Реферат: Структура и содержание тарифной ставки страховщика

⚡ 👉🏻👉🏻👉🏻 ИНФОРМАЦИЯ ДОСТУПНА ЗДЕСЬ ЖМИТЕ 👈🏻👈🏻👈🏻

Структура и содержание тарифной ставки страховщика.



Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, является необходимым элементом современного общества. Страховые взносы, уплачиваемые клиентами, являются основным источником формирования страхового фонда компании, предназначенного обеспечить страховую защиту страхователей и застрахованных лиц, а также возмещение расходов страховщика. Страховой взнос (премия), уплачиваемый клиентом, определяется на основе страховых тарифов по отдельным видам страхования. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.
Тарифная ставка — это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Это денежная оплата со 100 рублей страховой суммы в год либо % ставка от совокупной страховой суммы на определенную дату. Таким образом, на основе страхового тарифа определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд.
Тарифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов.
Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки.
В свою очередь брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.д. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.
Страховой тариф, как правило, рассчитывается отдельно по личному, имущественному страхованию и страхованию ответственности. В связи с этим и нетто-ставки имеют различную структуру. Общая нетто-ставка состоит из отдельных (частных) нетто-ставок, отражающих различные виды страхования. Так, при страховании жизни он может состоять из следующих частных: на случай болезни, непредвиденных обстоятельств или смерти (гибели). При этом отчисления в частные нетто-ставки производятся в прямой зависимости от степени риска (вероятности наступления страхового случая).
Нетто-ставка целиком предназначается для создания фонда выплат страхователям. В связи с этим она должна быть построена таким образом, чтобы обеспечить эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Иными словами, страховая компания должна собрать столько страховых премий, сколько предстоит потом выплатить страхователям.
Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки (приблизительно 20%). Нагрузка к нетто-ставке включает накладные расходы страховщика: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия (отчисления в запасные, резервные и др. фонды); а также прибыль страховой компании (% для формирования плановой прибыли страховщика). Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включают следующие расходы страховщика: оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации; аренду помещения; плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы; командировочные расходы, расходы на рекламу; другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности.
Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика.
В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события. Например, если из ста объектов с одинаковой стоимостью, принятых на страхование, в среднем за период страхования гибнет один объект, то вероятность наступления такого события или, соответственно, вероятность убытков равна одному проценту. Следовательно, для того, чтобы сформировать страховой фонд, предназначенный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне одного процента от страховой суммы.
Основой деления брутто-ставки на нетто-ставку и нагрузку является тезис, согласно которому нетто-ставка предназначена для погашения обязательств страховщика перед страхователем, а нагрузка — на финансирование деятельности страховой организации.
Процесс разработки и обоснования страхового тарифа называется тарифной политикой, под которой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.
Страхование сельскохозяйственных животных
является одной из наиболее прогрессивных форм защиты сельскохозяйственных предприятий от убытков, произошедших из-за гибели, хищения или уничтожения животных по распоряжению ветеринарных служб.
Объектами страхования
являются животные, в том числе мелкий и крупный рогатый скот, свиньи, козы, лошади и иные животные.
Основой для определения страховых сумм служат балансовая и (или) контрактная (закупочная) стоимость животных.
Утрата, гибель (падеж), вынужденный убой в результате:
- противоправных действий третьих лиц.
Кроме того, страховым случаем признается вынужденный убой животного, произведенный по распоряжению специалиста ветеринарной службы в связи с эпизоотией (проведением мероприятий по борьбе с острым инфекционным заболеванием, предусмотренным договором страхования), неизлечимой болезнью, предусмотренной договором страхования, исключающих возможность дальнейшего использования животного (животных).
Факторы, влияющие на страховой тариф:
- размеры предприятия и поголовья скота;
- соблюдение требований технологии содержания животных;
- производитель и возраст применяемого оборудования;
- статистика падежа и болезней скота на предприятии за последние 5 лет;
- наличие ветеринарных удостоверений и справок.
Определение ущерба и страхового возмещения при гибели животных, принадлежащих с/х предприятиям, кооперативным организациям и населению, исходят из общих принципов и из некоторых особенностей, в зависимости от условий соответственного страхования. На с/х предприятиях животные застрахованы по их балансовой стоимости; в хозяйствах граждан - исходя из установленных страховых норм.
При гибели животных в с/х и других предприятиях и организациях определению страхового возмещения предшествует исчисление ущерба. Ущербом является балансовая стоимость погибших животных. Если индивидуальный учет балансовой стоимости жив-х не ведется, то она определяется как средняя по всем животным данного вида. При вынужденном убое КРС, овец, коз, свиней, лошадей, верблюдов и оленей, домашней птицы ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. Стоимость такого мяса устанавливается на основании документа, выданного государственной или кооперативной организацией, которой было продано мясо. При падеже или вынужденном забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате инфекционной болезни, стих бедствия или пожара. При страховании во всех хозяйствах возмещается только прямой ущерб - гибель животного. Потери продукции, являющиеся косвенным ущербом, по страхованию не возмещаются.
Структура департамента и территориальные органы страхового надзора.



Рассчитайте финансовые показатели страхования.

1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

2. Определите средний платеж на один договор.

3. Определите прибыль от страховых услуг.

4. Определите уровень выплаты страхового возмещения.

5. Определите рентабельность страховых операций.

Исходные данные: страховая компания имеет следующий отчет о прибылях и убытках в
тыс. руб. за год

Прибыль (убыток) от страховых услуг
1) Определим коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда: под финансовой устойчивостью понимается постоянное сбалансирование или превышение доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду. Нормальным следует считать К фу
>1,0
К фу
=(
D
+З)/Р, где
D
– сумма доходов, Р – сумма расходов, З – сумма средств запасных фондов.

К фу
=(5400+500)/4708=1,2532 или 125,32%, т.е. доходы и запасные фонды превышают расходы на 25,32%.
2) Определим средний платеж на один договор: для этого сумму собранных страховых пла­тежей поделим на число договоров 4700/1918=2,45 тыс. руб.
3) Определим прибыль от страховых услуг: разность полученных страховых платежей и расходов на страховые услуги 4700-4200=500 тыс. руб.
4) Определим уровень выплаты страхового возмещения – это процентное соотноше­ние выплаченной суммы страхового возмещения и суммы посту­пивших платежей.
5) Определим рентабельность страховых операций: отношение годовой суммы прибыли по страховым услугам к годовой сумме страховых пла­тежей.
Вывод: Уровень финансовой устойчивости данной страховой компании нормальный.
Определите нетто-ставку с учетом рисковой надбавки.

Исходные данные: страховая компания заключает договоры на страхование средств наземного транспорта по определенному виду риска. При этом:

Вероятность наступле­ния страхового случая по одному договору страхования
Средняя страховая сумма по договору
Среднее возмещение по одному договору
Нетто-ставка T n
состоит из двух частей - основной части Т о
и рисковой надбавки Т р
: Т n
=Т о
+Т р
.

Основная часть нетто-ставки Т о
соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой суммы S и среднего возмещения S в
: Т о
=
q
*
S
в

/
S
*100
, где S в
– среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая, S - средняя страховая сумма по одному договору страхования, q – вероятность наступления страхового случая.
Вторая часть нетто-ставки – это рисковая, в основу которой для расчета положена информация, основанная на статистических данных о частоте наступления страхового события:
Т р
=1,2*Т о
*а(ү)*sqr((1-
q
)/(
q
*
N
))
, где N – кол-во заключенных договоров.
Т р
=1.2*7,62*1,645*sqr((1-0,18)/(0,18*2500))=0,64%
Ответ: Нетто-ставка с учетом рисковой надбавки равна 8,26%.
Рассчитайте показатели страхования экологической ответственности:

6. Определите годовой страховой платеж с объекта в год.

7. Определите сумму страховых платежей в год.

8. Определите сумму страхования ответственности за ущерб по всем объектам в год.

9. Определите вероятное отклонение суммы страхового возмещения от суммы страховых платежей.

10. Определите показатель финансовой устойчивости операций экологического страхования.

Исходные данные: страховая компания страхует ответственность предприятия за риск загрязнения окружающей среды.

Число объектов застраховавших ответственность. n
Сумма страхования объекта, тыс. руб.
Определим годовой страховой платеж с объекта в год:
Определим сумму страховых платежей в год:
Определим сумму страхования ответственности за ущерб по всем объектам в год:
Определим вероятное отклонение суммы страхового возмещения от суммы страховых платежей:
11*sqr((1200*0,095*(1-0,095))=111,73 (тыс.руб.)
Определим показатель финансовой устойчивости операций экологического страхования:
1.
Орланюк - Малицкая «Страховое дело» - М.: Издательский центр « Академия», 2003. - 208 с.

2.
Гинзбург А.И. « Страхование» - СПб: Питер, 2003 - 176 с, серия: « Краткий курс».

3.
Дробозина Л. А. «Финансы» - М.: ЮНИТИ, 2000 - 527 с.

4.
Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

5.
Страховое дело в вопросах и ответах. Учебное пособие для студентов экономических вузов и колледжей. Серия «Учебники, учебные пособия». Составитель М.И. Басаков. Ростов-на-Дону: «
Феникс», 199.


Название: Структура и содержание тарифной ставки страховщика
Раздел: Рефераты по банковскому делу
Тип: реферат
Добавлен 06:28:49 08 июля 2011 Похожие работы
Просмотров: 98
Комментариев: 15
Оценило: 2 человек
Средний балл: 5
Оценка: неизвестно   Скачать

Срочная помощь учащимся в написании различных работ. Бесплатные корректировки! Круглосуточная поддержка! Узнай стоимость твоей работы на сайте 64362.ru
Привет студентам) если возникают трудности с любой работой (от реферата и контрольных до диплома), можете обратиться на FAST-REFERAT.RU , я там обычно заказываю, все качественно и в срок) в любом случае попробуйте, за спрос денег не берут)
Да, но только в случае крайней необходимости.

Реферат: Структура и содержание тарифной ставки страховщика
Реферат По Истории Формирование Средневековых Городов
Сочинение По Картине В М Васнецова Аленушка
Система Ввода Вывода Информации Реферат
Контрольная работа по теме Правовое регулирование рынка ценных бумаг
Реферат На Тему Типологія Сімей. Соціально-Педагогічна Робота З Проблемними Сім’Ями
Реферат по теме Жизнь и смерть Клеопатры
Дипломная работа по теме Разработка кварцито-песчанников Рыборецкого месторождения с целью производства щебня
Контрактная Политика Предприятия Реферат
Реферат: Мистецтво Поділля
Новая Медицинская Лексика Эссе
Контрольная Работа 1 Комплексные Числа
Реферат по теме Алгоритм работы процессора
Реферат На Тему Процесуальний Порядок Вжиття Заходів До Охорони Спадкового Майна
Объем Курсовой Работы Гост
Практическая Работа Мыло
Анализ газетного материала "Получили урок от чемпиона". Оценка композиционного построения материала
Сочинение по теме Личность и история в романе А.Н. Толстого "Петр Первый"
План Сочинения Про Человека
Лабораторная Работа Неорганических Соединения
Социальная Типология Личности Реферат
Доклад: Приказы Московского государства
Реферат: Процедура внесения поправок в конституции Франции и США
Реферат: К новой бизнес-модели - главное не застрять на полпути