Понятие и особенности экономической преступности
Понятие и особенности экономической преступностиСкачать файл - Понятие и особенности экономической преступности
Сила воли ведет к действию, а позитивные действия формируют позитивное отношение. Как цель узнает о ваших желаниях прежде, чем вы начнете действовать. Как компании прогнозируют привычки и манипулируют ими. Применение, как принимать мумие? Мумие для волос, лица, при переломах, при кровотечении и т. Как победить свой возраст? Восемь уникальных способов, которые помогут достичь долголетия. Оси и плоскости тела человека - Тело человека состоит из определенных топографических частей и участков, в которых расположены органы, мышцы, сосуды, нервы и т. Отёска стен и прирубка косяков - Когда на доме не достаёт окон и дверей, красивое высокое крыльцо ещё только в воображении, приходится подниматься с улицы в дом по трапу. Дифференциальные уравнения второго порядка модель рынка с прогнозируемыми ценами - В простых моделях рынка спрос и предложение обычно полагают зависящими только от текущей цены на товар. Преступность в сфере экономической деятельности: Проблемы латентности преступлений в сфере экономики. Борьба с незаконной предпринимательской деятельностью уголовно-правовой и криминологический аспект. Криминологические проблемы противодействия преступности в сфере антимонопольного законодательства. Современные проблемы уголовно-правовой борьбы с преступлениями в сфере кредитных отношений. Борьба с преступлениями, совершаемыми в сфере налогообложения криминологический и уголовно правовой аспекы. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика налоговых преступлений. В большинстве индустриально развитых стран понятие экономической преступности н6е имеет четких уголовно-правовых и криминологических границ. Проблема экономической преступности начала разрабатываться в начале двадцатого столетия. В тот период под экономической понималась преступность бедных слоев населения, включавшая кражи, нищенство, бродяжничество. Понятие беловоротничковой преступности ввел американский социокриминолог Эдвин Сатерленд Sutherland — Сазерленд , который понимал под ней преступления, совершаемые в ходе своей профессиональной деятельности респектабельными лицами, которые занимают высокое положение в обществе и используют его с целью злоупотребления доверием. Согласно первому подходу , к числу экономических можно отнести все преступления, которые затрагивают любые виды экономических отношений, складывающихся как в экономике, так и вне ее пределов. Такая чересчур расширительная трактовка позволяет относить к числу экономических и большинство преступлений общеуголовного характера грабеж, кража, вымогательство и др. Согласно второму подходу , экономическими следует считать преступления, совершаемые только в сфере экономики. В этом случае к категории экономических будут относиться как преступные деяния в процессе непосредственного осуществления экономической деятельности, так и не связанные с ней, но совершаемые в границах функционирующей хозяйственной системы. При таком подходе экономическими называются, например, хищения на производстве, совершаемые наемными работниками. При таком подходе в расчет берутся только преступные деяния самих субъектов этого предпринимательства бизнеса , совершаемые в процессе непосредственного осуществления ими экономической деятельности. Такой подход к определению границ экономической преступности можно считать наиболее предпочтительным. Это самая объемная по числу статей глава УК РФ, объединяющая составы преступлений, большинство из которых характерны именно для рыночного типа экономических отношений. Напомним, что криминологические понятия и классификации не могут полностью совпадать с уголовно-правовыми. Что такое экономическая деятельность? С позиций экономической теории под экономической понимается такая деятельность, которая связана с извлечением прибыли, то есть деятельности предпринимательской. Следует отметить, что до сих пор теория предпринимательства не сформирована, отсутствует единое понимание сути предпринимательской деятельности. В экономической теории не существует четкого разграничения между предпринимательской и экономической деятельностью, в связи с чем становится возможным допущение понимания экономической деятельности как предпринимательства, предпринимательской деятельности. Соответственно, при таком подходе преступность в сфере экономической деятельности в целом допустимо идентифицировать с понятием экономической преступности. Новый же российский уголовный закон непоследователен. Многие из этих преступлений либо вообще не имеют отношения к экономике, к экономической деятельности, либо имеют косвенное к ним отношение. Наиболее существенным противоречием, обусловливающим существование экономической преступности как социального феномена является противоречие между частными групповыми интересами бизнеса и его субъектов и публичными интересами социума в целом. Иными словами, это противоречие между специфическими материальными интересами бизнеса преследующего специфическую стратегическую цель — извлечение максимальной прибыли и публичными интересами общества. Цель экономической преступности , а точнее, ее субъектов, ничем не отличается от целей ведения легитимного, законопослушного предпринимательства, бизнеса. Другое дело, что такая деятельность осуществляется незаконными методами. Совершение преступлений в сфере предпринимательства в рамках законной экономической деятельности или под ее прикрытием. Следует заметить, что экономическая преступность не способствует увеличению совокупного богатства в обществе, а ведут лишь к социально несправедливому его перераспределению и присваиванию. Это позволяет выявить сущность экономической преступности: Совершение преступлений только самими субъектами экономической деятельности, субъектами предпринимательства бизнеса и только в границах их профессиональной деятельности. К экономической преступности мы относим лишь те деяния, которые совершаются в процессе экономической деятельности ее субъектами — бизнесменами, собственниками предприятий, управляющими компаниями, менеджерами, то есть такими экономическими агентами, которые на практике решают вопросы организации экономической деятельности, занимаются бизнесом. В принципиальном плане возможно говорить о двух типах субъектов преступности — физического лица и юридического лица. Преступления могут совершаться либо в интересах первых лиц физических либо — вторых юридических. Распространенный случай — когда интересы обоих типов субъектов переплетаются в рамках одного преступления. Следует заметить, что институт уголовной ответственности юридических лиц за совершаемые преступления в российском уголовном праве отсутствует. Использование криминальных методов присвоения экономических благ в процессе осуществления экономической деятельности. Это значит, что в качестве экономических не учитываются преступления, относящиеся к криминальному бизнесу, то есть запрещенной законом предпринимательской деятельности: Это только легальная предпринимательская деятельность, в процесс которой для достижения незаконных доходов вкрапливаются противоправные деяния утаивание от налогообложения доходов, полученных при ведении легального предпринимательства ;. Отношение их к категории ненасильственных. Как правило, способами совершения экономических преступлений являются обман, введение в заблуждение, злоупотребление доверием. Мошеннический характер многих преступных деяний. Отношение преимущественно к категории умышленных преступлений. Совершение таких преступлений по неосторожности является редким исключением и сопряжено с незнанием каких-либо нормативных актов, регламентирующих деятельность в сфере бизнеса, либо с допущением счетных ошибок при ведении бухгалтерского учета и др. Отсутствие персонификации жертв и прямого контакта с жертвой. Следует отметить, что сам объект посягательства является, как правило, обезличенным, неперсонифицированным. В заключение с названных позиций попробуем сформулировать понятие экономической преступности. Под экономической преступностью понимается экономическая деятельность, осуществляемая в сфере предпринимательства его субъектами с использованием криминальных методов и преследующая цель достижения незаконного обогащения Егоршин В. Каждое четвертое регистрируемое преступление относится к категории тяжких, причем наблюдается тенденция к увеличению их доли. В настоящее время среди наиболее опасных направлений криминализации экономической деятельности в Росси выделяют следующие:. Эта сфера, включающая банковскую, страховую, пенсионную и другие системы, является одной из наиболее криминогенных в экономике. Если в г. Следует отметить и рост организованной преступности в сфере кредитных отношений. Центральное место в кредитно-денежной системе занимают банки. За период с по гг. Развитие негативных процессов в кредитно-финансовой сфере прошло ряд этапов. На первом в гг. Всего по России в мошеннических действиях с использованием поддельных авизо в начале рыночных реформ было замешано более предприятий и коммерческих банков, существовавших преимущественно на бумаге обналичивание похищенных сумм производилось с участие почти банков и предприятий, расположенных в 68 регионах России. В настоящее время всякие махинации с фальшивыми авизо стали практически бесполезными. Второй этап характеризовался совершением преимущественно преступлений с использованием финансовых и трастовых компаний криминальной направленности, расцвет которых пришелся на гг. Пострадавшими оказались по разным оценкам от 3 до 10 млн. Основными способами завладения денежными средствами частных инвесторов, стали заведомо невыполнимые договоры займа, траста, селенга, страхования и т. На третьем этапе , с г. Высокую общественную опасность имеют преступления на рынке ценных бумаг. Особое распространение в России получили крупные мошенничества на рынке частных инвестиций в г. Одновременно в последние годы в России отмечается рост количества фактов фальшивомонетничества. Значительная часть фальшивых денег поступает в Россию из Польши, Прибалтики, Грузии, Украины, Белоруссии. Следующее направление — преступность в сфере внешнеэкономической деятельности. Наряду с нелегальной утечкой российских ресурсов в денежной и товарной форме продолжается неконтролируемый ввоз из-за рубежа и реализация на территории нашей страны потребительских товаров, в большинстве своем низкого качества, а иногда и представляющих опасность для здоровья людей. По имеющимся данным, три из четырех случаев перевода денег за границу связаны с доходами, полученными от криминальной деятельности. Крупные партии нефти и других ресурсов вывозятся из России без оформления экспортных контрактов на заводы и предприятия Украины и Белоруссии, а затем в нарушение обязательств по временному хранению и переработке реализуются в странах Западной Европы и США. Гарантией от бесконтрольного вывоза российских стратегических ресурсов является введение государственной монополии на экспорт нефти. Деньги чаще всего переводятся в банки Германии, Австрии, Великобритании, США, а также оффшорные зоны. В сфере потребительского рынка криминогенная обстановка также обострена. Практически каждое третье преступление экономической направленности связано с потребительским рынком. По данным Генеральной прокуратуры России величина незаконного оборота алкоголя в г. Норма прибыли и скорость оборота капитала здесь пока выше, чем в наркобизнесе. По оценке некоторых экспертов. От употребления некачественной продукции только за год в нашей стране погибло более 43 тыс. Административное введение обвальной либерализации цен на потребительском рынке вызвало резкое обесценение имевшихся у россиян честно заработанных сбережений. Этого не было сделано, так же как и не было сделано наделение граждан бывшей государственной собственностью в процессе ее разгосударствления. А получилось только беспрецедентное по срокам и масштабам в мировой истории перераспределение общей собственности в пользу немногочисленного элитарного слоя. Что касается преступности в этот период, то надо сказать следующее. Первый этап приватизации т. В этот период было приватизировано 46,8 тыс. В основной массе это были магазины, объекты общественного питания, бытового обслуживания, небольшие предприятия промышленности, строительства, сельского хозяйства. Предполагалось, что в ходе малой приватизации трудовые коллективы малых предприятий станут их реальными собственниками. Однако фактически первый этап приватизации легализовал и узаконил существовавшее прежде теневое движение капитала. В это время широкое распространение получает преступность должностных лиц, которые использовали свое положение для создания на государственных предприятиях различных частных и полугосударственных коммерческих структур, на счета которых администрацией переводились значительные финансовые и материальные средства. В дальнейшем эти средства использовались для прямого присвоения либо в корыстных целях. Тогда же началось закрытое акционирование крупных предприятий, которое было бесконтрольным и завершилось перераспределением общенародной собственности в собственность управляющих и близких к ним лицам. Налоговые преступления — явление типичное для государств с развитой рыночной экономикой. Экономическая преступность — это один из видов преступности, представляющий угрозу национальной безопасности. Это обусловлено прежде всего его масштабами: Важнейшей характеристикой современной экономической преступности является ее тесная связь с организованной преступностью. По данным МВД РФ — почти две трети коммерческих банков находятся под контролем организованных преступных групп и сообществ, либо осуществляют операции с их денежными средствами. А теперь несколько примеров о размерах ущерба, причиняемых экономической преступностью. Наиболее яркий пример, приданный гласности заместителем председателя Счетной палаты Ю. Болдыревым, относится к Газпрому, сорок процентов акций которого принадлежит государству. Похожую картину можно наблюдать и в отношении другой крупнейшей естественной монополии — РАО ЕЭС России: Главная опасность экономической преступности заключается в том, что ее развитие ведет к деформации, вырождению правовых форм и установлению антисоциальных норм поведения в экономической сфере. Взрастая и паразитируя на легитимной почве свободных рыночных отношений, используя ее возможности для незаконного обогащения, эта преступность неизбежно ведет к ее разрушению, подрыву, к сокращению поля экономической свободы для других хозяйствующих субъектов и населения. В заключение отметим высокий уровень латентности экономических преступлений. Судя по криминологической литературе личность экономического преступника изучена пока достаточно слабо. Это значит, что всеобъемлющей криминологической характеристикой личности экономического преступника наука не обладает. Вместе с тем в литературе можно встретить анализ личностных характеристик отдельных категорий экономических преступников. В отечественной криминологии достаточно полно изучена личность налогового преступника, а также личность тех, кто нарушает уголовный закон в сфере антимонопольного законодательства. Относительно личности налогового преступника приводятся следующие данные: Средний возраст неплательщика налогов — 38 лет. Теперь сравним с данными, характеризующими лиц, привлеченных к уголовной ответственности за нарушение антимонопольного законодательства: В целом при сравнении характеристик личности этих двух категорий экономических преступников, можно говорить о совпадении многих показателей разве что за исключением пола. На основе ряда разбросанных характеристик различных категорий экономических преступников необходимо выделить следующие общие признаки, которые отличают личность именно экономического преступника:. Развитый интеллект, высокий уровень образования и профессиональной подготовки, что обусловлено самим характером большинства экономических преступлений, требующих определенного уровня развития, образования и серьезного осмысления. Высокий социальный статус, социальная зрелость и опыт работы. По сравнению с общей преступностью, группа этих преступлений совершается лицами достигшими зрелого возраста, определенного положения в обществе, имеющими многолетний опыт работы в сфере экономической деятельности. Сформированность взглядов и установок. Преступления в сфере экономической деятельности совершают, как правило лица, имеющие повышенные жизненные стандарты и целевую жизненную установку на обогащение и обладание властью любой ценой, невзирая на способы. Они сознательно ориентируются на выбор преступного поведения и стремятся улучшить, порой даже очень стабильное материальное положение. Преобладание в преступном поведении корыстной мотивации. Вместе с тем, в преступном поведении имеют место и иные корыстные мотивы. Экономический преступник, кроме того, стремится достичь высоких личных экономических и статусных позиций в его элитарном социальном слое. В этом — принципиальное отличие преступника-бизнесмена от типа общеуголовного корыстного преступника, преследующего в качестве единственной моноцели противозаконное получение только материальной выгоды. Отсутствие явных внешних признаков отличия жаргона, татуировок, манер поведения и т. И у тех и у других присутствует наличие атрибутов внешней респектабельности и добропорядочности, создающих благоприятное впечатление и формально подразумевающих законопослушность, а также предполагающих высокий социальный статус субъекта, его принадлежность к элитному социальному слою общества. Даже цели экономических преступников и законопослушных предпринимателей примерно одинаковы. Отличие состоит в том, что первые скрывают свои преступные намерения за ширмой законной экономической деятельности. В этом отношении будет уместным озвучить один интересный вывод, сделанный американскими учеными по результатам изучения мошенничества в бизнесе. Изучавшиеся мошенники по сравнению с другими заключенными были лучше образованы, менее склонны к совершению правонарушений, меньше употребляли спиртного и тем более наркотиков. Они отличались большой психологической устойчивостью, большим оптимизмом, самооценкой, были больше удовлетворены собой и обстановкой в семье. Подводя итоги анализа характеристики личности осужденного мошенника, автор с прямотой и категоричностью истинного американца делает весьма оригинальное заключение. Суть его сводится к двум положениям. Во-первых, каждый участник экономических отношений с большой вероятностью может оказаться аферистом поскольку подпадает под портрет потенциального мошенника , а во-вторых, невозможно заранее предсказать, кто из сотрудников фирмы преступит грань и станет злоупотреблять служебным положением. В основе процессов криминализации хозяйственной жизни в стране лежит теневая экономика, то есть система экономических отношений вне правового поля государства. Следует отметить, что теневая экономика тесно связана, переплетена с легальной экономикой, является ее составной частью. Как и любое социальное явление, теневая экономика имеет две стороны: С одной стороны, это создание дополнительных рабочих мест, производство продукции, оказание различного рода услуг и, в конечном счете, повышение благосостояния общества. Эти аргументы иногда ложатся в пользу легализации теневой экономики. В пользу легализации приводятся также следующие аргументы:. Первый — политический и социальный. Доходы теневой экономики — это интересы десятков наших сограждан. В теневой экономике сосредоточены огромные ресурсы, которые или незадействованы, или, функционируя бесконтрольно, наносят ущерб обществу, или питают зарубежную экономику. НЭП поэтому был не только допущением свободного товарооборота, но легализацией скрытых капиталов. Когда было решено вытеснять частника, налоги начали повышать: В результате остатки капитала опять ушли в подполье. Отрицательная сторона теневой экономики складывается из уклонения от уплаты налогов, отмывания капиталов, перекачивания их за границу. Следует признать, что теневая экономика больше негативное явление, чем положительное. Дело в том, что, имея более высокую прибыль, теневая экономика оказывается более эффективной и успешно конкурирует с официальной экономикой, тормозя ее развитие. С теневой экономикой в качестве работодателей и рабочей силы так или иначе связали себя примерно 60 млн. По экспертным оценкам, в сфере криминального влияния находится более 40 тыс. Чтобы лучше в этом разобраться, рассмотрим структуру теневой экономики. Во-первых , это нерегистрируемые и не учитываемые государством самостоятельные экономические отношения между отдельными гражданами и их неформальными объединениями, удовлетворяющие потребности населения. Этот тип теневых экономических отношений можно отнести к экономической преступности лишь с определенными оговорками — только некоторые виды злостного нарушения закона подпадают под определенные статьи УК РФ. Во-вторых , это неформальные фиктивные экономические отношения. Они складываются благодаря несовершенству действующей системы хозяйствования. В основе этих отношений лежат межличностные связи — знакомства, а также взятки. Образован теневой рынок товаров и их обмен между хозяйствующими субъектами. Наносится вред здоровой конкуренции, разворовывается государственная собственность, коррумпируется государственные аппарат, наносится вред доходной части бюджета. В конечном счете, это ведет к тому, что государство утрачивает контроль над экономическими процессами в стране. Второй тип теневой экономики предполагает отнесение к экономической преступности лишь тех ее видов, где явно просматривается корысть. Криминальные отношения включают все виды экономической преступности, кроме корыстных общеуголовных преступлений. Криминальный бизнес представляет собой систему противоправных, уголовно наказуемых экономических отношений в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг с целью получения сверхдоходов. Относительно последнего надо сказать, что в России основная часть доходов отмывается путем введения их в коммерческий оборот. Третий тип теневой экономики выражается в отношениях, которые не являются как таковыми экономическими преступлениями. В настоящее время на пути осуществления профилактики экономической преступности стоит несколько задач. Необходимо максимально и полно в нормативном плане упорядочить отношения собственности. Правовая база должна твердо встать на защиту законно приобретенной собственности и добросовестного предпринимательства. Необходимо ввести жесткую систему ответственности за действия, связанные с управлением и распоряжением государственным имуществом, введение жесткой ответственности за соблюдение контрактных обязательств, погашение кредитов. Требуется укрепление и усиление системы судебного рассмотрения хозяйственных споров. Эта система должна стать единственной в плане осуществления этой деятельности. Не должно быть никаких внесудебных, тем более криминальных разрешений экономических проблем и споров. Соответственно она должна быть защищенной от давления заинтересованных сторон, обладать реальными и эффективными, в том числе силовыми механизмами осуществления своих решений. Особую значимость в этих условиях приобретает характер взаимодействий между правоохранительными органами и коммерческими организациями. Нельзя допустить распространения фактов, когда руками первых с использованием уголовного законодательства решаются вопросы в интересах той или иной конкурирующей организации. Требуется наведение порядка в механизме регистрации юридических лиц и их ликвидации. Порой складывается ситуация, когда при проверке хозяйствующего субъекта правоохранительные и контролирующие органы выясняют наличие ста и более юридических лиц, зарегистрированных по одному адресу. Важной превентивной мерой является введение механизма реального контроля за доходами физических и юридических лиц. Такой механизм должен предусматривать обязательное декларирование доходов при приобретении приватизируемого движимого и недвижимого имущества, земельных участков, повышение ответственности за непредставление деклараций, за искажение документов бухгалтерского учета и отчетности с целью сокрытия доходов. В этом ключе эффективной профилактической мерой может стать перевод всех крупных платежей исключительно через банковскую систему и сужение сферы наличного денежного обращения, которое является в настоящее время одним из основных путей уклонения от контроля за доходами, накопления криминальных капиталов. Здесь же следует рассмотреть возможность более широкого доступа правоохранительных органов к информации о профессиональных участниках рынка ценных бумаг, а также к сведениям, составляющим коммерческую и банковскую тайну. Важно отметить, что существует своего рода закон, в соответствии с которым криминальные и теневые капиталы неизбежно стремятся к легализации. Под легализацией доходов, полученных преступным путем в ст. К мерам, направленным на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, закон относит:. Операция с денежными средствами подлежит обязательному контролю или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает руб. Указом Президента РФ от 1 ноября г. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, разрабатывать правила внутреннего контроля и назначать специальных должностных лиц, ответственных за их соблюдение. В рамках внутреннего контроля организации обязаны документально фиксировать информацию. В случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях отмывания доходов от преступной деятельности, эта организация обязана отправлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от их перечня в законе. Представление в уполномоченный орган сведений и документов работниками организаций, осуществляющих операции с денежными средствами, не является нарушением служебной, банковской, налоговой и коммерческой тайны. Работники организаций, представляющих соответствующую информацию в уполномоченный орган, не вправе информировать об этом клиентов этих организаций или иных лиц. Наконец, одним из главных направлений деятельности по обузданию экономической преступности, является усиление взаимодействия и координации всех государственных органов. Основные направления этой деятельности определены Концепцией развития МВД России до г. Необходимо наладить реальное взаимодействие между субъектами оперативно-розыскной деятельности различных ведомств. Более того, появляется реальная возможность через Госналогслужбу, органы налоговой полиции и Валютно-экспортный контроль истребовать любые финансовые документы, не нарушая действующего законодательства. В лекции мы остановились на исключительно острых проблемах борьбы с экономической преступностью. Естественно, что их значительно больше. Экономическая организованная преступность — незаконная предпринимательская деятельность, осуществляемая преступными организациями в экономической сфере. Согласно точке зрения, бытующей среди западных криминологов, организованная преступность является постоянно действующим предприятием, рационально работающим для получения прибыли путем незаконной деятельности. Принципиально важным моментом является также то, что незаконная деятельность локализуется сферой экономики. Как компании прогнозируют привычки и манипулируют ими Целительная привычка Как самому избавиться от обидчивости Противоречивые взгляды на качества, присущие мужчинам Тренинг уверенности в себе Вкуснейший 'Салат из свеклы с чесноком' Натюрморт и его изобразительные возможности Применение, как принимать мумие? Как научиться брать на себя ответственность Зачем нужны границы в отношениях с детьми? Световозвращающие элементы на детской одежде Как победить свой возраст? Восемь уникальных способов, которые помогут достичь долголетия Как слышать голос Бога Классификация ожирения по ИМТ ВОЗ Глава 3. Завет мужчины с женщиной Оси и плоскости тела человека - Тело человека состоит из определенных топографических частей и участков, в которых расположены органы, мышцы, сосуды, нервы и т. Понятие и признаки экономической преступности. Против государственной власти, интересов гос.
/ modul_6_kontr.voprosy
Понятие и признаки экономической преступности.
Какие льготы ветеранам труда в крыму
Программное обеспечение телекоммуникации
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ
Бальзам золотой ус с муравьиным спиртом