Податки з інвестицій. Досвід подачі декларації про майновий стан 2021

@naz_finance про податки з Interactive Brokers

подаємо щороку до 1.05 за минулий рік (календарний: 1.01 — 31.12)

[зараз, у випадку з війною продовжили на 3 міс]

Якщо брокер закордонний — потрібно порахувати вручну (самостійно чи зі спеціалістом), заповнити декларацію оплатити
Якщо брокер місцевий (Україна) — він уже виступив вашим податковим агентом (зняв податок автоматично), проте вам також потрібно заповнити декларацію й показати це.

Якщо у вас є брокерський рахунок, і ви почали інвестувати в 2021,
рекомендую подавати декларацію, оскільки:

- це правильно показує нашу громадянську свідомість (сплата податків)

- в майбутньому буде менше запитань (адже податкова історія накопичується, а платити штрафи й пеню велика ймовірність, що прийдеться)

Часто чую фразу «я ж ФОП, уже все оплачую»

— варто зазначити, що ми подаємо як «Фізична особа», і тут будуть підтягуватись ваші дані по ФОП, і також варто вказати своє майно (авто, квартири тощо)

Які види податків застосовуються?

→ ПДФО (18% на доходи, 9% на дивіденди)

→ Військовий збір (1.5%)

Ось що нам потрібно зробити:

Сформувати довідку про доходи за минулий рік
Зробити вірні розрахунки по інвест.прибутку за минулий рік
Зробити вірні розрахунки по дивідендах за минулий рік
Перенести їх у декларацію, подати її
Отримати відповідь та оплатити :)

Звісно, найкраще взяти людину яка з цим працює (я так і зробив для перевірки)

Проте, давайте пройдемо основне:

Заходимо до особистого кабінету платника податків: https://cabinet.tax.gov.ua/tax-account

через особистий ключ.

Найлегше отримати через приват24.

Формуємо довідку про доходи за минулий рік

→ ЕК для громадян → «Запит про суми виплачених доходів»

(або теж можна в Дія)

до речі, якщо ви ФОП, саме тут ви побачите свої кешбеки (з яких банки уже сплатили податок), проте це ваш дохід як Фіз.Особи :)

Тут і підтягне усі зарахування по картах Фіз.Осіб

далі

→ вибираємо Розділ «ЕК для громадян»

→ Податкова декларація про майновий стан i доходи

Натиснувши «+Створити», відкриється Головний документ F0100212

Нижче буде сама податкова декларація про майновий стан і доходи:

Основні дані у мене підтягнуло, але деякі потрібно вписати саому, тому перейдемо до розрахунків.

Далі нам потрібно зробити вірні розрахунки по інвест.прибутку та дивідендах за минулий рік

2. Спершу розбираємось з інвест.прибутком

Прибуток — це доходи мінус усі витрати, які ви зможете підтвердити.

Якщо ви тільки докупляли активи, але нічого не продавали, у вас не буде прибутку тут.

Якщо ви купляли та продавали активи, як і я,

та якщо у вас теж Interactive brokers, можна використати класний сервіс для розрахунку податків (він безкоштовно)

https://ua-tax.web.app/interactivebrokers/review

Бачимо, що нам потрібно отримати виписку зі свого ІВ (Звіти - Активність - Річний)

у форматі XML

далі, можна буде побачити закриті ордери, та виплачені дивіденди

Бачите, враховується курсова різницю $ / грн?

Адже ІВ у нас $, а тут все конвертується в гривні по курсу НБ на момент ціни покупки/продажу. Вам не доведеться перераховувати вручну все, тому підтримайте даний сарвіс :)

Я перераховував, все зійшлося)

3. По дивідендах

Теж все перераховуємо по курсу НБУ до гривні на дату їх виплати, після чого застосовуємо: ПДФО (9% на дивіденди) та Військовий збір (1.5%)