Сколько стоит государство?

Мы привыкли считать... во сколько нам обойдется поездка на море, покупка и содержание машины или дома. Наиболее ответственные считают, во сколько семейному бюджету обойдется еще один ребенок в семье...

Но давайте посчитаем, во сколько нам обходится государство.

Ежемесячно с наших зарплат государство забирает свой процент – налоги. Именно это является ежемесячной стоимостью государства в семейном бюджете. Каждый из нас кормит не только себя и своих детей, но и государство.

И так было всегда. Вот только стоимость государства была разной.

Определенную сложность представляет перевод систем налогообложения прошлого в привычные для нас проценты подоходного налога, НДС, социальных платежей и т.д.

Сразу оговоримся. Мы не будем сравнивать акцизы и таможенные пошлины прошедших веков и тысячелетий с теми, которые сейчас заложены в цену товаров (в стоимость алкоголя, топлива, сигарет и в стоимость импортных товаров). Скажем лишь, что в большинстве случаев доля акцизов и пошлин прошлых веков в конечной цене товаров была в разы ниже, чем в настоящее время.

Мы намеренно исключим из сравнения социальные платежи – пенсионные отчисления, а также ежемесячные платежи за «бесплатное» здравоохранение и образование. В прошлом подобные налоги или отсутствовали или были редкостью. Однако человечество и выжило и смогло получить образование без участия государств.

Мы также не будем учитывать экстравагантные налоги «на тень», «на окно», «на бороду» и т.д., поскольку этими налогами облагались не все. Так же как сейчас налог на прибыль платят только предприятия, а налоги на дивиденды только обладатели акций.

Таким образом, мы будем сравнивать сумму двух налогов, которые платят все жители, – подоходного и НДС, поскольку это не целевые налоги, которые государство берет у нас для своих нужд. При этом существует распространенное мнение, что это плата за государственные услуги. Согласимся с этим. Тем более что и раньше подушевые и иные налоги, которые можно сравнить с подоходным и НДС, государство брало за услуги: защиту от врагов (армия), поддержание порядка (полиция), разрешение споров (суд), администрирование (создание законов и т.д.), коммуникации (дороги и пр.).

Таким образом, мы сможем приблизиться к корректному сравнению, устранив налоговую составляющую современного «социального» государства.

А теперь заглянем в историю и с удивлением обнаружим, что во многих странах Старого Света были периоды, когда люди налоги не платили вообще. Например, граждане Афин не платили никаких налогов. По закону.

В Западной Европе во времена Средневековья налоги были тоже мало распространены.

«Обложение налогами собственных подданных первоначально воспринималось достаточно негативно, это напоминало дань с покорённых народов.»

Очень часто власть существовала или «за свой счет», или на добровольные (или не очень) пожертвования богатых жителей, или граждане «сбрасывались» на нужды государства, как правило, для отражения внешней агрессии. Т.е. «на армию».

Но мы не можем сравнивать подобные эпизодические платежи и современные регулярные налоги.

Кроме этого надо оговориться, что кроме «безналоговых» стран, существовали страны, где размер налогов «зашкаливал». Правда это было временным явлением, которое довольно быстро заканчивалось бунтом и смягчением налоговой политики.

Сделав все эти допущения, уточнения и исключив крайние позиции, мы можем обнаружить ряд стран и систем налогообложения, существовавших достаточно продолжительное время в прошлом, налоги в которых можно корректно сопоставить с современными подоходным налогом и НДС, сумма которых и есть «стоимость» государства для жителя.

Например, жителям Древнего Рима государство обходилось в 1 (ОДИН), максимум 3 (три) процента!

Любопытно, что Риму этих денег хватало на создание и функционирование судебной системы, которой мы пользуемся до сих пор (Римское право), и на соцобеспечение – раздачу хлеба бедным, и на строительство дорог, сохранившихся до сих пор, и на строительство арен, на которых и в 21-м веке устраиваются развлекательные мероприятия. На все хватало. И при этом многие жители Рима были освобождены от уплаты даже таких низких налогов.

С распространением монотеистических религий, наиболее распространенная ставка налога, как в христианском, так и в исламском мире, а также и в иудаизме – это десятина, т.е. 10% от заработанного.

Причем налоги в исламе были наименьшими – от 2,5 до 10%. Они выплачивались добровольно и только обеспеченными мусульманами. Значительная часть этих средств распределялась среди бедноты. Таким образом, у этого налога была социальная составляющая.

Исключением были налоги с не мусульман на покоренных мусульманами территориях. Они могли достигать 25-50% от дохода. Но если представитель покоренного народа принимал ислам и становился мусульманином, то ставка налога снижалась до 2,5 - 10%. Такая вот оптимизация налогообложения.

В XIX веке, в исламской Османской империи, на территории покоренного Болгарского царства также был введен 10% налог с крестьянина в пользу феодала. Т.е. опять десятина.

В XVII —XVIII веках европейские налоги находились в пределах 10-15%.

В России, в XVII веке налог с семьи составлял от 5 до 20%.

В XV веке Англии была сделана попытка законодательно ввести 10-процентный подоходный налог. Но англичане отказались платить, и «королевский министр финансов признал, что налог придется отменить».

В XVII веке английский парламент опять принял закон о пятипроцентном подоходном налоге. Но налогоплательщики саботировали и этот закон, и в 1698 году налог был отменен с формулировкой "не подходит для Англии".

Таким образом, вплоть до 20-го века, жителям Европы их государство «обходилось» максимум в 1-10% на протяжении нескольких тысячелетий, если не считать «оккупационного» 25-50% исламского налога с не мусульман (с возможностью «оптимизации» до 2,5-10%) и российского 20%-го конца XVII века.

А теперь давайте вернемся в век 21-й и обсудим современное налогообложение.

В начале статьи мы оставили для сравнения только сумму подоходного налога и НДС. Пришло время объяснить, почему.

Когда мы получаем зарплату, то сразу выплачиваем подоходный налог. В разных странах ставка этого налога составляет от 0% (Монако и некоторые арабские страны) до 56% (Швеция, Финляндия, Дания). В среднем по Европе ставка этого налога находится в пределах 25-30%.

Но это еще не все деньги, которые мы отдаем государству на его нужды. Ведь с каждой покупки мы платим еще НДС. И не столь важно, заплатим ли мы этот НДС в текущем месяце или отложим деньги на покупку, например, машины, и заплатим НДС через несколько лет. Все равно придется платить.

Ставка НДС в Европе составляет 16-27%. В среднем, 20%.

Итого с нашей зарплаты мы платим налог дважды – первый раз у окошка кассы предприятия и второй раз у кассы магазина. В итоге стоимость государства для нас равна сумме этих налогов. Сумма этих налогов составляет для нас «стоимость государства».

(При этом мы исключили из расчетов инфляционную составляющую, используя относительные процентные показатели.)

Как можно заметить, каждый из этих налогов сам по себе в разы превышает ту цену, которую платили «за государство» жители Античного мира, Средневековья, Нового времени. А их сумма (45-50% в среднем) кратно превышает размер налогов, которые жители платили за аналогичные государственные услуги на протяжении тысячелетий.

Единственное исключение – средневековый налог на жителей покоренных арабами территорий, «оккупационный» налог на не мусульман. Но мы вроде бы не оккупированы представителями иной веры...

Тысячи лет европейским властям хватало на администрирование, на поддержание порядка, на защиту от врагов, на строительство коммуникаций в разы меньших денег, чем мы платим сейчас.

В среднем, на сегодняшний день, почти любое государство обходится его жителям примерно в 3-4 раза дороже (в процентах от дохода), чем еще 150-200 лет назад. Аппетиты государства в XX и XXI веке неимоверно возросли.

Может быть, пора их несколько умерить?

Европеец.

Ежедневный анализ новостей.

в Телеграм https://t.me/european_lt  

в Фейсбук https://www.facebook.com/profile.php?id=61558799497207

Подписывайтесь.