Росфинмониторинг хочет чтобы бухгалтера и юристы сообщали о подозрительных операциях своих клиентов

Росфинмониторинг подготовил проект приказа, которым, в том числе, на бухгалтерские и юридические фирмы возлагаются обязанности по идентификации клиентов. Как следует проводить эту идентификацию - подробно изложено в специальном Положении.

Цель этих действий — борьба с отмывание преступных доходов и финансированием терроризма. В общем, все в рамках ставшего в последнее время притчей во языцех «антиотмывочного» закона 115-ФЗ.

Что хочет Росинмониторинг от бухгалтеров и юристов — расскажем.

Что хотят и от кого

Клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, и бенефициарных владельцев необходимо идентифицировать с учетом степени риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Кто должен проводить такую идентификацию? Росфинмониторинг приводит обширный список. Здесь лизинговые компании, Почта, организации и ИП, которые продают и скупают драгметаллы и т.д.Отдельно в приказе выделено, что Положение в части требований к идентификации клиентов также распространяется на адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, указанных в статье 7.1 Федерального закона от 7 августа 2001 № 115-ФЗ.

Обратимся к вышеназванной статье. О ком там идет речь?

Требования в отношении идентификации клиентов распространяются на адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

• сделки с недвижимым имуществом;
• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Недавно Росфинмониторнг разместил на своем сайте информационное сообщение. Сфере бухобслуживания предписано завести личный кабинет на сайте на сайте ведомства, так как доступ лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских и юридических услуг к информации о перечне осуществляется только через личные кабинеты на официальном сайте Росфинмониторинга.

Порядок подключения к личному кабинету указан в сообщении ведомства.

О том, что не все бухфирмы и юридические компании должны заводить себе личные кабинеты, Росфинмониторинг в своем информационном сообщение не упоминает.

Отметим, что рассылка этого инфописьма вызвала недоумение и легкую панику в бухгалтерской среде. Закон 115-ФЗ действует уже много лет, однако до 2018 года никто бухфирмы по этому поводу не беспокоил.

Некоторые юристы утверждают, что в статье 7.1 содержится весьма размытое условие («обеспечение деятельности организации»), под которое можно подвести любую бухфирму. Однако это утверждение представляется более, чем спорным.

Как идентифицировать клиентов

В проекте Приказа Росфинмониторинга говорится, что в целях подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, следует использовать сведения из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физлиц, об утерянных бланках паспортов, информацию из открытых баз данных органов власти и т.д.Идентифицировать клиентов необходимо до приема на обслуживание, причем не имеет значение — разовая это сделка или долгосрочный договор.

Какие сведения должны установить бухфирмы и юркомпании при идентификации клиентов?

Список таких требований представлен в приложениях к Положению.

Для клиентов-физлиц это, в частности, ФИО, дата рождения, реквизиты удостоверения личности, адрес, ИНН.

Для клиентов-юрлиц и ИП — ИНН, ОПФ, ОГРН, ОКПО, сведения о лицензиях, сведения о полномочиях представителя клиента и т.д.

Все сведения о клиентах необходимо фиксировать в анкете, форму которой разрешено разработать самостоятельно.

Какие сведения необходим включать в анкету, указано в приложении № 3 к Положению, разработанному Росфинмониторингом.

Срок хранения досье клиента (как анкеты, так и приложенных к ней документов) не может быть менее 5 лет с момента прекращения отношений с клиентом.

Я вот прям не знаю что делать теперь, то ли плакать то ли радоваться. Не однозначная ситуация...

Источник http://www.klerk.ru/buh/articles/471824/