Современные Виды Кредита Курсовая
Современные Виды Кредита Курсовая
Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.
Помощь в написании работы, которую точно примут!
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное
автономное образовательное учреждение Высшего профессионального образования
"САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ АЭРОКОСМИЧЕСКОГО ПРИБОРОСТРОЕНИЯ"
Руководитель доц., канд. эк. и фин. В.А. Варфоломеева
Работу выполнил студент Я.С. Анушкина
Глава 1. Теоретическая часть темы "Современные формы
кредита"
1.1 Основные этапы развития кредитных отношений
1.4 Современные формы и виды кредита
1.5 Направления развития кредитных отношений в России
1.5.1 Общие тенденции развития современной кредитной системы России
1.5.2 Проблемы и перспективы развития кредитной системы России
Глава 2. Расчет платежа по потребительскому кредиту под
поручительство физических лиц
С развитием товарного производства, когда деньги начинают
выполнять функцию средств платежа и обмен Товар - Деньги - Товар принимает
форму Товар - Обязательство - Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей
товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают
обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок.
В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют
правовую сторону такой формы оплаты.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической
науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, много численные
работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку
кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.
"В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов
денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов
кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций".
Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так
как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за
счет привлечения средств других компаний и банков.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает
потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и
извлечения прибыли.
Кредит (от лат. credit - он верит) - ссуда в денежной или
товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности,
чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой.
Возникновение кредита непосредственно связано со сферой
обмена при общественном разделении труда, где товаровладельцы противостоят друг
другу как собственники, готовые вступить во взаимовыгодные отношения. Кредит
впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения.
Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования
обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и
обращения совершают индивидуальный кругооборот, связанный с кругооборотом
предприятий и организаций и обращением средств государств и населения.
Самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к
разновременности потребностей, т.е. одни субъекты хозяйства испытывают
повышенную потребность, а другие располагают временно свободными средствами.
Возникновение кредитных отношений связано и с тем, что в
условиях товарного производства и денежного обращения индивидуальный кругооборот
хозяйствующих субъектов за счет собственных средств объективно обусловливает
необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за
счет временно свободных средств кредитора на возвратных и платных условиях.
Важнейший признак кредита в сфере кредитно-денежных отношений
- факт задолженности одного субъекта другому, которыми могут быть различные
общества, частные лица, государственные органы и органы их самоуправления.
форма кредит поручительство физический
В своем историческом развитии кредит миновал несколько
последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными
преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так
и непосредственны участникам.
Первичное становление. Основным признаком этого
этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных
посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем
свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно
ростовщического капитала, характерными чертами которого были;
полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь
прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
ограниченность распространения (кредит использовался в основном
в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т.е. без
последующей капитализации);
сверхвысокая норма процента как платы за использование
заемных средств.
Завершение этого этапа было связано со становлением
капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение
потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного
потребления.
Структурное развитие. Рассматриваемый этап
развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных
посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на
базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие
функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных
институтов:
аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их
последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для
юридических и физических лиц (в дальнейшем - и для государства);
проведение ряда специальных финансовых операций (например, по
обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных
посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов
предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее
капитала из других сфер деятельности. Однако в целом деятельность кредитных
организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно
препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного
развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других
финансовых рынках.
Современное состояние. Основной признак этого
этапа - централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны
государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных
государственных кредитных институтов, наделенных их монопольными функциями по
координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений,
содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного
обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций
коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем
деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего,
использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных
регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения
контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций.
Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование
глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили
вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части
как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы
финансовой деятельности, в том числе - на международных рынках.
Кредит - предоставление денег или товаров
в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория,
неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано
непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу
как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Кредитные отношения в экономике базируются
на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают
принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на
рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе
развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и
международном кредитном законодательствах:
Этот принцип выражает необходимость
своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после
завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в
погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных
средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора),
что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого
условия продолжения его уставной деятельности.
Он отражает необходимость его возврата не
в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок,
зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение
указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения
к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при
дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых
требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются
так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном
договоре изначально не определяется Кроме того, договор об онкольном кредите,
не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время,
имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о
возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает
соблюдение рассматриваемого принципа.
Этот принцип выражает необходимость не
только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и
оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит
отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение
рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского
процента, выполняющего три основные функции:
перераспределение части прибыли юридических
и дохода физических лиц;
регулирование производства и обращения
путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и
международном уровнях;
на кризисных этапах развития экономики -
антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента,
определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный
капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных
ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из
предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует
заемщика к его наиболее продуктивному использованию.
Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении
заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в
таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.
Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в
отечественных условиях.
Распространяется на большинство видов
кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств,
полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды,
а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.
Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва
кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
Этот принцип определяет дифференцированный
подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных
заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных
интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной
политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого
бизнеса и пр.)
В условиях рыночной экономики рынок
ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего
временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности
и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую
прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или
регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики,
обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов
приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых
случаях практическая реализация указанной функции может способствовать
углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в
России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы
производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с
помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач
государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение
экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те
отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с
позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных
субъектов хозяйствования.
Практическая реализация этой функции
непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого
выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе
кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между
поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может
определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно
поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного
недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми
категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости
капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Процесс концентрации капитала является
необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью
любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают
заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или
иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу
прибыли.
В процессе реализации этой функции кредит
активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного
обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу
денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и
т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что
упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и
международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют
коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение
научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический
прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства
и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его
ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности
научно-технических организаций. Именно поэтому нормальное функционирование
большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном
финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же
необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме
непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий,
затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за
счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.
Итак, кредит - это экономические
отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой
во временное пользование.
В условиях рыночной экономики кредит
выполняет следующие функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных
средств;
б) перераспределение денежных средств на
условиях их последующего возврата;
в) создание кредитных орудий обращения
(банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
г) регулирование объема совокупного
денежного оборота.
Основными принципами кредита являются
возмездность, срочность и возвратность.
При анализе сущности кредита следует
различать три элемента:
Субъекты кредитных отношений -
кредитор и заемщик.
Кредитор предоставляет ссуду на время,
оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору
необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные
накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих
субъектов.
В современных условиях банк-кредитор
предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств,
хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизированных с помощью эмиссии
ценных бумаг.
Заемщик получает ссуду и обязуется ее
возвратить к обусловленному сроку. Он не является собственником ссуженного
капитала, а лишь временным его владельцем. Заемщик платит за кредит ссудный
процент, он должен обладать определенным имущественным или другим обеспечением,
гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.
Объект кредитных отношений -
ссуженная стоимость (ссудный капитал).
С развитием кредитных отношений единственным
источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные
средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе
передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и
извлечения прибыли.
Стоимость ссудного
капитала
- это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительская
стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает
кредитору в виде ссудного процента.
Ссудный процент - своеобразная цена
ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование
с целью ее производительного потребления.
Ссудный процент есть часть прибавочной
стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей
затраты живого и овеществленного труда.
Современные формы кредита . Курсовая работа (т). Банковское...
Кредит , его виды и функции в современных условиях
курсовая работа - Виды кредитов и их развитие в современных ...
Курсовая работа (Теория) на тему " Современные формы ..."
Современные способы кредитования
Сочинение На Тему История Буквы В
Заполнение Бланков Итогового Сочинения
Сочинение Про Школу 5 Предложений
Ғылым Және Техника Философия Реферат
Рив Гош Лак Для Ногтей Эсси