Роль вкладов физических лиц в формировании ресурсной базы Коммерческого банка - Государство и право дипломная работа

Главная

Государство и право
Роль вкладов физических лиц в формировании ресурсной базы Коммерческого банка

Теоретические аспекты депозитной деятельности коммерческого банка. Современное состояние системы страхования вкладов в Российской Федерации и зарубежный опыт. Анализ депозитной деятельности и депозитного портфеля физических лиц в ОАО "Сбербанк России.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Роль вкладов физических лиц в формировании ресурсной базы Коммерческого банка
В данной бакалаврской работе на основе обобщения теории и практики депозитной деятельности, анализа депозитной деятельности Сибирского Банка Сбербанка России Новосибирское отделение "Х" даются рекомендации по совершенствованию депозитной политики данного банка.
Работа изложена на 50 страницах и содержит 7 таблиц, 2 формулы и 5 рисунков.
1. Теоретические аспекты депозитной деятельности коммерческого банка
1.1 Понятие, сущность и характеристика депозитов
1.2 Депозитная политика коммерческих банков
1.3 Современное состояние системы страхования вкладов в Российской Федерации и зарубежный опыт
2. Анализ депозитной деятельности ОАО "Сбербанк России
2.1 Краткая характеристика депозитной деятельности банка
2.2 Анализ депозитного портфеля физических лиц КБ
2.3 Оценка эффективности использования депозитов физических лиц
Масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90 % всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организацией которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.
Целью дипломной работы является исследование депозитов физических лиц как источника ресурсов банка для разработки рекомендаций по совершенствованию депозитной деятельности банка. Исходя из данной целевой установки, поставлены следующие задачи:
- изучить понятие, сущность и характеристику депозитов;
- рассмотреть современное состояние системы страхования вкладов в РФ и за рубежом;
- осуществить анализ депозитной деятельности на примере Центрального отделения "Х" Сибирского Банка Сбербанка России;
- дать оценку эффективности использования депозитов физических лиц.
Предметом исследования являются теоретические и практические аспекты депозитных операций физических лиц.
Объектом исследования выступает деятельность коммерческого банка отделение Сбербанка России.
1. Теоретические аспекты депозитной деятельности коммерческого банка
1.1 Понятие, сущность и характеристика депозитов
Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц на условиях возврата и вознаграждения.
Депозит (от латинского Depositium - вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.
Исследуя сущность банковского депозита, можно отметить особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе: депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты, и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Эта разница в процентах составляет около одной четвертой части тех процентов, которые взимаются по активным операциям.
Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности.
- до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
- срочные (обязательства, имеющие определенный срок);
- депозиты с твердым сроком (назначается фиксированный срок, по истечении которого депозиты превращаются во вклады до востребования);
- депозиты с условным сроком (в случае не изъятия автоматически продлеваются на тот же срок с теми же условиями);
- депозиты с предварительным уведомлением (назначается минимальный обязательный срок хранения, после которого можно изъять вклад в любое время, но с предварительным уведомлением банка за 5 - 15 дней);
- условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий);
- целевые депозиты (депозиты для выплаты дивидендов, погашения облигаций);
- сберегательные вклады (используются для накопления средств, могут пополняться и изыматься как полностью, так и частично).
- по истечении квартала или месяца;
По способу оформления: именные депозиты, депозиты на предъявителя.
Депозитные услуги, связанные с хранением свободных денежных средств клиентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них, являются одними из старейших, традиционных банковских услуг. Депозит - это форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. "Депозит" (в переводе с латинского) - вещь, отданная на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.
Средства, принятые от клиентов, подразделяются на вклады до востребования, срочные вклады и вклады на иных условиях возврата. С точки зрения формирования ресурсной базы банка каждая из перечисленных групп имеет свою специфику, свои достоинства и недостатки.
Вклады до востребования Ї это средства в рублях или в иностранной валюте, внесенные на банковские счета, которые их владельцы, в соответствии с депозитным договором, могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию.
Преимущество размещения денег в банке на условиях до востребования Ї высокая ликвидность. Однако с точки зрения банка этот ресурс является не очень надежным, поэтому процент, который банк платит за данные привлеченные средства, относительно невелик. Особенностями данного вида вклада является то, что: деньги вносятся и изымаются свободно, владелец счета платит банку комиссию на открытие или пользование счетом в виде твердой месячной ставки, банк платит владельцу счета невысокий процент.
Срочные вклады Ї это деньги, внесенные в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с депозитным договором обязуются не забирать из банка до истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре.
Банку удобнее и прибыльнее работать со срочными вкладами. Но в соответствии с Гражданским кодексом соблюдение физическим лицом срока договора вклада Ї не обязанность, а лишь его право, то есть физическое лицо может дождаться истечения указанного срока, но может и потребовать возвратить ему вклад в любое время до наступления оговоренного срока. По срочным договорам вклада банк не может односторонне уменьшить размер процентов, но если срочный вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения ранее оговоренного сторонами срока, то проценты платятся как за вклад до востребования, если в договоре не был предусмотрен иной размер процентов. Денежные средства населения являются важным источником банковских ресурсов. Банки в условиях конкуренции, стремясь привлечь больше клиентов и соответственно больше денежных средств, проводят работу по расширению круга разнообразных видов вкладов и повышению качества предоставляемых услуг.
Сберегательный банк России принимает от населения денежные средства для внесения в различные виды вкладов. Виды вкладов и условия, на которых они принимаются, постоянно изменяются в зависимости от рыночной ситуации и складывающейся конъюнктуры. На настоящий момент Сберегательный банк предлагает своим клиентам следующие виды вкладов: "До востребования Сбербанка России", "Универсальный Сбербанка России", "Сохраняй", "Пополняй", "Управляй", "Подари жизнь", "Мультивалютный", "Международный", "Сберегательный счет", "Пенсионный - плюс", "Сберегательный сертификат".
С точки зрения банка привлечение средств на определенный срок привлекательно тем, что в этом случае он может более уверенно планировать свою деятельность и поддерживать свою ликвидность. В тоже время такие средства, как правило, обходятся банку дороже.
Таким образом, депозиты являются важнейшим источником ресурсов банка. Именно поэтому банкам просто необходимо для их нормального функционирования проводить активную депозитную политику, стимулируя население вкладывать свои свободные денежные средства в тот или иной банк. Что в последующем принесет выгоду всем участникам депозитного договора.
В последний рабочий день каждого месяца по вкладам начисляются проценты. Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указан способ начисление процентов, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки. При начислении процентов в расчет принимаются величина процентной ставки и фактическое количество календарных дней, на которое размещены или привлечены денежные средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году Ї 365 или 366 соответственно:
У % = (У вклада ? процентная ставка ? количество дней вклада)/(365 (366) ? 100)
Если вкладчику выдавалась сберегательная книжка, то в момент закрытия вклада она погашается. Погашенная сберегательная книжка подшивается в документы дня по вкладным операциям. Если вкладчик досрочно обращается в банк с просьбой закрыть срочный вклад, то тогда меняется процентная ставка по вкладу. Вместо срочных процентов вкладчику будут начислены проценты по вкладу до востребования, а ранее начисленные проценты пересчитаны по новой ставке процентов.
1.2 Депозитная политика коммерческих банков
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно - пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе - резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.
Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц).
Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
- минимизация свободных средств на депозитных счетах;
- проведение гибкой процентной политики;
- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
Механизм формирования депозитной политики коммерческого банка схематично представлен на рисунке 1.
Рисунок 1 - Порядок формирования депозитной политики коммерческого банка
От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.
Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса.
Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.
Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет стоимости всех ресурсов и депозитных операций.
- установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
- изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
- рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;
- проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.
Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса Российской Федерации. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" или договором с клиентом. Положением Центрального банка Российской Федерации (Банка России) о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.
При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366).
В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип "социальной" дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.
1.3 Современное состояние системы страхование вкладов в РФ и зарубежный опыт
В современном мире роль систем страхования вкладов усиливается, они действуют уже в 106 странах. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов, а также на глобальный финансовый кризис, начавшийся в 2008 году.
За последнее десятилетие обязательные системы страхования вкладов введены в большинстве постсоциалистических государств, в том числе в странах СНГ и Балтии: сегодня они функционируют во всех странах, вошедших в Европейское сообщество, а также в Азербайджане, Армении, Белоруссии, Казахстане, Кыргызстане, Молдове, Таджикистане, Узбекистане и на Украине.
В Европе с 1994 года действует Директива Европейского парламента и Совета "О системах гарантирования депозитов". В соответствии с указанным документом каждое государство - член ЕС осуществляет контроль за созданием и официальным признанием на своей территории одной или нескольких систем гарантирования депозитов. При этом ни одно кредитно-финансовое учреждение, получившее разрешение на банковскую деятельность, не может принимать вклады, не будучи членом одной из таких систем. Директивой предусматривается уровень гарантирования депозитов в размере не менее 50 тыс. евро на одного вкладчика (с 2009 г. - в соответствии с Директивой 2009/14/ЕС от 11.03.2009 г., до этого минимальный размер гарантий составлял 20 тыс. евро). До конца 2010 года все страны - участницы ЕС должны повысить предельный уровень возмещения, выплачиваемого по банковским депозитам, до 100 тыс. евро.
В июне 2009 года Базельский комитет по банковскому надзору и Международная ассоциация страховщиков депозитов утвердили набор "Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов", определяющий минимальный набор требований, которым должны соответствовать национальные системы страхования депозитов. Российская система страхования вкладов по своим ключевым параметрам соответствует этим международным стандартам.
Банковская система сильно подвержена кризисным явлениям, которые могут затрагивать не только финансово-устойчивые банки, но и их клиентов. Существенный урон стабильному функционированию кредитных организаций может нанести изъятие вкладов физическими лицами, причем этот процесс может приобрести стихийный характер и охватить большое число банков, вызвать остановку проведения ими расчетных операций, привести к спаду экономической активности. Последствия таких потрясений наносят огромный вред экономике страны, причем затраты на восстановление платежеспособности не столь велики, как потеря доверия к банкам со стороны вкладчиков. Поэтому правительства многих стран были вынуждены создать условия и выработать способы борьбы, связанные с массовым изъятием вкладов и кризисных ситуаций в банковской системе и экономике. Решения о создании систем страхования депозитов многие страны принимали в периоды кризисов банковских систем: в США во время "Великой Депрессии", в Великобритании - во времена банковского кризиса 70 - х годов прошлого столетия. За последнее время большинство стран мира часто сталкивалось с кризисом банковской системы, что заставило их ввести страхование вкладов для стабилизации финансовой системы и предотвращения потенциальных банкротств отдельных банков в будущем.
Эффективность функционирования системы защиты вкладов зависит от многих факторов. Как показывает мировой опыт, деятельность институтов страхования вкладов и ее совершенствование осуществляется с учетом реформирования специальных институтов надзора и реструктуризации банковской системы, а также усиления аудита банковской деятельности. Только благодаря тесной координации этих институтов позволяет поддерживать стабильность банковской системы.
Обязательным условием нормальной работы банков является наличие систем поддержки их функционирования. Такие системы имеются практически во всех зарубежных странах с исторически сложившейся рыночной экономикой и выполняют две взаимосвязанные функции:
- обеспечивают финансовую поддержку банков, оказывающихся в трудных финансовых ситуациях, на грани неплатежеспособности;
- защищают вкладчиков от полной потери их сбережений путем выплаты страхового возмещения по вкладам.
Таким образом, удается избежать массового изъятия вкладов населением.
В целом системы страхования банковских вкладов сводятся к двум типам: американская и германская.
В 1933 г. была создана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД). Американская система страхования депозитов является старейшей и наиболее авторитетной в современном мире. Ведущую роль в этой модели играет государство, а не банки. ФКСД ориентирована на защиту интересов вкладчиков коммерческих банков. Страховой фонд, которым управляет ФКСД, образуется из взносов банков. Страховой случай наступает при банкротстве банка или его закрытии государственными контролирующими органами. Тогда вкладчикам выплачивается страховое возмещение.
Опыт ФКСД используется в системах страхования вкладов в банках Канады, Великобритании и Японии.
Второй тип распространен в Западной Европе и основывается на германском опыте.
В Германии существуют государственная и частная системы гарантий вкладов, которые отличаются как списком банков - участников, так и объемом компенсации.
В отличие от Германии в большинстве других стран "недострахованные" суммы можно получить только после банкротства банка. Такие доплаты предусмотрены, например, в Америке, Великобритании, Японии, Франции.
С 19 февраля 1982г. в Великобритании начал действовать Фонд обязательного страхования банковских вкладов. Он образован на основе законодательного распоряжения органов власти, является самостоятельным юридическим лицом. Вклады всех без исключения банков страхуются, кроме отдельных филиалов иностранных банков. Еще одной особенностью данного фонда является страхование вкладов только в фунтах стерлингов, находящиеся на счетах в Великобритании.
В Японии существует корпорация по страхованию депозитов с 1971 г. Ею управляют комитет, куда входят также управляющий Банком Японии и представители частных банков. Участие в системе страхования депозитов является обязательным для всех городских банков, валютных и сберегательных банков, а также кредитных кооперативов. Система закрыта для местных отделений иностранных банков. Страховое возмещение выплачивается из фонда, который образуется из ежегодных взносов в размере 0,008 % застрахованных депозитов банка. Компенсация вкладчикам выплачивается только в том случае, если их депозиты были выражены в иенах.
В Венгрии страхование распространено также на вклады юридических лиц.
В Эстонии власти произвели основательный пересмотр банковской системы, закрыв еще в 1992г. три проблемных банка и создав на их базе новый Северный эстонский банк. Вкладчики закрытых банков получили лишь частичную компенсацию.
В основном, в большинстве стран мира стараются придерживаться обязательной формы участия банков в системе страхования. Средства системы формируются за счет отчислений коммерческих банков с учетом риска проводимых ими операций. В случае недостатка средств системы для полной выплаты по вкладам, государство часто оказывает временную финансовую поддержку на условиях обязательной возвратности выданных средств. Таким образом, можно сказать, что все экономически развитые страны имеют сейчас систему защиты банковских вкладов.
Изучив модели защиты банковских вкладов в зарубежных странах, можно выделить следующие принципы ее эффективной организации:
-система защиты банковских вкладов не должна создавать необоснованных преимуществ для отдельных субъектов банковской системы, то есть должна сохраняться конкурентная среда;
-важным фактором является организация финансирования путем выплат компенсации при наступлении неблагоприятных последствий для вкладчиков и неисполнения банками своих обязательств;
-возможность значительного сокращения количества банков, не вступивших в систему страхования банковских вкладов.
Срочные вклады - наиболее стабильная часть привлекаемых ресурсов, позволяющая банку осуществлять кредитование на длительные сроки по достаточно высокой ставке. Обеспечение защиты значительной части ресурсов в структуре банковских пассивов рассматривается в большинстве зарубежных стран как необходимая, стратегически важная задача государства.
Существующие в мире системы страхования вкладов похожи на две основные модели - американскую и германскую.
В США функционирует развитая система кредитных институтов. Она была создана по британскому образцу.
В отличие от ряда других стран система специальных сберегательных учреждений в США сложилась без прямого участия государства и представлена в настоящее время либо частными акционерными, либо взаимными (кооперативными) кредитными институтами. Система сберегательных институтов включает три главных типа учреждений: ссудо-сберегательные ассоциации, сберегательные банки и кредитные союзы.
Сберегательные учреждения являются важным элементом кредитной системы страны. Проблема страхования вкладов тесно связана с обеспечением эффективного надзора за деятельностью кредитных институтов.
В США все коммерческие банки делятся на национальные (имеющие федеральную лицензию) и банки штатов, которым лицензии выдаются органами банковского надзора отдельных штатов. Национальные банки обязаны быть членами Федеральной резервной системы (ФРС), а банки штатов могут по своему усмотрению входить или не входить в ФРС. Фактически только часть мелких банков не входит в ФРС.
Национальные банки находятся в ведении особого федерального органа - Управления контролера денежного обращения, которое осуществляет лицензирование банков, ревизию, надзор и их ликвидацию. Для банков штатов соответствующие функции выполняют органы банковского надзора штатов. Принципиальных различий по характеру операций междунациональными банками и банками штатов не имеется.
Федеральная резервная система осуществляет надзор за деятельностью банков - участников. В основном она проверяет, соответствуют ли установленным нормативам и правилам финансовые показатели банков, а также выполнение ими минимальных резервных требований.
Также за сберегательными учреждениями осуществляет надзор еще один федеральный регулирующий орган - Управление контроля над сберегательными учреждениями. Государственная система страхования вкладов ФКСД имеет право осуществлять надзор только за банками штатов, не входящими в ФРС.
В соответствии с Законом о банковской деятельности первая государственная система страхования вкладов была образована в США в 1933 году. С 1 января 1934 года ФКСД начала свою деятельность на временной основе, с 23 августа 1935 года - на постоянной.
В международной практике известны системы страхования вкладов, обязательные для всех кредитных институтов, и добровольные системы. В США действует обязательная система страхования вкладов. При этом размеры взносов банков в фонд страхования вкладов и суммы выплат вкладчикам утверждаются законодательно.
Страхованию подлежат все вклады в банках - участниках ФКСД, и их гарантийные обязательства перед клиентами. Страхуются вклады физических и юридических лиц, включая государственные и частные предприятия. В основном этому принципу следуют и другие зарубежные страны, хотя существуют и некоторые отклонения от такой практики.
Создателем действующей сейчас в США системы страхования вкладов выступает государство. Первоначальный капитал страховых фондов был сформирован из средств казначейства и федеральных резервных банков, входящих в состав Федеральной резервной системы США. Потом страховой фонд ФКСД пополнялся за счет регулярных взносов банков.
Аккумулированные государственные платежи и взносы банков размещаются в специально созданном фонде страхования вкладов, размер которого устанавливается в отношении к сумме страхуемых вкладов.
Изначально страховой лимит составлял 5 тысяч долларов США. До недавнего времени стандартное страховое возмещение в США составляло 100 тысяч долларов США. Однако в 2008 году оно было временно, до 31 декабря 2013 года, повышено до 250 тысяч долларов США.
2. Система страхования вкладов в Германии.
Кредитная система Германии состоит из центрального банка страны - Немецкого федерального банка, коммерческих или кредитных банков, а также специализированных кредитных институтов. Немецкая кредитная система - высокоразвитая, отличаю
Роль вкладов физических лиц в формировании ресурсной базы Коммерческого банка дипломная работа. Государство и право.
Курсовая Работа Объем Национального Производства И Методы Его Исчисления
Курсовая работа по теме Создание электронного магазина по продаже автомобильных шин с помощью языка программирования PHP
Практические Работы Мдк 03.01
Курсовая работа: Разработка стратегии туристической фирмы
Реферат по теме Ответственность за должностные преступления
Реферат: Проектные технологии воплощения рекламной концепции товара. Скачать бесплатно и без регистрации
Сколько Стоит Диссертация По Экономике
Сочинение На Тему Вещий Олег
Дипломная работа по теме Организация местного самоуправления на присоединенных к городу Москве территориях
Курсовая работа по теме Управление социальным развитием территории на примере пермской области
Реферат: Контрольная по языковедению 2
Курсовая Работа На Тему Процесс Формирования Инвестиционной Политики На Примере Хабаровского Края
Реферат по теме Развитие гражданского права
Курсовая работа: Эволюция колониальной политики германской империи в 1871-1914 гг.
Как Приводить Цитирование В Сочинениях
Курсовая работа: Общая характеристика трудового договора, их виды, содержание и порядок заключения
Курсовая работа по теме Обеспечение безопасности CRM приложений в ASP.NET
План Сочинения На Тему Древнерусская Литература
Управленческий Бизнес План Курсовая
Введение На Отчет По Практике Кинолог
Насильственные посягательства на половую неприкосновенность и свободу личности - Государство и право курсовая работа
Законодавство про охорону праці та правила охорони праці - Государство и право курсовая работа
Морское право - Государство и право статья