Специфика методов управления банковскими рисками - Банковское, биржевое дело и страхование контрольная работа

Главная

Банковское, биржевое дело и страхование
Специфика методов управления банковскими рисками

Сущность, классификация, методы и принципы оценки банковских рисков. Особенности управления банковскими рисками коммерческого банка. Качество кредитного портфеля, этапы его анализа. Распределение банковского риска между субъектами предпринимательства.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.


В процессе своей деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью различных видов риска, которые отличаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень и, следовательно, по способу их анализа и методам описания. Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияния на деятельность банка. При этом изменение одного вида риска может вызывать изменение большинства остальных.
Анализ существующих банковских рисков и способов управления ими являются основой для принятия решения об инвестировании. Немаловажно то, что анализ банковских рисков проводится не только при принятии решения об инвестировании, но и в течение всего «жизненного цикла» уже совершенных инвестиций. Все вышеизложенное обуславливает актуальность темы контрольной работы, целью которой является изучение специфики методов управления банковскими рисками.
Исходя из цели, необходимо решить следующие задачи:
- ознакомиться с понятием банковского риска, его видами;
- рассмотреть методы оценки и принципы управления банковскими рисками;
- проанализировать возможность распределения банковского риска между субъектами предпринимательства.
Объектом исследования в данной работе являются банковские риски.
Предмет изучения - особенности управления банковскими рисками коммерческого банка.
Методологической и теоретической основой контрольной работы послужили научные труды классических и современных отечественных и зарубежных авторов - специалистов в области экономики и управления, ресурсы Интернет.
1. СПЕЦИФИКА МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
1.1 Сущность и классификация банковских рисков
Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности вероятность несения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.) [10, c. 134].
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции [9, c. 93].
Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Вместе с тем, анализируя банковские риски, важно учитывать [6, c. 217]:
- кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;
- неустойчивость политического положения;
- отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
Риски классифицируются по нескольким основным признакам [7, c. 358-362]:
1) По времени возникновения - риски распределяются:
- ретроспективные - их анализ дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски;
2) По степени (уровню) - банковские риски можно разделить:
3) По типу или виду банка риски классифицируются по трем типам коммерческих банков:
- специализированные банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг. Специализированные банки несут повышенные риски по тем специфическим операциям, которые они предоставляют;
- отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью. Для отраслевых банков важен расчет среднеотраслевого риска;
- универсальные банки занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными, финансовыми, лизинговыми, факторинговыми и другими). Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков.
4) По сфере влияния риски подразделяют:
- внешние риски - не связаны непосредственно с деятельностью банка. К ним относятся политические, экономические (валютные, процентные и другие риски), демографические, социальные, географические и прочие;
- внутренние риски. К внутренним рискам относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов. Это кредитные риски; риски, связанные с видом банка; риск потери репутации банком; риск утраты позиции банка на рынке; риск потери клиентов и другие.
5) По основным факторам возникновения банковские риски бывают:
- экономическими - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны (риск несбалансированной ликвидности, изменение конъюнктуры рынка, уровня управления);
- политическими - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющими на деятельность банка(закрытие границ, военные действия, смена политического режима и др.).
6) По составу клиентов риски делятся в зависимости от принадлежности клиентов к разным отраслям и от размеров клиента. Мелкий клиент больше подвержен колебаниям экономики, однако крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков, могут послужить причиной банкротства банка.
7) По характеру учета операций риски делятся:
- риски активных операций - это процентные риски, портфельные риски, риски инфляции, кредитные, транспортные, лизинговые, факторинговые и другие;
- риски пассивных операций - риски, связанные с увеличением уставного капитала за счет прибыли, кредитов, полученных от других юридических лиц, депозитных операций и других.
- кредитный риск - это неплатеж по ссуде в процессе взаимодействия банка и клиента. Как правило, именно непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротства;
- валютный риск - или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебания валютных курсов. Валютный риск можно подразделить:
- операционный риск - это возможность недополучить прибыль или понести убытки в результате непосредственного воздействия изменений обменного курса на ожидаемые потоки денежных средств. Основными приемами минимизации операционного риска являются свопы, опционы, форвардные контракты и другие;
- трансляционный риск известен также как расчетный, или балансовый. Его источником является несоответствие между активами и пассивами, выраженными в валютах разных стран;
- экономический риск - определяется как вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение банка. В наименьшей степени экономическому риску подвержены банки, которые осуществляют операции только в иностранной валюте.
10) По методу регулирования выделяют:
- процентный риск, т. е. риск, связанный с изменением процентных ставок.
Как и валютный риск, данный тип риска можно подразделить на разновидности, а именно:
- базовый риск (возможность уменьшения процентной маржи или наличие уменьшения процентной маржи);
- риск временного разрыва (займы получены и предоставлены по одной и той же базовой ставке, но с некоторым временным разрывом от даты их пересмотра);
- портфельный риск заключается в вероятности потерь по отдельным ценным бумагам, а также по всему, портфелю ценных бумаг. Портфельный риск характеризуется:
- систематическим риском - зависит от общерыночных колебаний и объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен, риск инфляции, политический риск и другие;
- несистематическим - не зависит от рынка и является спецификой конкретного банка.
1.2 Методы оценки и принципы управления банковскими рисками
Основная задача регулирования рисков в банке - это поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, т.е. минимизация банковских потерь.
Эффективное управление уровнем риска в банке должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Процесс управления рисками в банке включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.
В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы [5, c. 288]:
- прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;
- финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;
- ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;
- координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.
Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация. Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков.
Крупные банки обычно имеют два комитета по управлению рисками: Комитет по кредитному риску и Комитет по управлению активами и пассивами банка [8, c. 72].
- создавать внутри банковские инструкции по управлению рисками;
- определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения коллектива банка;
- при необходимости делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;
- разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, зоны, виды рисков, методы их оценки и регулирования.
Оценка риска может осуществляться тремя методами [8, c. 76]:
1) статистический метод - на основе статистических материалов заряд лет определяется вероятность наступления того или иного события;
2) метод экспертных оценок, когда для оценки риска привлекаются специалисты-профессионалы в различных областях;
3) аналитический метод - анализ зон риска и использование всевозможных способов, включая вышеназванные, для определения уровня частного и совокупного риска. Банк должен оценивать не только частный риск, т. е. риск по отдельно взятой банковской операции, но и общий, или совокупный банковский риск по всему кругу деятельности.
Политика эффективности управления банковскими рисками во многом зависит от структуры кредитного портфеля коммерческого банка.
Кредитный портфель - совокупность экономических отношений, возникающих между банком и клиентом по поводу предоставленных кредитов. Это совокупность выданных ссуд [4, c. 325].
Качество кредитного портфеля оценивается с нескольких позиций. Этапами его анализа являются [4, c. 327]:
- проверяется наличие дополнительных инструкций по классификации ссуд;
- на сколько правильно классифицированы ссуды с позиции требований инструкций;
- проверяется правильность создания фактического резерва;
2) определение риска по кредитному портфелю в целом:
- определение правильности расчета законодательного отклонения его от фактической величины;
3) анализ кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов:
- агрегированные коэффициенты качества кредитного портфеля;
- достаточность созданных резервов;
- доходность и прибыльность кредитного портфеля;
- качество управления кредитным портфелем;
- политика коммерческого банка в области кредитных рисков;
4) структурный анализ кредитного портфеля;
5) принятие мер по результатам анализа и оценка их эффективности.
На практике в кредитный портфель коммерческого банка включаются не только выданные ссуды и открытые банком кредитные линии как банкам, так и прочим клиентам, но и учтенные векселя в портфеле банка, предоставленные гарантии.
1.3 Распределение банковского риска между субъектами предпринимательства
Укрупненно, основными средствами разрешения рисков являются:
Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для предпринимателя зачастую означает отказ от прибыли.
Удержание риска - это оставление риска за предпринимателем, т.е. на его ответственности.
Передача риска означает, что предприниматель передает ответственность за риск кому-то другому, например, страховой компании.
На практике первое, что необходимо решить - принять стратегическое решение о стиле работы с имеющимися рисками.
Вторым, более детализированным элементом управления рисками является принятие решения об инструменте снижения степени риска. Снижение степени риска - это сокращение вероятности и объема потерь.
Для снижения степени риска применяются различные приемы. Наиболее часто в мировой практике управления бизнесом применяют следующие основные способы управления банковскими рисками [1, c. 74]:
Рассмотрим каждый из перечисленных способов снижения риска.
Под диверсификацией понимается инвестирование финансовых средств в более чем один вид активов, т.е. это процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой.
2. Лимитирование - это установление лимита, т.е. предельных сумм банковского кредита и т.п. Лимитирование является важным приемом снижения степени риска и применяется банками при выдаче ссуд, при заключении договора на овердрафт и т.п.
3. Страхование риска есть по существу передача определенных рисков страховой компании (например, в настоящее время действует ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ ( в ред. от 21.12.2014 г.)
Для осуществления разных методов страхования валютного и процентного рисков в банковской практике используется хеджирование (от англ. hedge - ограждать).
4. Хеджирование - это процесс страхования риска от возможных потерь путем переноса риска изменения цены с одного лица на другое.
Первое лицо в процессе хеджирования называют хеджером, второе - спекулянтом. На срочном рынке присутствует и третий участник - арбитражер. Арбитражер - это лицо, извлекающее прибыль за счет одновременной купли-продажи одного и того же актива на разных рынках, если на них наблюдаются разные цены. Контракт, который служит для страховки от рисков изменения курсов (цен), называется «хедж» [2, c. 98].
Хеджирование способно оградить хеджера от потерь, но в то же время лишает его возможности воспользоваться благоприятным развитием конъюнктуры. Предметом соглашения в банковской сфере могут выступать различные активы - валюта, акции, облигации и другие ценные бумаги а также драгоценные металлы.
кредитный портфель риск предпринимательство
В данной работе мы изучили основные теоретические аспекты и классификацию банковских рисков, ознакомились с методикой управления банковскими рисками.
Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности вероятность несения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д ). Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
Политика эффективности управления банковскими рисками во многом зависит от структуры кредитного портфеля коммерческого банка.
Кредитный портфель - совокупность экономических отношений, возникающих между банком и клиентом по поводу предоставленных кредитов. Это совокупность выданных ссуд.
Укрупненно, основными средствами разрешения рисков являются: избежание их, удержание, передача.
Для снижения степени риска применяются различные приемы. Наиболее часто в мировой практике управления бизнесом применяют следующие основные способы управления банковскими рисками:
1. Аксаков, А. Законодательное обеспечение финансовой политики // Проблемы теории и практики управления / А. Аксаков. - 2013. - № 4. - С.72-76.
2. Балабанов, И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 231 с.
3. Балабанов, И. Т. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / И.Т. Балабановю - М.: Финансы и статистика, 2012. - 345 с.
4. Балабанов, И. Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 412 с.
5. Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2014. - 387 с.
6. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 345 с.
7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2012. - 512 с.
8. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2013. - 178 с.
9. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн.3: Технология финансового менеджмента клиента / Ю.С. Масленченков. - М.: Перспектива, 2011. - 310 с.
10. Челноков, В. А Банки и банковские операции / В.А. Челноков. - М.: Высшая шкала 2012. - 256 с.
Характеристика банковских рисков и управления ими в системе рыночной экономики России: понятие, виды, степень риска. Особенности мониторинга, регулирования и способов управления банковскими рисками. Система управления рисками в АКБ ОАО "Банк Москвы". курсовая работа [560,1 K], добавлен 16.02.2010
Понятие банковских рисков и причины их возникновения. Методы и этапы их оценки. Сущность и принципы банковского управления рисками. Стратегические решения направленные на минимизацию их негативных последствий. Фасетная система классификации рисков. курсовая работа [58,1 K], добавлен 21.03.2009
Классификация банковских рисков, методы их оценки и управления. Риски, возникающие при проведении операций на биржевом рынке, с иностранной валютой, с ценными бумагами. Практика оценки и управления банковскими рисками на примере РВФБ. дипломная работа [114,3 K], добавлен 28.03.2003
Понятие банковских рисков и их виды. Управление рисками коммерческого банка в современных условиях. Инструменты снижения кредитного риска банка. Формирования резерва по категориям качества ссуд. Характеристика коммерческого банка, его кредитного портфеля. курсовая работа [622,1 K], добавлен 01.05.2012
Принципы банковских рисков и их характеристика. Проблемы и методы валютного и процентного рисков. Управление кредитными рисками, их анализ и оценка на примере АО "Казкоммерцбанк". Совершенствование управления банковскими рисками в Республике Казахстан. курсовая работа [871,3 K], добавлен 22.02.2012
Общее понятие банковских рисков и причины их возникновения. Классификация банковских рисков по основным видам. Зависимость риска и прибыли. Методологические основы анализа и оценки рисков. Наиболее эффективные методы управления банковскими рисками. контрольная работа [171,3 K], добавлен 07.10.2010
Основы кредитной политики коммерческого банка. Сущность банковских рисков, их факторы. Опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных операций. Классификация банковских рисков. Возможности управления банковскими рисками. Кредитные деривативы. курсовая работа [65,7 K], добавлен 28.12.2008
Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Рекомендуем скачать работу .

© 2000 — 2021



Специфика методов управления банковскими рисками контрольная работа. Банковское, биржевое дело и страхование.
Реферат по теме Валютный контроль за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров
Курсовая Работа На Тему Особливості Роботи Соціального Педагога В Закладах Пенітенціарної Системи
Курсовая работа по теме Практика осуществления мотивации и стимулирования в ООО 'Строймеханизация'
Контрольная работа: Государственное управление как особый вид социальной деятельности
Реферат по теме Эргономические показатели транспортного процесса
Курсовая работа по теме Дослідження методу ортогоналізації й методу сполучених градієнтів
Реферат Образец Готовый
Отчет По Практике На Тему Финансово-Экономическая Характеристика Ооо "Разгуляев И Сыновья"
Отчеты По Газовой Практике
Дипломная работа: Разработка элективного курса "Моделирование в среде Macromedia Flash" для профильного обучения в старших классах
Контрольная работа по теме Особенности ремонта топливной системы автомобиля КамАЗ
Дипломная Работа На Тему Деятельность Социального Педагога По Преодолению Подростковой Ксенофобии В Основной Школе
Реферат по теме Система государственного управления Российской империи в XIX – начале XX веков. Традиции и реформы
Курсовая работа: Анализ использования фонда оплаты труда
Дипломная Работа На Тему Повышение Эффективности Охранной Службы В Гостиницах И Ресторанах
Курсовая работа по теме Особенности волевых качеств личности младших школьников с задержкой психического развития
Механизмы Погрузчика Манипулятора Реферат
Доклад по теме Джером Дэвид Сэлинджер
Лабораторная Работа Состав Семени
Самопознание Итоговое Сочинение
Похожие работы на - Развитие Северо-Кавказского экономического района
Похожие работы на - Гра і казка як основні компоненти уроку музики в молодших класах
Курсовая работа: Дослiдження способiв пiдвищення ефективності паросилових циклiв