Современное состояние коммерческих банков в банковской системе России (на примере ОАО АКБ "Эльбин") - Банковское, биржевое дело и страхование дипломная работа

Главная

Банковское, биржевое дело и страхование
Современное состояние коммерческих банков в банковской системе России (на примере ОАО АКБ "Эльбин")

Сущность и характеристика коммерческих банков РФ. Необходимость и содержание оценки деятельности кредитных организаций. Анализ основных финансово-экономических показателей банка на примере ОАО АКБ "Эльбин". Проблемы функционирования коммерческих банков.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧСЕКИХ БАНКОВ
1.1 Сущность и характеристика коммерческих банков РФ
1.2 Основные направления деятельности коммерческих банков РФ
1.3 Необходимость и содержание оценки деятельности кредитных организаций
ГЛАВА II. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧСЕКИХ БАНКОВ
2.1 Анализ комплекса услуг, предоставляемых региональными банками
2.2 Анализ эффективности деятельности региональных коммерческих банков
2.3 Анализ основных финансово-экономических показателей банка на примере ОАО АКБ “Эльбин”
ГЛАВ III. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧСЕКИХ БАНКОВ В РОССИИ
3.1 Проблемы функционирования коммерческих банков и основные направления преобразования их деятельности
3.2 Инновации как инструмент повышения эффективности деятельности коммерческих банков
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки - это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.
Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и другие.
Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.
Выбор темы исследования обусловлен важностью функционирования рынка банковских услуг для банков, крупных российских компаний и другой клиентуры, для которых открываются новые возможности привлечения финансовых ресурсов, использования передовых технологий банковского обслуживания.
Коммерческий банк становится основным элементом банковской системы. Развитие данного направления - приоритетно. Действие кредитно-финансового механизма определяет развитие экономики страны в целом. Ряд вопросов перечисленных выше составляет актуальность написания данной темы.
Цель курсовой работы состоит в изучении и анализе сущности и современного состояния коммерческих банков в банковской системе России, а также проблем функционирования банков и возможных путей их решения.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
1. Изучение теоретических аспектов функционирования коммерческих банков РФ;
2. Проведение анализа и оценки деятельности российских коммерческих банков.
3. Описание проблем и направлений преобразования деятельности банков.
Предметом исследования является деятельность коммерческих банков и основные направления развития банков в России.
Объектом исследования является ОАО АКБ “Эльбин”
Методика исследования основана на использовании приемов исторического, логического, экономико-статистического, структурно-функционального и других методов научного анализа.
Теоретическую основу исследования составили работы российских и зарубежных ученых-экономистов по исследуемой проблеме.
Информационной базой исследования служат законодательные и нормативно-правовые акты и постановления Правительства РФ, Указы Президента РФ, монографии, материалы международных, всероссийских и межвузовских научно-практических конференций, публикации в научных журналах, статистические данные, а также публикации в Интернете.
Поставленная в работе цель позволила сформулировать следующую структуру работы: дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, цель исследования и содержание задач, а также определяется предмет и объект исследования.
В первой главе «Теоретические аспекты функционирования коммерческих банков» определена сущность и характеристика коммерческих банков РФ, определены функциональные особенности коммерческих банков, а также раскрыто содержание оценки деятельности кредитных организаций.
Во второй главе «Анализ и оценка деятельности российских коммерческих банков» дана характеристика комплекса услуг, предоставляемых региональными банками, раскрыт анализ эффективности деятельности региональных коммерческих банков, а также проведен анализ основных финансово-экономических показателей банка на примере ОАО АКБ “Эльбин”.
Третья глава «Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в России» посвящена проблемам и основным направлениям преобразования деятельности коммерческих банков, а также определены пути улучшения эффективности деятельности банков с использованием инноваций.
В заключении обобщены результаты исследования и сделаны выводы.
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1 Сущность и характеристика коммерческих банков РФ
Современная банковская система - это важная сфера национального хозяйства любого развитой страны. От степени развитости национальной банковской системы зависят темпы экономического роста, а, следовательно, экономическая безопасность страны и ее статус на международной арене. В настоящее время институционально банковская система России соответствует существующему рыночному типу хозяйствования, т. е. является двухуровневой. Первый уровень представлен главным эмиссионным банком страны - Центральным банком РФ (Банком России), второй - всеми другими кредитными организациями, которые непосредственно заняты предоставлением банковских услуг хозяйствующим субъектам и населению, выполняя для них достаточно широкий круг банковских операций и сделок.
Понятие кредитной организации определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация-это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом. Федеральный закон " О банках и банковской деятельности "(ст.1.) с изменениями от 05.05.2014
В России различаются два типа кредитных организаций:
- небанковская кредитная организация.
Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливает Банк России. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН " О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "(ст.1.) (часть третья в ред. Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)
В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки формируют основу кредитной организации государства. Главная задача их работы -- получение положительных финансовых результатов. Основой заработка коммерческого банка являются выплаты покупателями услуг банка и доля с функционирующих активов.
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков определяется Законом РФ "О банках и банковской деятельности в РФ".
Коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2. размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН " О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "(ст.5.) (в ред. Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)
Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют существенные признаки, отличающие их от всех других субъектов.
1.Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.
2.Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.
3.Распространение только на банковские операции действия банковской тайны Банковская тайна согласно ст. 26 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» - это обязанность банка или иного кредитного учреждения сохранять тайну по счетам и операциям клиентов
4.Наличие специального источника права.
Сущность банка проявляется в выполняемых им функциях. Функции коммерческих банков очень разнообразны:
· посредничество в кредитовании, т.е. привлечение на время независимых валютных средств и обеспечение их скоротечного использования в обстоятельствах возвратности, платности и срочности компаниям, стране и общественности;
· посредничество в проведении расчетов и платежей в хозяйстве;
· стимулирование накоплений в хозяйстве;
· посредничество в операциях с ценными бумагами;
· представление финансовой информации и финансовой данных;
· консультирование Источники финансирования российских банков// Андрей Земцов. http://www.raexpert.ru/researches/credit_org/bank2/
Реализация возложенных на банки функций базируется на соблюдении ими принципов деятельности.
Принципы - это основополагающие положения деятельности банка, которые обеспечивают реализацию возложенных на банки функций и выполнение банковских операций.
Первый принцип. Основополагающим принципом работы коммерческих банков представляется деятельность в границах существующих ресурсов. Это обозначает, что выдача кредитов, осуществление иных конструктивных действий ограничиваются имеющимися у банка ресурсами.
Несоблюдение принципа работы в пределах реально имеющихся ресурсов приведет к неспособности банка отвечать по обязательствам перед клиентами, к потере ликвидности и, в конечном счете, к банкротству банка.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов ставит банк перед проблемой выбора наиболее оптимальных путей развития, что невозможно без экономической самостоятельности.
Второй принцип. Полная экономическая самостоятельность, которая предполагает полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность подразумевает и свободу в привлечении ресурсов: свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, которые остаются после уплаты налогов. По своим финансовым обязательствам коммерческие банки отвечают всем своим капиталом, т.е. всеми средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Таким образом, весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип. Взаимоотношения со своими клиентами банк строит на рыночной основе, т. е. он ориентируется не на общегосударственные интересы, а прежде всего на максимальные прибыли, минимизацию риска и сохранение ликвидности.
Четвертый принцип. Принцип косвенного регулирования деятельности банка - совокупность методов воздействия государства на деятельность банков посредством экономических рычагов и стимулов. Государство в лице Центрального Банка определяет основы деятельности коммерческих банков в соответствие с Федеральным законодательством, нормативными актами Банка России, этическими и профессиональными стандартами. Государство не вправе осуществлять прямое административное воздействие, вмешиваться в деятельность банка, не имея на то должных законных обстоятельств.
Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.
Если речь идет о получении лицензии банком с участием иностранного капитала, иностранным банком или филиалом банка другой страны, то необходимо представить некоторые легализованные в установленном порядке документы.
Госбанк осуществляет надзор за выполнением условий выданных коммерческим банкам лицензий и проводят ревизии и тематические проверки операций в иностранной валюте, выполняемых банками. По результатам проверок и ревизий они имеют право применять к коммерческим банкам меры, предусмотренные действующим законодательством.
Сложившаяся в настоящее время банковская система представлена многообразными видами банков. Коммерческие банки различаются:
1. По принадлежности уставного капитала:
-Государственные - банки, в уставном капитале которых имеется доля государства. К ним относятся: Внешторгбанк, Сбербанк, Россельхозбанк. На эти банки возложены преимущественно агентские функции по работе с бюджетными средствами и обслуживанию внешнего долга.
-Частные банки, участниками которых являются физические и юридические лица различных организационно-правовых форм негосударственной собственности. Данная категория банков является в настоящее время наиболее представительной и составляет основу банковской системы России.
-Кооперативные банки - банки, созданные на основе кооперативной собственности. Такие банки создавались в первые годы реформирования банковской системы страны - в конце 80-х годов. В настоящее время подобных банков в стране нет.
- Смешанные - банки с различными формами собственности, в том числе с иностранным капиталом. В число ста крупнейших банков входят: «Сосетье Женераль», Банк Кипра, «Раффайзенбанк», банк «Кредит Свисс», Сведбанк, Стибанк и другие.
2. По способу формирования уставного капитала
- Акционерные общества (открытого и закрытого типа). Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебное пособие - М: ЮНИТИ - ДАНА, 2005.- 765 с.)
Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением народных депутатов всех уровней и исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов.
Установлено, что доля каждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35 процентов размера уставного капитала. Необходимо иметь в виду, что при создании иностранных банков и банков с участием иностранного капитала один из иностранных учредителей обязательно должен быть банком.
На практике перечень учредителей весьма широк.
Среди них - министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения, союзы (объединения) кооперативов, кооперативы, общественные организации. При этом не поддерживается инициатива создания отраслевых банков.
Учредители, акционеры вступают в банк на добровольных началах. Общее руководство деятельностью коммерческих банков осуществляют собрания пайщиков, акционеров и советы банков, избираемые из их представителей. Управляют текущей деятельностью правления, образуемые советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены правления не могут быть одновременно членами Совета. Собрание, Совет и Правление Банка должны руководствоваться законодательством РФ, действующими экономическими нормативами и правилами совершения денежно-расчетных операций.
-Паевые. Паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Такие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.
Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ.
3. По степени специализации банки делятся на специализированные и универсальные. Первые выбирают определенное направление деятельности. Выделяют отраслевую, функциональную, клиентскую и региональную специализацию. К таким банкам, в частности, относятся:
* ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимости;
-Республиканские и региональные- банки, деятельность которых ориентирована на обслуживание клиентов отдельного региона.
-Национальные банки - Внешторгбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк и другие, имеющие общегосударственное значение.
-Международные банки, деятельность которых осуществляется не только в пределах страны, но и за рубежом. Например, деятельность «Внешторгбанка» (VTB Europe) представлена в Австрии, Швейцарии, Германии, Франции, Великобритании и на Кипре.
-Заграничные - российские банки, деятельность которых осуществляется за рубежом. Таким банками, созданными на территориях иностранных государств, являются: Донау-банк АГ, Вена; Ист-Вест Юнайтед банк, Люксембург; Коммерческий банк для Северной Европы - Евробанк, Париж; Московский Народный банк Лтд, Лондон; Ост-Вест Хандельсбанк АГ, Франкфурт-на-Майне.
5. По функциональным признакам - ипотечные, инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, учетные, клиринговые;
6.По наличию филиалов банки принято делить на бесфилиальные и имеющие собственную филиальную сеть. В марте 2014 года компания «AnalyticResearchGroup» составила рейтинг банков по количеству их филиалов. В рейтинг вошли 662 банка России, которые по данным ЦБ РФ имеют хотя бы одно подразделение. Первую строчку по общему количеству подразделений занимает Сбербанк, у которого насчитывается 17 069 подразделений. Сбербанк также лидирует среди банков по количеству филиалов в РФ - 94, дополнительных офисов - 11 672. Вторую строчку занимает Россельхозбанк, общее количество подразделений которого составляет 1344 из них 78 филиалов и 1138 дополнительных офисов.
7.По масштабу деятельности. Отнесение банков в соответствии с этим критерием в ту или иную группу базируется на размере капитала, величине полученной прибыли, объеме выданных кредитов, размере привлеченных депозитов и других показателях.
Основным критерием оценки масштабов банка является величина зарегистрированного уставного капитала банка. По этому критерию выделяют-крупные банки, средние и мелкие.
Критерии такого деления имеют страновые различия, в зависимости от минимального необходимого размера уставного капитала в каждой стране.
В России минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого банка с 1 января 2012 года и минимальный собственный капитал действующих банков с 1 января 2015 года предполагается установить в размере 300 млн рублей. Это предусматривает проект заявления правительства и ЦБ РФ "О стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года", опубликованный на сайте Минфина РФ.
8. По организационной структуре - банковская группа, холдинг, банковские объединения
Для координации усилий и защиты интересов коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.
Следует иметь в виду, что закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил контролируется Госбанком РФ Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2001г
1.2 Основные направления деятельности коммерческих банков РФ
Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Деятельность коммерческих банков в России в настоящее время расширяется, что приводит к увеличению количества и качества проводимых операций.
Современные коммерческие банки способны оказывать до 300 видов услуг. Можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные, пассивные и посреднические (активно - пассивные) операции. (Таб. № 1)
Ведущие направления банковской деятельности Хисамутдинов И.А.. Основы экономики и теории рынка, 2010г- с.251 Таб.№1
Пассивные операции (привлечение средств)
Привлечение средств из других источников
Активные операции (размещение средств)
Операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользу
Операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет
Активно-пассивные (посреднические, комиссионные)
Операции, проводимые по поручению клиентов за определенную плату-комиссию
1.Пассивные операции - операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы коммерчески банков формируются за счет собственных, привлеченных и заемных средств.
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.
-Акционерный капитал (или уставный фонд банка) - создается путем выпуска и размещения акций.
- Резервный капитал или резервный фонд банков - образуется за счет отчислений от прибыли (5% в год) до необходимого минимума и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь.
-Нераспределенная прибыль - часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.
Привлеченные средства. К ним относятся депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета.
За счет собственного капитала банки покрывают (российский опыт) до 20% их общей потребности в средствах. По некоторым данным привлеченные средства коммерческих банков покрывают по различным оценкам от 70% до 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных Деньги. Кредит. Банки : учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2007. С. 155. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности в потребительском кредите.
Устойчивая ресурсная база банка позволяет банку успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.
Заемные средства- это средства других участников рынка, которые переданы в собственность банка на временной основе и под уплату процентного дохода. Заемные средства представляют собой лишь небольшую долю с общих ресурсов банка, или в его совокупном капитале.
Основными формами заемного капитала коммерческого банка являются: межбанковские кредиты, кредиты Банка России, эмиссия собственных облигаций. Галанов В. А.. Основы банковского дела: учебник. -- М.: ФОРУМ ИНФА М. -- 288 с. -- (Профессиональное образование)., 2008
К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических лиц; открытие срочных счетов предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.
Виды привлеченных средств банка Хисамутдинов И.А.. Основы экономики и теории рынка, 2010г- с.250 Таб. № 2.
Другие привлеченные средства (недепозитные источники)
Структура привлеченных средств зависит как от специфики деятельности банка, так и от изменений, связанных с появлением новых способов аккумуляции временно свободных денежных средств на рынке. Достаточно хорошо известно, что в мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции группируются следующим образом: депозиты физических лиц; депозиты юридических лиц; другие привлеченные средства. (Таб. № 2) При этом основную часть привлеченных средств коммерческого банка составляют депозиты, т.е. денежные средства, которые клиенты вносят в банк и которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке.
В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица. Деньги и банковские операции : учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи,
В зависимости от срока изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования.
Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентами. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы.
Срочные вклады -- это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.
Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Банк обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.
Депозитные сертификаты -- это обязательства банка о внесении денежных средств, которые дают право вкладчику на получение процентов по вкладу по окончании установленного срока вклада. Сберегательные депозиты предназначены для накопления денежных средств. Собственник средств получает сберегательную книжку, где указаны права и обязанности сторон и правила пользования счетом.
Сберегательные депозиты также имеют разновидности:
счета на сберегательных книжках, приносящие проценты, которые можно снимать немедленно;
Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку.
2. Активные операции - операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.
Активные операции банка по экономическому содержанию делят на
ссудные (учетно-ссудные), расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, гарантийные.
Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.
Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (признакам): тип заемщика, способ обеспечения, сроки кредитования, характер кругооборота средств, назначение (объекты кредитования), вид открываемого счета, порядок выдачи средств, метод погашения ссуды, порядок начисления и погашения процентов, степень риска, вид оформляемых документов и др.
Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Банк производит расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России. Банк обязан перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного неправильного зачисления на счет списания со счета клиента денежных средств Банк выплачивает проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.
Кассовые опе
Современное состояние коммерческих банков в банковской системе России (на примере ОАО АКБ "Эльбин") дипломная работа. Банковское, биржевое дело и страхование.
Дударин Павел Владимирович Диссертация
Женщины в древнем мире
Итоговая Контрольная Работа Алгебраические Дроби 8 Класс
Контрольная работа по теме Методика учета формирования уставного капитала коммерческого банка
Тема Вопрос Итоговое Сочинение
Курсовая Работа На Тему Направления Экономии Материальных Ресурсов На Промышленном Предприятии
Контрольная работа по теме История страхования и основы деятельности страховой компании
Курсовая работа: Расчет металлорежущего инструмента
Реферат: Державне конституційне право зарубіжних країн
Сочинение По Тишкову Художественное Творчество
Контрольная работа: Развитие общего понятия и системы преступлений от Русской Правды к Судебнику 1497 г.  . Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат: Чичиков, Головлев, Ионыч. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат по теме Невиновное причинение вреда и его разновидности
Реферат: Is The Electric Chair Humane Essay Research
Контрольная работа: Рынок сахара в Бурятии
Оценка Эффективности Работы Практического Психолога
Дипломная работа по теме Активность трансаминазы сыворотки крови на этапах восстановления после экспериментального токсического гепатита
Темы Обж 11 Класс Рефераты
Реферат По Истории Возникновение Ислама
Магистерская диссертация по теме Взаимодействие Конгресса и Президента в США
2. Доказательным, логично построенным и доходчивым.
Реферат: Ответы по политологии
Контрольная работа: Підвищення ролі загальнотехнічної підготовки в спільній системі професійно-технічної освіти