Организация, оформление и учет валютно-обменных операций банков - Бухгалтерский учет и аудит курсовая работа

Главная

Бухгалтерский учет и аудит
Организация, оформление и учет валютно-обменных операций банков

Составление ведомости бухгалтерских проводок по операциям. Заполнение лицевых счетов по балансовым и внебалансовым счетам. Составление оборотного баланса. Переоценка средств в иностранной валюте. Справка о проверке правильности отражения операции.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Государственное Образовательное Учреждение
Среднего Профессионального Образования
п о дисциплинам : «Банковские операции» и «Учет в банках»
Тема: «Организация, оформление и учет ва лютно-обменных операций банков»
Специальность: 080108 «Банковское дело»
Руководители: Матвеева И.П., Корепанова Т.В.
Составление ведомости бухгалтерских проводок по операциям за 22.02.2011 г. По балансовым и внебалансовым счетам
Ведомость бухгалтерских проводок по операциям за 22.02.2011 г. По балансовым и внебалансовым счетам
В начале рабочего дня обменный пункт сдает в оборотную кассу филиала наличную иностранную валюту
Клиент в обменном пункте купил 100 долларов США по курсу ниже официального (курс ЦБ - 29 руб., курс продажи - 28 руб.)
Обменный пункт помещения банка продал клиенту 100 долларов США по курсу выше официального (курс ЦБ - 29 руб., продажи - 31 руб.)
При покупке у клиента 100 долларов США банк имеет положительную курсовую разницу
Отосланные неплатежные денежные знаки иностранным государством списываются с внебалансового счета 91101
Полученные от иностранного банка платежные денежные знаки на отосланные им неплатежеспособные списываются с внебалансового счета
Приняты на экспертизу денежные знаки иностранных государств и платежные документы в иностранной валюте подлинность которых вызывает сомнение
Отрицательная курсовая разница списывается на расходы банка
Положительная курсовая разница списывается на доходы банка
Начальные остатки по балансовым счетам на 22.02.2011 г.
Касса кредитных организаций в ин.валюте
Положительная переоценка средств в ин.валюте
Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте
Начальные остатки по внебалансовым счетам на 22.02.2011 г.
Ин.валюта, чеки, стоимость указана в ин.валюте для отсылки на инкассо
Ин.валюта, чеки, стоимость указана в ин.валюте отосланные на инкассо
Счет для корреспонденции с активными счетами по двойной записи
Перечень операций по балансовым и внебалансовым счетам
В начале рабочего дня кассир обменного пункта получил в размере установленного лимита аванс в иностранной валюте
При продаже 100 долларов США клиенту банк имеет положительную курсовую разницу
При продаже 100 долларов США клиенту банк имеет отрицательную курсовую разницу
При покупке у клиента 100 долларов США банк имеет положительную курсовую разницу
Отосланные неплатежные денежные знаки иностранным государством списываются с внебалансового счета 91101
Полученные от иностранного банка платежные денежные знаки на отосланные им неплатежеспособные списываются с внебалансового счета
Приняты на экспертизу денежные знаки иностранных государств и платежные документы в иностранной валюте подлинность которых вызывает сомнение
Отрицательная курсовая разница списывается на расходы банка
Положительная курсовая разница списывается на доходы банка
Заполнение лицевых счетов по балансовым и внебалансовым счетам за 22.02.2011г.
Счет № 20202.840 «Касса кредитных организаций в ин.валюте»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
ведомость бухгалтерская проводка балансовый
Счет № 20206.840 «Касса обменных пунктов в ин.валюте»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 70603 «Положительная переоценка средств в иностранной валюте»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 70606.810 «Расходы в рублях»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 70608 «Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 91101 «Ин.валюта, чеки, стоимость указана в ин.валюте для отсылки на инкассо»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 91102 «Ин.валюта, чеки, стоимость указана в ин.валюте отосланные на инкассо»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 91104 «Ин.валюта принятая на экспертизу»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Счет № 99999 «Счет для корреспонденции с активными счетами по двойной записи»
Ответственный исполнитель __________ Сафонова Ю.С.
Составление оборотного баланса формы № 26 по балансовым счетам на 22.02.2011
Касса кредитных организаций в ин.валюте
Положительная переоценка средств в ин.валюте
Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте
Руководитель организации ___________ Ковалев С.М.
Главный бухгалтер __________ Чебанов Я.А.
Составление оборотного баланса формы № 26 по внебалансовым счетам на 22.02.2011
Ин.валюта, чеки, стоимость указана в ин.валюте для отсылки на инкассо
Ин.валюта, чеки, стоимость указана в ин.валюте отосланные на инкассо
Счет для корреспонденции с активными счетами по двойной записи
Руководитель организации ___________ Ковалев С.М.
Главный бухгалтер __________ Чебанов Я.А.
Справка о проверки правильности отражения операции за 22.02.2011г.
Сверка остатков и оборотов по балансовым счетам за 22.02.2011г.
Итоги остатков счетов по условию задания
Итоги начальных остатков по лицевым счетам
Итоговая строка оборотного баланса по форме № 26
Итог по ведомости бухгалтерских подводок
Итог дебетовых и кредитовых оборотов пи лицевым счетам
Сверка остатков и оборотов по внебалансовым счетам за 22.02.2011г.
Итоги остатков счетов по условию задания
Итоги начальных остатков по лицевым счетам
Итоговая строка оборотного баланса по форме № 26
Итог по ведомости бухгалтерских подводок
Итог дебетовых и кредитовых оборотов пи лицевым счетам
Составление баланса-нетто на начало отчетного периода на основе остатков по счетам. Корреспонденция счетов по хозяйственным операциям, отражение в журнале операций. Заполнение журналов-ордеров и регистров по учету. Составление оборотной ведомости. курсовая работа [39,1 K], добавлен 17.12.2010
Составление корреспонденции счетов по операциям и оформление таблицы регистров бухгалтерских проводок. Открытие регистров бюджетного учета, разнесение соответствующих бухгалтерских записей в данные Журнала операций. Определение итогов в Главной книге. контрольная работа [17,5 K], добавлен 09.12.2008
Составление корреспонденции счетов, бухгалтерских проводок согласно исходным данным, регистрация их в журнале операций. Расчет итогов по оборотам и остатков на конец месяца по каждому счету, составление оборотных ведомостей по счетам и баланса. практическая работа [39,7 K], добавлен 14.06.2010
Общие сведения об организации ОАО "Строитель" и выписка из учетной политики предприятия. Составление бухгалтерского баланса и карточки счетов предприятия. Перечень хозяйственных операций, оформление оборотно-сальдовой ведомости и журнал проводок. курсовая работа [88,5 K], добавлен 01.12.2015
Простановка в журнале операций корреспонденции счетов, а также выполнение необходимых расчётов. Составление шахматно-оборотной ведомости и оборотно-сальдовой ведомости за октябрь. Заполнение необходимой отчётной формы. Составление баланса на 2011 год. задача [19,0 K], добавлен 23.12.2010
Запись остатков по данным баланса. Определение корреспонденции счетов по каждой операции. Хозяйственные операции на счетах. Составление оборотной ведомости по счетам синтетического учета. Актив и пассив баланса. Учет движение материалов на предприятии. практическая работа [53,7 K], добавлен 23.08.2013
Сущность документации и ее значение. Структура документа и требования, предъявляемые к ним. Составление проводок хозяйственных операций. Определение содержания и типа хозяйственной операции. Составление оборотной ведомости по синтетическим счетам. контрольная работа [72,8 K], добавлен 26.01.2012
Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Рекомендуем скачать работу .

© 2000 — 2021



Организация, оформление и учет валютно-обменных операций банков курсовая работа. Бухгалтерский учет и аудит.
Реферат по теме Деловой этикет офис менеджера
Курсовая работа: Проблемы религиозного освоения мира. Формирование религиозных представлений
Магистерская Диссертация Эвакуация Немобильных Людей
Курсовая работа по теме Система счетов бухгалтерского учета от классики до современности
Реферат: География городов. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат: Экономика Франции 3
Курсовая работа по теме Разработка программы для автоматизации работы магазина спортивной одежды
Реферат: Мода 80-х гг. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат по теме Микротопонимия города Тюмени
Обществознание Эссе Термины
Комплексный Подход К Оценке Риска Реферат
Курсовая работа по теме Особенности образа матери у дошкольников, воспитывающихся в полных и неполных семьях
Дипломная работа: Субъективная сторона преступления
Реферат: Legalization Of Medicinal Marijuana Essay Research Paper
Сочинение По Фразе Из Текста
Реферат На Тему Новая Коронавирусная Инфекция
Курсовая работа по теме Анализ преобразования сигналов и разработка структурной схемы системы передачи информации
Контрольная работа по теме Сравнительный анализ МСФО №23 'Затраты по займам' и ПБУ 15/2008 'Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию'
Курсовая работа: Банки и их роль в рыночной экономике
Реферат: История болезни - аллергический дерматит
Бухгалтерский баланс в анализе финансового состояния предприятия на примере бюджетной организации - Бухгалтерский учет и аудит курсовая работа
Экономические последствия чрезвычайных ситуаций - Безопасность жизнедеятельности и охрана труда реферат
Микробы в окружающей среде - Биология и естествознание презентация