Особенности банковских операций ОАО АКБ "Росбанк" - Банковское, биржевое дело и страхование отчет по практике

Главная

Банковское, биржевое дело и страхование
Особенности банковских операций ОАО АКБ "Росбанк"

Использование технологий дистанционного обслуживания "Клиент-банк". Условия оформления депозитных операций и порядок предоставления кредитов. Особенности организации безналичных расчетов и кассовых операций, ценообразования при работе с векселями.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.


I глава. Общая характеристика банка
III глава. Кредитные операции банка
IV глава. Организация безналичных расчетов
VII глава. Операции банка с ценными бумагами
Производственная практика проходила в Читинском филиале ОАО АКБ «РОСБАНК» в отделе бухгалтерского учета и отчетности. Целью производственной практики является ознакомление с профессиональными приемами и навыками работы организации, используя при этом теоретические знания, полученные за время учебы в институте.
На время производственной практики ставились следующие задачи:
1. Закрепить и расширить теоретические и практические знания в области предоставления банковских услуг;
2. Изучить основные законодательные и нормативные документы и материалы, регулирующие деятельность банка;
3. Ознакомиться с организацией работы подразделения банка, приобрести необходимые навыки этой работы;
4. Приобрести навыки работы по сбору, обработке и анализу документов дня;
Исходя из поставленных задач, за время производственной практики необходимо ознакомиться с деятельностью ОАО АКБ РОСБАНК, изучить его организационно правовую форму, систему управления, систему сбора и обработки экономической информации.
Целью практики являлось закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения, на основе изучения опыта работы организации, а также овладение производственными навыками.
В ходе работы изучены основные законодательные и нормативные документы и материалы, регулирующие деятельность коммерческого банка.
I глава . Общая характеристика банка
Росбанк - многопрофильный частный финансово-кредитный институт; входит в десятку лидеров российской банковской системы.
По состоянию на 1 января 2010 г. собственный капитал Росбанка составил 41 992,94 млн. рублей, а суммарные активы - 1 196 782,52 млн. рублей.
Акционерами Росбанка являются французская банковская группа "Сосьете Женераль" и "Интеррос".
Росбанк обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: более 700 подразделений в 70 регионах РФ. Его дочерние банки работают в Швейцарии (Rosbank (Switzerland) SA), и Белоруссии (Белросбанк).
Ключевыми направлениями деятельности Росбанка являются розничные, корпоративные, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (private banking). Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций. Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. Росбанк активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Клиентами Росбанка являются более 3 млн. человек.
Одним из важных направлений работы банка остается private banking. В Росбанке обслуживаются более 1700 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах превысил 1,6 млрд. долларов.
Росбанк обслуживает около 8 тыс. крупных компаний. Среди клиентов банка такие известные отечественные компании как "Алмазювелирэкспорт", "Газпром", "Норильский никель", "Полюс", страховая компания "Согласие", "Седьмой континент", холдинг МРСК и другие.
Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.
Сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к Росбанку, что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов. Корреспондентская сеть Росбанка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge A. S. A. и другие надежные банки.
Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody's, Standard & Poor's и Fitch. В 2008 году банк стал обладателем гран-при премии "Банк года" в итоговой премии "Финансовая элита России 2008". В ноябре 2008 года авторитетный британский журнал «The Banker» удостоил Росбанк престижной награды Bank of the Year, признав его лучшим финансовым институтом России.
Большое внимание Росбанк уделяет реализации социальных проектов. Один из них - ежегодный грантовый конкурс "Новый день", проводящийся банком с 1999 года. В Росбанке также действует внутрикорпоративная благотворительная программа частных пожертвований сотрудников банка "Право помогать есть у каждого".
Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы музеев Московского Кремля, новые постановки театра "Современник".
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а так же Уставом Банка.
АКБ «РОСБАНК» имеет на территории РФ 53 филиала и 4 представительства (территориальных управлений):
1. Дальневосточное территориальное управление;
2. Приволжское территориальное управление;
3. Урало- Сибирское территориальное управление;
4. Центральное территориальное управление.
Одним из Филиалов является Читинский филиал Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (открытое акционерное общество), созданный на основании решения Совета директоров 9 сентября 2004г. Он ведет финансовую деятельность, совершает банковские операции и сделки от имени Банка на основании Положения о Читинском филиале Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (открытое акционерное общество), Устава Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) и выданных Банку лицензий.
Филиал не является юридическим лицом и выступает в гражданском процессуальном обороте от имени Банка.
Филиал создан в целях эффективного использования денежных ресурсов юридических и физических лиц, применения прогрессивных форм и методов кредитования, расчетов и кассового обслуживания, обеспечивающих клиентам наиболее благоприятные условия.
Основными задачами Филиала являются:
1. Концентрация свободных денежных средств физических и юридических лиц, их эффективное использование;
2. Использование правовых, технических и технологических возможностей Банка и Филиала для создания наиболее благоприятных финансовых возможностей и условий для клиентов Филиала;
3. Постоянный контроль за состоянием финансового рынка региона с целью проведения гибкой финансовой политики, эффективного привлечения и размещения денежных средств;
4. Проведение активной процентной и депозитной политики, направленной на расширение числа обслуживаемых юридических и физических лиц и привлечения свободных денежных средств.
банк кредит депозитный вексель безналичный
В соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2009) "О банках и банковской деятельности", кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии.
В соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002г. № 86-ФЗ (ред. От 25.11.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.
II глава . Пассивные операции ОАО АКБ «РОСБАНК»
Уставный капитал Банка составляет 7 464 614 660 рублей и разделен на 746 461 466 обыкновенные именные акции, каждая их которых обладает номинальной стоимостью 10 рублей.
Размер уставного капитала может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций в пределах, объявленных уставом Банка. Решение об определении предельного количества объявленных акций принимается Общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций Банка, участвующих в Общем собрании акционеров. Решение об увеличении уставного капитала путем:
· увеличения номинальной стоимости размещенных акций принимается Общим собранием акционеров;
· размещения дополнительных обыкновенных акций в пределах, объявленных по открытой подписке и не более 25% от ранее размещенных обыкновенных акций Банка;
· выпуска дополнительных обыкновенных акций при условии их размещения по закрытой подписке либо по открытой подписке, но более 25% от ранее размещенных обыкновенных акций.
Увеличение уставного капитала допускается после его полной оплаты. Принятие уполномоченным органом управления Банка решения об увеличении его уставного капитала допускается только после регистрации предыдущего изменения размера её уставного капитала.
Не допускается увеличение капитала для возмещения понесенных им убытков.
Уменьшение размера уставного капитала может быть достигнуто путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».
Формирование фондов ОАО АКБ «РОСБАНК» осуществляется только на балансе Головного офиса. Порядок формирования и использования фондов определяется отдельными внутрибанковскими нормативными документами, утверждаемые Советом директоров ОАО. Порядок бухгалтерского отражения операций по формированию и использованию фондов определяется в отдельных внутрибанковских документах, утверждаемых главным бухгалтером ОАО АКБ «РОСБАНК».
Для повышения эффективности взаимодействия с клиентами Росбанк использует переводы технологии Дистанционного банковского обслуживания, которые позволяют дистанционно управлять счетами, открытыми в любом подразделении сети Росбанка, а также получать полную информацию о текущем состоянии счетов по телефонной и факсимильной связи с соблюдением конфиденциальности:
Юридические лица могут использовать три системы дистанционного банковского обслуживания: «Интернет Клиент-Банк», «Интернет-Банк», «SMS-Банк». Системы «Интернет Клиент-Банк» и «Интернет-Банк» имеют одинаковое назначение - предоставление клиентам возможности совершенствования расчетных и информационных операций по счетам, открытым в банке, без посещения дополнительного офиса. Система «SMS-Банк» позволяет проводить только информационные операции, поэтому не может рассматриваться как полнофункциональная система дистанционного банковского управления.
Основные преимущества работы системы «Интернет Клиент-Банк» - это широкие функциональные и сервисные возможности. Она построена на современных Интернет технологиях, при которых клиенту для начала работы в ней требуется минимальные дополнительные программно-технические средства. Любой отправленный и полученный документ может быть сохранен клиентом в файл, имеющий Электронно-Цифровые Подписи, как клиента, так и банка, что позволяет использовать его в соответствии с законом об ЭЦП в качестве доказательной базы в спорных ситуациях.
Система «Интернет - Банк» - комплекс программно-технических средств и организационных мероприятий, предназначенных для предоставления клиентам банковских услуг с использованием сети Интернет. Для работы с данной системой на компьютер клиента не требуется специальное программное обеспечение (система расположена на web-сервере Банка). Система «Интернет - Банк» менее функциональна и обладает меньшими сервисными возможностями по сравнению с системой «Интернет Клиент-Банк». Данная система не позволяет одновременно обрабатывать несколько электронных документов.
Система «SMS-Банк» - комплекс программно-технических средств и организационных мероприятий, предназначенных для предоставления клиенту банковских услуг посредством обмена с Банком SMS-сообщениями. Система «SMS-Банк» позволяет осуществлять только операции информационного обслуживания.
Система «Мобильный Клиент-Банк» является новейшей разработкой в области мобильного банкинга. Встроенные в нее современные средства защиты передаваемых SMS-сообщений не требуют замены телефонной SIM-карты и к тому же позволяют пользователю генерировать в телефоне персональные ключи для создания аналога собственноручной подписи клиента. Система построена с использованием технологий Java, SMS, WAP и рассчитана на обслуживание клиентов - физических лиц.
Депозитные операции классифицируются:
1) По контрагентам (юридические лица - небанковские учреждения);
3) По валютам (российские рубли, иностранная валюта).
Операции по приему средств в рублях и иностранной валюте, размещаемых в депозит в Филиале юридическими лицами - небанковскими учреждениями, совершаются на основании Генерального соглашения о проведении депозитных операций, заключаемого между Филиалом и Клиентом.
При подписании соглашения обсуждаются обязательные реквизиты Генерального соглашения:
Генеральное соглашение подписывается в двух экземплярах, также регистрируется в журнале учета договоров, заключенных с Клиентами.
Основанием для размещения денежных средств Клиента в депозит являются:
v Вступившее в силу Генеральное соглашение и соответствующее Подтверждение к нему по состоянию до 15:30 местного времени и для размещения средств в депозит;
v Наличие денежных средств для размещения в депозит на расчетном текущем счете Клиента в Филиале.
Общие условия оформления депозитных операций с Клиентами
Сделки оформляются только при наличии на расчетном/текущем счетах Клиентов достаточных средств для проведения операций.
Клиенты предоставляют заполненные по форме Подтверждения к Генеральному соглашению в ОКазО/ОАПО либо направляют их по системе «Клиент-Банк». Подтверждения проверяются, регистрируются, подписываются и ставятся печати. При отсутствии в Генеральном соглашении, подписанном с Клиентом, оговорки о возможности безакцептного списания средств со счета Клиента дебетование текущего/расчетного счета осуществляется только при наличии платежного поручения Клиента (письма, подписанного руководителем и (или) главным бухгалтером и скрепленного печатью Клиента.)
Порядок размещения денежных средств Клиента в депозит:
1. Согласование и подтверждение существенных условий депозитной сделки:
ѕ Номер Генерального соглашения, в рамках которого совершается депозитная Сделка;
2. После сверки документов, в случае, если:
a. Находятся расхождения, несоответствия - Подтверждение передается Клиенту с пометкой о причине возврата.
b. Документы в порядке - визируется один экземпляр и посылается на подписание Главному бухгалтеру.
Начисление и оплата процентов по депозиту Клиента
-1- формируется распоряжение в начислении процентов;
-2- передается ведомость начисленных процентов и распоряжение.
Выплата процентов Клиенту производится в соответствии с условиями заключенного с клиентом Генерального соглашения.
Возврат депозита, привлеченного юридического лица - небанковского учреждения
Операции по списанию денежных средств с депозитного счета могут производиться только при наличии в Филиале Информационного письма МИС о получении ею извещения Банка об открытии Клиенту депозитного счета.
Возврат денежных средств из депозита происходит в соответствии с условиями подписанного с Клиентом Подтверждения к Генеральному соглашению.
Закрытие депозитного счета производится в соответствии с условиями заключенного с Клиентом Генерального соглашения, заявления Клиента, подписанного подписями и скрепленного печатью, указанными в карточке с образцами подписей и оттиска печати Клиента, и/или на основании установленного действующим законодательством порядка ведения депозитного счета.
Росбанк разработал для предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей специальные депозиты, которые позволят получить дополнительный доход на средства, размещенные в Росбанке на определенный срок, а также выгодные вклады для физических лиц.
III глава . Кредитные операции банка
На приемлемых условиях Росбанк предоставляет как кредиты на покупку автомобиля, квартиры, бытовой техники, или предметов домашнего обихода, так и нецелевые кредиты, то есть непосредственно выдает денежные средства.
Документы, которые необходимо предоставить заемщику, зависят от того, какой именно кредит он приобретает. К примеру, для получения Автоэкспресс кредита понадобится только паспорт, водительское удостоверение и свидетельство о временной регистрации (при наличии).
Кредит предоставляется гражданам РФ, удовлетворяющим следующие требования:
· Не моложе 22 лет и не старше 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин (на момент окончания срока кредита).
· Имеющие постоянную регистрацию в регионе оформления кредита или временную регистрацию в регионе оформления кредита и постоянную в регионе присутствия одного из подразделений Банка.
· Имеющие непрерывный стаж на последнем месте работы:
· не менее 3 мес. при наличии постоянной регистрации в регионе оформления кредита;
· не менее 12 мес. при наличии временной регистрации в регионе оформления кредита и постоянной регистрации в регионе присутствия одного из подразделений Банка.
Одним из основных видов целевого кредита является ипотечное кредитование. В Росбанке можно получить ипотечный кредит под залог приобретаемой или имеющейся недвижимости на покупку квартиры на вторичном рынке жилья или в новостройке, земельного участка, на строительство частного дома и на любые другие цели.
1. Минимальный размер первоначального взноса составляет от 20% стоимости квартиры.
2. Бесплатное рассмотрение заявки на кредит - до 5 рабочих дней.
3. Рассматриваются различные виды доходов. При расчете суммы кредита, во внимание принимается полный доход заемщика, полученный из различных источников. В качестве документально подтвержденного дохода может рассматриваться зарплата по основному месту работы, по совместительству, по трудовым договорам, а также доходы на капитал, доходы по ценным бумагам, доходы от сдачи в аренду принадлежащего заемщику имущества и др.
4. Учитывается совокупный доход семьи, в т.ч. гражданских супругов. Для увеличения доступной суммы кредита Вы можете привлечь поручителей из числа ближайших родственников, доходы которых Банк также учтет при анализе платежеспособности. Вместе с заемщиками, могут учитываться доходы до 4-х человек.
5. Гражданство и место регистрации не имеют значения.
6. Положительное решение Банка действует в течение 3-х месяцев.
7. Предусмотрены льготные условия кредитования для сотрудников корпоративных клиентов Банка.
8. По истечению 3-х месяцев пользования кредитом разрешается досрочное погашение. При этом досрочно можно погасить кредит как частично, так и полностью. Минимальный платеж в счет досрочного погашения составляет 15 000 рублей РФ, либо эквивалент в долларах США, евро.
9. Наличие межрегиональной программы кредитования, позволяющей подать заявку и документы на оформление кредита в городе, где заемщик проживает и работает, а приобрести квартиру в любом другом городе, где присутствует филиал Росбанка.
10. Удобство погашения кредита - возможность осуществлять платежи по кредиту в любом ближайшем для заемщика отделении Банка, через банкоматы с функцией приема денег, отделения Почты России или другими удобными способами.
Росбанк, один из лидеров российского рынка автокредитования, предоставляет возможность приобретения в кредит автомобилей российского и иностранного производства, кредит на новый автомобиль и на автомобиль с пробегом. Существуют три тарифа автокредитования: «Автоэкспресс», «Автоэкспресс без страховки», «Автостатус», а также существует «Государственная программа утилизации»
Схема приобретения автомобиля в кредит довольно проста:
1. Вы выбираете понравившийся автомобиль.
2. Обращаетесь к клиентскому менеджеру Банка и оформляете заявку на получение кредита.
3. Заключаете с дилером договор купли-продажи автомобиля и оплачиваете первоначальный взнос.
4. Страховой агент оформляет необходимые договоры страхования.
5. Клиентский менеджер Банка составляет персональный график погашения кредитной задолженности, оформляет кредит на покупку автомобиля.
6. Вы уезжаете на собственном автомобиле.
«Экспресс-кредит» - это целевой кредит на приобретение товара. Принятие решения о выдаче кредита занимает всего 30 минут. Кредит оформляется непосредственно в магазине без обращения в отделение Банка. Сумма кредита - до 300 000 рублей, иные условия кредитования зависят от приобретаемого товара.
Нецелевые кредиты Росбанка можно использовать на любые цели: на текущие расходы, крупные покупки, ремонт, проведение торжеств, оплату услуг и т.п. К нецелевым кредитам Росбанка относятся: «Просто деньги», «Большие деньги» и «Овердрафт».
Кредит «Просто деньги» предоставляется без поручителей и оформления залога. Размер максимальной суммы кредита определяется по реальному доходу заемщика, существует возможность полного и частичного досрочного погашения кредита.
Преимуществом кредита «Большие деньги» является то, что существует возможность учесть доход супруга (-и) при определении максимальной суммы кредита, доходы по дополнительному месту работы, а также возможно полное или частичное погашение кредита без комиссии. Данный кредит требует обеспечение - поручительство физического лица. К поручителю предъявляются требования, аналогичные требованиям, предъявляемым к клиентам той категории заемщиков, к которой можно отнести поручителей. Если заемщик состоит в браке, обязательно поручительство супруга (-и). При сумме кредита свыше 400 000 рублей необходимо дополнительно поручительство еще одного физического лица
«Овердрафт» - это кредитование личного банковского счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств в пределах установленного банком кредитного лимита. Это возможность в любое время распоряжаться дополнительными денежными средствами и оперативно использовать их при необходимости на любые цели. Кредит предоставляется по банковским картам международных платежных систем VISA и MasterCard.
Для открытия клиенту лимита овердрафта предоставления обеспечения не требуется. Фактически, овердрафт является кредитом доверия клиенту.
Пользование данной услугой позволяет получить следующие преимущества по сравнению с традиционным расчетным и кредитным обслуживанием:
· Сокращенный пакет документов, необходимых для предоставления в Росбанке для рассмотрения вопроса кредитования.
· Автоматическое получение заемных средств при возникновении разрывов в поступлениях и платежах по счету.
· Отсутствие необходимости предоставления в Банк каких-либо документов на получение или погашение овердрафтного кредита, а также уплату процентов (процесс осуществляется автоматически).
РОСБАНК предлагает своим клиентам услуги по предоставлению долгосрочных кредитов на финансирование затрат по реализации инвестиционных проектов (приобретению основных средств, модернизации и реконструкции производства, созданию новых производственных мощностей).
Кредитование осуществляется при выполнении следующих условий:
· участие в проекте инициатора проекта или привлеченного инвестора собственными средствами в объеме не менее 50% от стоимости капитальных вложений (т.е. доля банковского кредита не должна превышать 50% от стоимости капитальных вложений);
· наличие у инициатора проекта опыта успешной работы по производству и реализации запланированной к производству продукции не менее 2-х лет, в случае, если предприятие вновь образовано - необходимо наличие подобного опыта у учредителей и/или руководителей предприятия;
· сопоставимость объемов текущей деятельности заемщика с объемами испрашиваемого кредита на реализацию инвестиционного проекта;
· рекомендуемая минимальная сумма кредита - 0,5-1 млн. долларов США;
· на момент подачи документов компанией должна быть оформлена вся необходимая для реализации проекта документация (проектно-сметная, разрешительная, договоры на поставку необходимого оборудования или спецификации необходимого оборудования и т.д.);
· наличие ликвидного обеспечения: залог ликвидного имущества или поручительство финансово-устойчивого предприятия.
Кредиты предоставляются сроком до 3-х лет. При этом уровень процентной ставки по каждому конкретному проекту устанавливается индивидуально в зависимости от срока кредита и уровня его риска, а также комплекса других факторов.
IV глава . Организация безналичных расчетов ОАО АКБ «РОСБАНК»
Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. При осуществлении безналичных расчетов в формах используются следующие расчетные документы:
Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежными поручениями могут производиться:
1) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
2) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
3) перечисления денежных средств в целях возврата, размещения кредитов (займов), депозитов и уплаты процентов по ним;
4) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
Платежные поручения используются физическими лицами для перечисления денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Платежные поручения на перечисление денежных средств с текущего счета физического лица, заполненные и оформленные физическим лицом, принимаются банком или составляются им по заявлению физического лица при наличии денежных средств на его текущем счете. Договором банковского счета может быть предусмотрена оплата платежных поручений, предъявляемых физическим лицом, при недостаточности денежных средств на его текущем счете за счет предоставляемого банком кредита (овердрафта).
Частичная оплата платежных поручений физическими лицами не допускается.
При наличии в договоре банковского счета нормы, предоставляющей банку право на составление расчетного документа от его имени, физическое лицо может предоставить банку право на периодическое перечисление денежных средств с текущего счета.
Платежные поручения от юридических лиц принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлению последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому Банку произвести такие платежи. Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Банками могут открываться следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные); отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).
При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями.
Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств при выполнении условий аккредитива. Допускаются частичные выплаты по аккредитиву, если они предусмотрены условиями аккредитива.
Передача документов об открытии аккредитива и его условиях, о подтверждении аккредитива, об изменении условий аккредитива или его закрытии, а также о согласии банка на принятие (отказе в принятии) представленных документов может осуществляться банками с использованием любых средств связи, позволяющих достоверно установить отправителя документа.
Размер и порядок оплаты услуг банков при расчетах по аккредитивам регулируется условиями договоров, заключаемых с клиентами, и соглашениями между банками, участвующими в расчетах по аккредитивам.
Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является физическое или юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержателем - физическое или юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.
Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.
Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.
Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека.
Чеки могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковски
Особенности банковских операций ОАО АКБ "Росбанк" отчет по практике. Банковское, биржевое дело и страхование.
Сочинение по теме Судьба Оливера Твиста (По роману Ч. Диккенса "Оливер Твист")
Реферат: Last 7 Months Of Anne Frank Essay
Отчеты По Производственной Практике Бесплатно
Реферат Денежные Системы Скачать
Мини Сочинение Мой Любимый Учитель
Региональный Рынок Труда Реферат
Курсовая работа: Учёт основных средств
Реферат На Тему Реформы 60-70-Х Годов Xix Века: Предпосылки И Последствия
Грин Победитель Аргумент К Сочинению
Статья: Производственная кооперация предприятий Украины и Российской Федерации
Отчет по практике: Особенности ведения гостиничного бизнеса
Курсовая работа по теме Окисление щавелевой кислоты перманганатом калия
Реферат: Положение и устройство французского герцогства Афин
Психология Управления Как Наука Реферат
Эссе Будущее Образования
Курсовая работа по теме Культурное значение суфизма в исламе
Реферат по теме Научно-техническое сотрудничество Украины и Монголии
Сочинение по теме Future of aboriginal Australians
Курсовая Работа На Тему Унитаризм, Федерация, Конфедерация
Реферат: Big Day Essay Research Paper My alarm
Похожие работы на - Особенности самообразования в информационном обществе
Похожие работы на - Советская школа в 20-30-е годы XX века
Реферат: экологизация экономики 2