4 всадника Апокалипсиса для обнальщика

4 всадника Апокалипсиса для обнальщика

@furanavladik
Этюд «Кабан оптимизирует»
Читать релевантную статью - Важность закрытия НДС

Сегодня хочу рассказать проблемы обнала для обнальщиков и для реальных предпринимателей в разрезе актуальной ситуации в России с учетом банковского и налогового регулирования.

Основные проблемы обнала для обнальщиков в 2019 году: 

Для начинающих и мелких обнальщиков без площадок существуют следующие факторы, которые мешают работать

1) Юр. адреса

 

Сейчас, когда налоговая не дает регистрировать однодневки на адреса массовых регистраций — найти качественный адрес становится все сложнее и дороже. Обнальщику нужны контакты арендодателей, которые готовы дать свое помещение или какую-либо территорию под юридический адрес. Обычно за это арендодатели требуют деньги. Так стоимость нормального юр. адреса может доходить до 80 000 рублей в год. Без нормального юридического адреса налоговая банально не зарегистрирует юридическое лицо. 

 

2) Номиналы

 

В сегодняшних реалиях становится сложнее найти номиналов без плохой кредитной истории, без ранее использованных контор и без внутренних банковских стоп-листов. Несмотря на то, что налоговые органы регистрируют любых бомжей и прочих асоциальных элементов общества — банки все строже смотрят на людей, которые приходят открывать счета. В частности, если номинал был ранее внесен во внутренний стоп-лист банка по 115-ФЗ, он 3 года больше не сможет открыть новых счетов ни на себя, ни на компанию в данном банке, что крайне осложняет дальнейшую работу. 

Также есть ЦБшные межбанковские стоп-листы, в которые попадают люди, через которых прошли сверхсущественные суммы либо гос. деньги. Выйти из ЦБшных стоп-листов гораздо сложнее. Попав в них, номинал фактически отключен от финансовой инфраструктуры в Российской Федерации. Также, если номинал не проверенный и толком неподконтрольный и имеет мотивацию «урвать как в последний раз», он спокойно может побежать в банк, заблокировать банк-клиент, перевыпустить его и отправить деньги в неизвестном направлении, а также снять их через кассу банка. Особенно если у обнальщика есть нечистый дроповод, который может надоумить номинала на такие действия.

Если в банке нет второй подписи (функция доступна во многих крупных банках, что для проведения любых действий и созданию и отправки платежек должна быть вторая электронная подпись, это актуально только для долгоиграющих транзитных контор с несколькими несвязанными учредителями) у обнальщика возникнет существенный риск.

3) Банковские тарифы

 

Так как банки очень хорошо понимают на чем можно зарабатывать деньги, они вводят так называемые заградительные тарифы на снятие денег по корп. карте и переводе денег на физ. лица. Это дополнительно ухудшает возможности для работы обнальщика.

 

4) Структура работы

 

Основная проблема в работе у обнальщиков — это сама структура и то, как она выстраивает свой обнальный бизнес. В нынешних реалиях обнальщик не может принимать деньги от кого попало за что угодно. Обнальщик должен смотреть от кого приходят деньги на его обнальные компании. Если у обнальщика есть принимающие, долгоиграющие транзитные компании, ему придётся внимательно следить, чтобы на него не отправили бюджетные деньги или деньги с компаний, находящихся во внутренних банковских и ЦБшных стоп-листах, так как существует крайне серьезный риск блокировки счета по 115-ФЗ и зависанию клиентских денег. 

 

Когда обнальщик отправляет деньги дальше на обнал, он тоже не может отправлять деньги бездумно на помойки за что угодно. Обнальщику обязателен НДСный оборот (платежи с пометкой в т.ч. НДС 20%), он не может снимать более 30% от оборота по корп. картам или отправлять деньги на физ. лица (рекомендации ЦБ). При отправке денег на физ. лица обнальщику нужно обязательно уплачивать НДФЛ 13% (а если он отправляет на зп, еще дополнительно обязан уплачивать все взносы — ПФР 22%, ФСС 2,9%, ФФОМС 5,1%), иначе будет блок по 115-ФЗ. 

 Особенно жестки все эти критерии для новых, только созданных компаний без истории. За малейшую оплошность приход суммы среднего оборота за месяц, а также за крупные платежи на однодневки — моментально прилетит блок по 115-ФЗ.

 

Сюда же стоит внести критерий оплаты минимальных налогов в размере 1%-2% от оборота по счету. Если данный критерий не будет соблюден, любому обнальщику прилетит через месяц другой блок по 115-ФЗ даже при условии соблюдения остальных критериев. Поэтому любой грамотный обнальщик будет первым делом отправлять с каждого прихода 1–2% денег на оплату налогов (сюда подходят и НДС и НДФЛ и налог на прибыль, транспортный налог и тд.)

Закрыть НДС - @ndsminusbot с пометкой «Фура»

@furanavladik - рассказываем не о чернухе, а о российской реальности, какой она и является.