Клуба Банковских аналитиков. Г.С. ПАНОВА, д. э. н., профессор, директор ИППК Финансовой академии РОССИЙСКИЕ БАНКИ B ЗЕРКАЛЕ МИРОВЫХ ТЕНДЕНЦИЙ. // Банковские услуги (Москва).- 30.12.2002.- 012.- C.2-11Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.stepbank.ru/risks_9.php.
В России было создано свыше 2500 банков, на 01.01.2005 г. осталось 1455 банков, по состоянию на 01.01.2006г. - 1409 по состоянию на 01.01.2007г. - 1 293, а по состоянию на 01.01.2008г. - 1 243. Бюллетень Банковской статистики // 2008 г., №2 (177).
Обращает на себя внимание тот факт, что тенденцией последних лет стало уменьшение банков, связанное не только с их банкротством, но и со слиянием нескольких банков, либо поглощением (покупкой) более крупными банками - мелких. Так за 2007 год было ликвидировано 63 кредитные организации, в том числе 55 - за нарушение банковского законодательства и 8 - в связи с организацией в форме присоединения. При этом следует отметить и положительную тенденцию развития банковской системы в России, которая выражается в том, что увеличивается количество банков, имеющих генеральную лицензию на осуществление банковских операций, за 2007год их число увеличилось на 4 и составило 300 кредитных организаций Бюллетень Банковской статистики // 2008 г., №2 (177)..
Важнейшая задача для России на сегодняшний день - стать частью глобальной экономической системы на равных. Поэтому именно сегодня необходимо оценить, на каком этапе развития находится банковская система России. Не отклонилась ли она в своем развитии от мировых тенденций? И нуждаются ли в корректировке наши нынешние позиции? При глобализации экономических процессов западный мир выступает за прозрачность, транспарентность, а по существу - за отслеживание всех финансовых потоков. Если мы не наладим у себя в стране такого рода систему мониторинга, то рано или поздно вход в западное сообщество для нас будет закрыт.
Одним из важнейших путей к обеспечению глобальной конкурентоспособности банковской системы страны является современная, эффективная система управления банковскими рисками. В соответствии с этим, возникает необходимость в совершенствовании подходов к оценке и управлению, в первую очередь, кредитным риском, с учетом внедрения передовых западных подходов, в частности - подхода к прогнозированию потенциальных банкротств заемщиков банков.
Объектом исследования является банковский кредитный риск, возникающий вследствие взаимодействия коммерческих банков с другими хозяйствующими субъектами в процессе кредитования реального сектора экономики. Будет рассмотрен западный опыт управления банковским кредитным риском, а так же современные тенденции управления кредитным риском в российских банках.
Предметом исследования выступают методы оценки кредитного риска, применяемые российскими банками с учетом интеграции российской банковской системы в мировую. Инструменты оптимизации кредитных рисков в банке, в том числе современные методы оценки платежеспособности Заемщиков рассматриваются на западной практике и подходах к оценке платежеспособности Заемщика в ОАО «УРСА Банк».
Основной целью работы является разработка обоснованных предложений по минимизации кредитного риска в российских банках на основе оценки потенциальных банкротств заемщиков (на примере деятельности ОАО «УРСА Банк»).
Для достижения цели поставлены задачи:
- выявить проблемы управления кредитным риском в российских коммерческих банках, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой;
- выделить наиболее эффективные методы управления кредитным риском, исходя из сложившихся передовых подходов западных стран;
- провести анализ и показать необходимость применения выделенных подходов в российских коммерческих банках;
- разработать методику оценки кредитного риска заемщиков банков с учетом оценки их потенциальных банкротств..
Новизна диссертационного исследования заключается в следующем:
1. На основе анализа различных классификаций кредитного риска уточнено его понятие с учетом международных требований и рекомендаций.
2. Уточнено понятие банкротства заемщиков для практической деятельности российских банков.
3. Доказана целесообразность применения кредитных рейтингов заемщиков на основе соглашения Базель II для оценки кредитного риска в российских банках.
4. Разработана методика оценки кредитного риска заемщиков на основе формирования их кредитных рейтингов и последующего прогнозирования потенциального банкротства.
5. Разработана модель в формате Excel, позволяющая получать численные результаты использования методики оценки кредитного риска в практике крупных российских банков с учетом особенностей кредитной политики каждого конкретного банка.
Практическая значимость результатов исследования представлена в деятельности одного из крупнейших российских банков - ОАО «УРСА Банк». Предлагаемые в работе методики используются в практической деятельности ОАО «УРСА Банк» при оценке кредитного риска заемщиков.
Теоретическое значение диссертационного исследования заключается в разработке качественно новых подходов к оценке кредитного риска с использованием кредитного рейтинга заемщиков, позволяющей оптимально сочетать требования Банка России и передовые западные подходы в деятельности крупнейших российских банков. Результаты исследования докладывались на практических семинарах, проводимых в ОАО «УРСА Банк», на межбанковских конференциях, проводимых как на федеральном, так и региональном уровнях. В том числе: Конференция «Лидерство и партнерство», проведенная 14.03.2008г.; Научно-практическая конференция «Анализ корпоративных заемщиков (новая электронная форма», проведенная 28.07.2008г.; Семинар «Методика определения лимита риска по корпоративным заемщикам ОАО «УРСА Банк»», проведенный 30.09.2008г.; Участие в разработке модели рейтинговой оценки корпоративных заемщиков по программе «Совершенствование системы управления рисками».
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ
Риск несбалансированной ликвидности
Внешние риски (политические, экономические,
демографические, социальные, географические,
Внутренние риски (в основной и вспомогательной
деятельности, связанные с активами или пассивами
Банка с качеством управления и реализацией финансовых услуг
Риск, связанный с деятельностью определенного
Риск, связанный с деятельностью центров
Риск, исходящий от банковских операций, в том числе.
-- от отдельных операций с определенным клиентом
Риск, зависимый от деятельности банка
Риск, не зависимый от деятельности банка
Риск, исходящий от крупных, средних и мелких
Риск, исходящий от отраслевой структуры клиентов
Риск по балансовым операциям по внебалансовым операциям


-7 риск кредитования физического лица
Кредитный рейтинг, присвоенный агентством
В торговом праве Франции - Банкротство - состояние неплатежеспособности по вине дебитора, установленное в судебном порядке и приведшее к отказу физического или юридического лица (компании, фирмы) платить кредиторам по своим долговым обязательствам по мотивам отсутствия средств [110].
В праве зарубежных стран термин "Банкротство" имеет и узкое, строго специальное значение, описывающее частный случай несостоятельности, когда неплатежеспособный должник совершает уголовно-наказуемые деяния, наносящие ущерб кредиторам [124].
Банкротство -- в законодательстве РФ синоним несостоятельности, признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее - банкротство) [111].
В нашем диссертационном исследовании под банкротством мы будем понимать неспособность компании погасить задолженность по полученному (или планируемому к получению) кредиту.
При этом возникает и такое понятие как «риск банкротства» -- риск невыполнения компанией своих долговых обязательств[109]. И целью создания всех оценок платежеспособности, включая рейтинговые оценки, является избежание возникновения у заемщика риска банкротства, которое, как это не трудно заметить, и представляет собой опасность возможности получения убытков, или недополучения доходов по сравнению с предполагаемыми прогнозами.
Кредитные риски как разновидность банковских рисков. Анализ кредитоспособности заемщика. Разработка рекомендаций и мероприятий по управлению кредитным риском. Классификация банковского кредитного риска. Управление риском в системе "банк-клиент". дипломная работа [152,5 K], добавлен 01.03.2011
Сущность кредитного риска и его факторы. Взаимосвязь кредитного и других банковских рисков. Система управления банковским кредитным риском на примере АСБ "Беларусбанк". Невозврат заемщиками кредитов. Оптимизация системы управления кредитным риском. реферат [75,0 K], добавлен 26.01.2011
Сущность кредитного риска и факторы, влияющие на него. Общая характеристика и оценка экономических показателей деятельности банка ОАО "Альфа-Банк". Анализ кредитоспособности заемщика. Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском. дипломная работа [242,6 K], добавлен 05.12.2014
Понятие кредитного риска. Сущность системы управления рисками в банке. Необходимость использования современных методов управления кредитным риском в банковской практике. Политика управления кредитным риском коммерческих банков Республики Беларусь. курсовая работа [452,0 K], добавлен 08.02.2012
Понятие банковских рисков и основных принципов их классификации. Характеристика системы управления кредитным, процентным, операционным, валютным риском в банке. Управление риском ликвидности в банке. Методы снижения и страхования от валютных рисков. курсовая работа [673,2 K], добавлен 05.12.2010
Нормативно-правовые аспекты оценки кредитоспособности в РФ. Сравнительная оценка методик оценки кредитоспособности банковских заемщиков. Организация работы по управлению кредитным риском. Оценка кредитоспособности юридического лица. Методы снижения риска. дипломная работа [2,2 M], добавлен 25.06.2013
Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском. дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010
Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Рекомендуем скачать работу .

© 2000 — 2021



Управление банковским кредитным риском корпоративных заемщиков с учетом оценки их потенциальных банкротств дипломная работа. Банковское, биржевое дело и страхование.
Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов
Лабораторная Работа Определение Вязкости Жидкостей
Контрольная работа по теме Разработка учетных приложений в MS Office
Титульник Курсовой Работы По Госту 2022
Отчет По Практике Инструктаж По Технике Безопасности
Реферат: Тема экологические тропы на оопт
Реферат по теме Философия Фомы Аквинского
Реферат Лицензия Открытие Лицензии
Реферат: The Enlightenment Essay Research Paper Main Themes
Оказание Первой Помощи При Переломах Реферат
Курсовая работа: Обучение школьников решению логических задач на уроках информатики с использованием информационно–коммуникационных технологий
Оказание Первой Медицинской Помощи При Ранениях Реферат
Курсовая работа: Бизнес-план создания новой фирмы в сфере услуг. Скачать бесплатно и без регистрации
Контрольная работа по теме Индуктивно-связанная плазма
Мой Любимый Поэт Есенин Сочинение
Реферат по теме Структура и критерии вида, борьба за существование, естественный отбор и видообразование
Контрольная Работа Дисциплина
Реферат: Алмазоподобные полупроводники
Курсовая работа по теме Трояндова попелиця та заходи захисту від неї
Сочинение Экскурсия По Родным Местам
Реферат: Одежда русской деревни
ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Реферат: Edwin McCain A Modern Musician Essay Research