Прозрачность финансов? Возможно! Отчет о движении денежных средств

В статье ознакомимся с самой простой частью финансового учёта - отчёт о движении денежных средств.

Отчет о движении денежных средств (ОДДС) – это форма бухгалтерской отчетности, содержащая данные о движении денежных средств в разрезе статей, их поступления в организации и выплаты.

Отчёт о движении денежных средств даёт:

Понимание движения денег в компании

Показатель того, что бизнес работает — это приход денег, и их уход. Если поток денег не контролируют, то он может неожиданно прекратиться, и компания остановит свою деятельность.

Когда предприниматель знает все о деньгах в своем бизнесе — он контролирует ситуацию.

ОДДС показывает, откуда деньги приходят, куда уходят, сколько было и сколько средств осталось.

В разделе ОДДС мы разграничили статьи дохода и расхода по цветам и вынесли сальдо. Все прозрачно и понятно.

Понимание, что оттягивает деньги из бизнеса

Не все деньги компании относятся к её текущей деятельности. Есть операции, которые отвлекают деньги из бизнеса, но не дают эффекта на финальный результат работы — транши по кредитам, дивиденды, покупка и ремонт оборудования...

С помощью ОДДС вы наглядно увидите среди денежных операций те, которые действительно отражают работу бизнеса.

Не запутаться в способах платежа

Когда в бизнесе более одного способа оплаты - денежный поток размывается. Поэтому более крупному бизнесу отчет поможет собрать все потоки в один.

Вы сможете просматривать наличку и безналичный расчет за каждый день, чтобы контролировать поступления с каждого потока.

Система автоматически фиксирует поступления и выводит их в разделе ОДДС. В разделе "Бюджет" вы поймёте что происходит с деньгами в кассе, расчетном счете и в бизнесе в целом.

Если про подсчёте кассы суммы не сходятся, то либо кто-то ошибся при расчёте, либо кто-то что-то не договаривает.

Предсказать кассовые разрывы

Предпринимателю нужно следить не только за способами платежей и направлению бизнеса, но и за расчетами с контрагентами.

Кто-то давно уже ждёт денег, кто-то просит предоплату, а с кем-то договорились об отсрочке.

Отчет поможет сопоставить сроки расходов и приходов, и подготовиться к кассовому разрыву.

Запомните:

• ОДДС — это отчет всего бизнеса, в котором видно, откуда приходят и на что уходят деньги.
• Чтобы составить ОДДС, нужно постоянно записывать ВСЕ денежные операции и классифицировать их.
• ОДДС легко проанализировать, но он не даёт информации о всех процессах бизнеса. Чтобы понять работу более глубоко, требуется составлять и другие управленческие отчеты.

Отслеживание движения денежных средств важно — но это не панацея. ОДДС не заменит другие отчеты. Директора, которые оценивают бизнес только по остаткам на счетах, рискуют столкнуться с дефицитом и убыточностью.

С уважение бухгалтерский отдел,
hookah-crm.ru