Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством - Государство и право дипломная работа

Главная

Государство и право
Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством

Понятие банковской тайны, нормативно-правовые основы ее регулирования в современном законодательстве Российской Федерации. Соотношение банковской тайны и иных видов охраняемых тайн. Юридические гарантии и ответственность за разглашение банковской тайны.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.


Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством
Бюро кредитных историй представляется юридическим лицом, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющимся коммерческой организацией и оказывающим в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. «О кредитных историях» услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг Российская газета. 13 января 2005. №3671. .
Источники формирования кредитной истории (организации, являющиеся заимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющие информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй) представляют всю имеющуюся информацию, определенную ст. 4 указанного Федерального закона, в бюро кредитных историй на основании заключенного договора об оказании информационных услуг.
Кредитные организации обязаны представлять всю имеющуюся информацию, определенную ст. 4 Федерального закона, в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление, в порядке, предусмотренном ст. 5 Федерального закона «О кредитных историях», хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй Российская газета. 13 января 2005. №3671. .
Источник формирования кредитной истории представляет информацию в бюро кредитных историй только при наличии на это письменного или иным способом документально зафиксированного согласия заемщика. Согласие заемщика на представление информации в бюро кредитных историй может быть получено в любой форме, позволяющей однозначно определить получение такого согласия.
Необходимость и порядок предоставления указанных сведений клиентам и их представителям достаточно очевидны и вопросов не вызывают, поэтому в данном случае не рассматриваются. Сложнее обстоит дело с толкованием второго предложения указанного пункта ст. 857 Гражданского Кодекса. В практическом использовании данной статьи отсутствует однозначное понимание того, каким законом должен быть предусмотрен этот порядок Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Субъекты, имеющие право на получение сведений, составляющих банковскую тайну // Юридический мир, 2008, №2. С. 37. .
Данное положение может трактоваться более широко, и банки обязаны руководствоваться положениями соответствующих законов, дающих государственным органам право на получение любой информации от любых лиц и организаций: например, ст. 11 Закона РФ «О милиции» Ведомости Верховного Совета РСФСР. 18 апреля 1991. №16, ст. 503. , ст. 12 ФЗ «О судебных приставах» Российская газета. 05.августа 1997. №149. , ст. 22 ФЗ «О прокуратуре Российской Федерации» Российская газета. 25.11.1995. №229. и т.п.
Соответственно могут ли любые государственные органы, в полномочиях которых законами об их деятельности закреплено право на получение любой информации от любых лиц и организаций, требовать от банков предоставления информации, защищенной банковской тайной, что фактически влечет за собой расширение перечня лиц, допущенных к банковской тайне?
Поскольку Закон о банках является специальным законом, регулирующим банковскую деятельность, и содержит специальные права и обязанности банков по отношению к иным участникам отношений, связанных с банковской деятельностью, он тем самым ограничивает права иных субъектов в части вмешательства в деятельность банков. Следовательно, раз ст. 26 Закона о банках не содержит никаких особых оговорок в отношении иных субъектов, имеющих право на получение сведений, составляющих банковскую тайну, никакие иные органы и лица, кроме указанных в ней, не вправе требовать от банков обязательного предоставления указанных сведений, независимо от наличия у них закрепленных иными законами полномочий требовать получения любой информации от любых лиц Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Субъекты, имеющие право на получение сведений, составляющих банковскую тайну // Юридический мир, 2008, №2. С. 38. .
Отсюда вытекает и еще один вывод: поскольку ст. 26 Закона о банках не допускает расширенного толкования, положение этого Закона о том, что органы и должностные лица, указанные в ч. 2 и 6 ст. 26, вправе получать от банков информацию о субъектах предпринимательской деятельности, составляющую банковскую тайну, только «в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности», означает, что данные права названных органов и соответствующие обязанности банков должны быть прямо указаны в этих законах Федеральный закон о банках и банковской деятельности // Собрание законодательства Российской Федерации. 05.февраля 1996. №6, ст. 492. . Например, ст. 86 Налогового кодекса РФ - в отношении налоговых органов Собрание законодательства Российской Федерации. №31. 03.августа 1998. ст. 3824. , ст. 13 Федерального закона «О Счетной палате Российской Федерации» - в отношении Счетной палаты, ст. 34 Налогового кодекса РФ, подп. 11 ст. 408 Таможенного кодекса РФ Собрание законодательства Российской Федерации. 02.06.2003. №22. ст. 2066. и ст. 22, 23 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» - в отношении таможенных органов Российская газета. 17.12.2003. №253. , ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - в отношении Комитета финансового мониторинга России Российская газета. 09.08.2001. №151-152. .
Подобных оснований, «предусмотренных законодательными актами об их деятельности», закон не требует для судов и судей (в том числе арбитражных), а также для органов предварительного следствия. Это вытекает из того, что данные основания в отношении указанных органов не требуются и в ч. 4 ст. 26 Закона о банках, касающейся представления банками сведений о счетах и операциях физических лиц. Хотя, например, в отношении организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, такая ссылка на основания, предусмотренные ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», все же сделана. Вероятно, в силу исключительного статуса судебных органов и органов предварительного следствия законодатель сделал для них исключение, не требуя дополнительного законодательного регулирования в отношении банков, ограничиваясь общими полномочиями указанных органов по истребованию доказательств, содержащимися в Уголовно-процессуальном кодексе РФ, Гражданском процессуальном кодексе РФ и Арбитражном процессуальном кодексе РФ.
Согласно Положению Банка России от 5 декабря 2002 г. №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» счета, открываемые банками клиентам, учитываются в виде отдельных лицевых счетов в балансе банка, на которых отражаются приходные и расходные операции клиентов, проходящих по данному счету. Экземпляры лицевых счетов с отражением всех операций по счету, отпечатанные в машинописном виде, являются выписками по клиентским счетам. Нетрудно заметить, что содержание таких выписок отвечает всем требованиям, предъявляемым к письменным справкам о счетах, операциях и вкладах. На практике указанные выписки используются банками в качестве справок о счетах, вкладах и операциях клиентов, предоставляемых банками иным лицам в соответствии со ст. 26 Закона о банках Вестник Банка России. №20 - 21. 16.04.2007. .
В то же время органы, имеющие право на получение от банков информации, относящейся к банковской тайне, нередко помимо указанных справок о счетах, вкладах и операциях требуют от банков представления иных имеющихся в банках документов, относящихся к деятельности клиентов, в том числе учредительных, регистрационных, договорных, платежных документов, документов, оформляющих, сопровождающих, подтверждающих операции клиентов, и т.д. Между тем следует заметить, что ни один из имеющихся в банке документов, относящихся к деятельности клиента, кроме выписки с его лицевого счета, не подпадает под понятие справки о счетах, вкладах и операциях клиента. Следовательно, в обязанности банков не входит предоставление иным лицам в качестве справок каких-либо иных документов, кроме выписок с лицевых счетов клиентов. Это суждение подтверждается и Постановлением Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 20 августа 2002 г. по делу №Ф04/2928-293/А67-2002, в котором сказано, что банки обязаны выдавать налоговым органам справки по операциям и счетам проверяемых организаций, а не копии платежных документов, которые истребованы быть не могут. Полагаю, что данное решение по аналогии, допускаемой гражданским правом, может быть использовано и в отношении других лиц и документов в тех случаях, когда речь идет о праве указанных лиц и об обязанности банков представлять справки о счетах, вкладах и операциях их клиентов Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Субъекты, имеющие право на получение сведений, составляющих банковскую тайну // Юридический мир, 2008, №2. С. 40. .
Таким образом, обязанность банков выдавать иным лицам справки о счетах, вкладах и операциях клиентов ограничивается предоставлением выписок по расчетным (текущим) счетам юридических лиц и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, отражающих поступление и расходование средств на данном счете, а также предоставлением сообщений о наличии счетов и вкладов (денежных сумм, помещенных во вклад) «обычных» физических лиц. Следует заметить, что обязанность предоставления банками сведений об операциях клиентов распространяется только на клиентов - юридических лиц и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. «Обычных» физических лиц это требование не касается. Поэтому банк в отношении таких клиентов обязан ограничиться только сведениями о наличии в банке их счетов и суммах вкладов, но не вправе предоставлять сведения о приходно-расходных операциях, прошедших по указанным счетам и вкладам.
Итак, вопрос о лицах, обладающих правом на получение сведений, составляющих банковскую тайну, не урегулирован в полной мере современным российском законодательством. Разрозненность законов, устанавливающих полномочия различных государственных органов по истребованию информации, отнесенной к банковской тайне, отсутствие комплексного правового регулирования создает предпосылки для нарушения законодательства, затрудняет надлежащее исполнение уполномоченными органами власти своих функций Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Субъекты, имеющие право на получение сведений, составляющих банковскую тайну // Юридический мир, 2008, №2. С. 38. .
Выводы: Итак, правовое регулирование банковской тайны в настоящее время осуществляется нормами ГК РФ (ст. 857) Собрание законодательства Российской Федерации. 29 января 1996. №5. ст. 410. , от 02.12.1990 ФЗ №395-1 «О банках и банковской деятельности» Собрание законодательства Российской Федерации. 05.февраля 1996. №6, ст. 492. , УК РФ (ст. 183) Собрание законодательства Российской Федерации. 17.06.1996. №25. ст. 2954. , а также рядом инструкций Центрального банка РФ и налоговых органов РФ.
В отличие от большинства европейских государств, в России объем информации, относящейся к банковской тайне, очерчен законом. Из этого, однако, не следует, что этот объем очерчен со всей требуемой однозначностью - формулировки законов предоставляют достаточно возможностей для проявлений творческой мысли при их толковании.
Наиболее правильным было бы установление возможности получения сведений, составляющих банковскую тайну, только по решению суда, как во многих зарубежных странах (Швейцария, Люксембург, Германия). Это повысило бы доверие к российским банкам и способствовало прекращению «оттока» капиталов за рубеж. Однако данная мера требует внесения изменений и в процессуальное законодательство, которое в настоящий момент практически не регламентирует порядка получения и использования конфиденциальной информации Коровяковский Д.Г. Проблемы правового регулирования банковской тайны // Финансы и кредит, 2008. №8. С. 57. .
Изучив сущность банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством, мы считаем необходимым, рассмотреть проблемы соотношения банковской тайны с иными видами охраняемых законом тайн. Этому посвящен следующий раздел данной работы.
Объест информации и его правовое оформление
Правовое оформление обязанности соблюдать тайну
Субъекты и виды ответственности за незаконное получение и разглашение конфиденциальной информации
Установлена законом (ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках)
Установлена уголовная ответственность за незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (УК РФ)
Устанавливается банком в локальных нормативных актах в соответствии со ст. 139ГКРФ
Включается в трудовые договоры (контракты) с работниками, в гражданско-правовые договоры с контрагентами
Уголовная ответственность (ст. 183 УК РФ)
Сущность и содержание банковской тайны в соответствии с российским и зарубежным законодательством. Институт банковской тайны: проблемы и перспективы его применения. Совершенствование правового регулирования банковской тайны в российском законодательстве. дипломная работа [137,9 K], добавлен 27.07.2012
Понятие, сущность и содержание банковской тайны, ее правовая природа. Предоставление информации, составляющей банковскую тайну, субъекты, имеющие доступ к ее сведениям. Ответственность за разглашение банковской тайны в соответствии с законодательством РФ. дипломная работа [71,8 K], добавлен 13.08.2012
Понятие "банковская тайна". Гаранты и хранители банковской тайны. Предоставление информации, относящейся к тайне налоговым и правоохранительным органам. Уголовная, административная и гражданско-правовая ответственность за разглашение банковской тайны. контрольная работа [28,0 K], добавлен 13.10.2011
Понятие и правовой режим банковской тайны. Ответственность ее субъектов за разглашение соответствующих конфиденциальных сведений. Юридические гарантии права клиентов и корреспондентов кредитной организации. Правовой статус коллекторских агентств. контрольная работа [32,3 K], добавлен 09.11.2012
Общее понятие и правовые гарантии банковской тайны, краткая характеристика основных субъектов и объектов права на банковскую тайну. Уголовная, гражданская, административная ответственность за нарушение отношений в сфере правовой охраны банковской тайны. контрольная работа [32,0 K], добавлен 31.10.2013
Ознакомление с понятием и признаками коммерческой тайны; определение ее места в системе объектов гражданских прав. Рассмотрение проблемы соотношения режимов охраны информации. Правовые основы охраны коммерческой тайны и ответственность за ее разглашение. реферат [23,0 K], добавлен 20.04.2012
Понятие врачебной тайны и условия ее разглашения. Юридическая основа врачебной тайны. Уголовная и административная ответственность медицинских работников за разглашение врачебной тайны и закрытой информации вообще. Примеры нарушения врачебной тайны. курсовая работа [51,6 K], добавлен 16.12.2010
Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Рекомендуем скачать работу .

© 2000 — 2021



Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством дипломная работа. Государство и право.
Курсовая работа: Функциональная деятельность и организация производства риэлтерской фирмы
Курсовая работа по теме Центральный банк государства и его функции
Реферат: Сельская гаспадарка Беларусі
Пример Написания Курсовой Работы
Реферат: Теория структурообразования и оптимизация структуры ИСК
Реферат по теме Установление феодального общественного строя и Падения Древнеармянского Государства
Курсовая работа: Развитие скоростных спасобностей в старшем школьном возрасте
Реферат: Энгельгардт, Фёдор-Христофор Антонович
Курсовая работа по теме Роль транспорта в возникновении и развитии туристского бизнеса и предпринимательства
Скачать Реферат По Теме Фольклор
Выполнение Контрольных Курсовых Работ
Хотел Бы Ты Получить Конопляное Зернышко Сочинение
Краткое Сочинение На Тему Героизм Багратиона
Учебное пособие: Методичні вказівки до курсового проекту по Електропостачанню в сіль
Курсовая работа по теме Совершенствование формирования финансовых ресурсов на предприятии
Эссе Социальные Коммуникации В Моей Жизни
Реферат: Географічне положення
Сочинение На Тему Карл 12
Придумать Сочинение Типа Загадки О Животном
Учебное пособие: Методические указания для студентов 2-го курса фармацевтического факультета по аналитической химии Донецк, 2007
Факторы опасности, меры предостережения и защита населения от природных стихийных бедствий - Безопасность жизнедеятельности и охрана труда реферат
Псевдонаучные теории - Биология и естествознание доклад
Адміністративний устрій США - Государство и право презентация