Описание модуля "Финансово-расчетные операции" ERP Галактика - Бухгалтерский учет и аудит практическая работа

Главная

Бухгалтерский учет и аудит
Описание модуля "Финансово-расчетные операции" ERP Галактика

Сущность модуля финансово-расчетных операций как одного из значимых модулей системы Галактика, задачи его работы и связь с другими модулями бухгалтерского контура. Работа с платежными документами и проведение основных операций. Состав раздела отчетов.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. А.Н. ТУПОЛЕВА
Кафедра динамики процессов и управления
по дисциплине « Информационные системы в производственном менеджменте »
Модуль Финансово-расчетные операции Здесь и далее - ФРО является одним из самых значимых модулей системы Галактика , без которого невозможно полноценное использование Контура бухгалтерско го учета . Он аккумулирует в себе все результаты работы с данным контуром, а также позволяет решать следующие задачи :
¦ автоматизация обработки входящих и исходящих платежных документов, их оформления, разнесения сумм платежей по счетам бухгалтерского учета и документам-основаниям, товарным позициям сопроводительных товарно-транспортных документов;
¦ автоматизация расчета и учета курсовых разниц, возникающих в результате операций с иностранными валютами и внешнеэкономической деятельности;
¦ автоматическая обработка обычных и валютных банковских выписок, передаваемых через систему электронных платежей ("клиент-банк") или на дискетах в виде текстовых файлов;
¦ формирование и печать разнообразных финансовых и бухгалтерских отчетов.
Связь модуля ФРО с другими модулями Бухгалтерского контура , а также модулями Контура логистики обоснована проведением финансово-расчетных операций, обеспечивающих выполнение сформированных хозяйственных документов системы. Перечислим связанные модули: ХозОперации , Заработная плата , С набжение , Консигнация , Да вальческое сырье , Управление , Поставщики, получатели , Управление бюджетом , Платежный календарь , Финансовый анализ .
В модуле ФРО возможна работа со следующими платежными документами :
· свободное платежное поручение (требование)
· реестр переданных на инкассо документов
· поручение на покупку, продажу, конвертацию валюты
1. Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством. Функция предназначена для выписки и учета платежных требований.
2. Бухгалтерскую справку можно рассматривать как документ, составляемый бухгалтером в том случае, когда отсутствуют иные первичные документы, подтверждающие выполнение хозяйственной операции. Эта функция имеет довольно широкий круг применения. Ее использование целесообразно:
¦ при регистрации каких-либо специфических операций, для которых в Бух галтерском контуре не предусмотрены специальные функции;
¦ при вводе сумм оборотов по операциям, регистрацию которых средствами данного контура вы еще не освоили;
¦ при вводе в базу ранее рассчитанных сумм оборотов, когда детализация информации не требуется.
Бухгалтерские справки формируются программой автоматически в следующих случаях:
¦ при расчете курсовых разниц валют;
¦ при выполнении функции Формирование проводок в модуле Зарплата .
Автоматически созданные бухгалтерские справки при повторном проведении операций удаляются, либо изменяются. Бухгалтерскую справку можно связать с несколькими документами-основаниями, при этом предусмотрено указание различных направлений платежа для выбранных ДО.
3. В ходящие документы . Функция используется для ввода данных по платежным документам, выписанным другими организациями, по которым ваше предприятие является получателем денежных средств.
4. И нкассовое поручение . Функция предназначена для формирования и учета инкассовых поручений. Инкассо -- банковская операция, при которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся ему денежные суммы от других юридических лиц на основании расчетных документов и зачисляет их в установленном порядке на счет получателя.
5. З аявление на аккредитив . Функция предназначена для формирования и учета заявлений на аккредитив. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента (предприятия, организации) в пользу контрагента последнего по договору, по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия произвести такой платеж другому банку при условии предоставления ему поставщиком соответствующих документов, предусмотренных аккредитивом.
6. Р еестр счетов . Реестр счетов представляет собой банковский документ, который используется для получения денежных средств по аккредитиву и должен быть представлен в банк наряду с отгрузочными и другими документами. Функция формирования реестра счетов работает аналогично Платежному поручению .
7 . З аявление об отказе от акцепта . Документ предназначен для выражения несогласия плательщика на оплату предъявленных ему расчетных документов. Функция обеспечивает формирование и учет Заявления об отказе от акцепта, и работает аналогично Платежному поручению .
8. Р еестр чеков . При расчетах чеками владелец чека (чекодатель) дает ничем не обусловленное письменное поручение обслуживающему его банку перечислить определенную сумму, указанную в чеке, с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Функция предназначена для формирования реестра чеков и работает аналогично Платежному поручению с некоторыми отличиями в наименовании полей и порядке их формирования.
9 . В алютное платежное поручение . Функция обеспечивает формирование валютных платежных поручений и работает аналогично Платежному поручению . При ведении нескольких валютных счетов документы привязываются к определенному валютному счету, заданному при входе в окно списка документов. При выводе на печать сформированного документа открывается окно выбора. В нем предлагается перечень форм, учитывающих специфические требования ряда банков.
10. В ходящие валютные документы . Функция аналогична рассмотренной ранее функции Входящие документы . Распечатка входящих валютных документов производится аналогично валютному платежному поручению.
11. П латежное требование-поручение представляет собой расчетный документ, который содержит требования поставщика (продавца) к покупателю оплатить на основании направленных ему (минуя банк) счетов и отгрузочных документов стоимость поставленной продукции или товара (выполненных работ, оказанных услуг) и, одновременно, поручение покупателя обслуживающему его банку произвести оплату полученной продукции или товара (работ, услуг). Функция работает аналогично Платежному поручению .
12. Валютное заявление на аккредитив. Данная функция работает аналогично функции Заявление на аккредитив .
13. А визо представляет собой банковское извещение, посылаемое одним контрагентом другому, об изменениях в состоянии взаимных расчетов или переводе денег, посылке товаров. Банки уведомляют с помощью авизо своих клиентов о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, выставлении чека, открытии аккредитива. Две сходные по назначению и порядку работы функции предназначены для формирования исходящих и входящих авизо.
Для просмотра связи с первичными документами (платежными документами, приходными и расходными накладными и актами на оказанные услуги, выполненные работы) предусмотрена кнопка [Родительский документ].
14 . С водное п латежное поручение (требование). Данные функции обеспечивают формирование и учет сводных платежных поручений (требований). Работа проводится в двухпанельном окне, в верхней панели которого отображается перечень ранее сформированных сводных документов с итоговыми суммами. В нижней панели приводится список платежных документов, включаемых в сводный документ верхней панели окна.
15. Р еестр переданных на инкассо документов . Функция обеспечивает формирование и корректировку реестра переданных на инкассо документов. Реестры создаются путем объединения данных из ранее введенных отдельных платежных документов (платежных требований и инкассовых поручений). Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
16. З аявление на последующий акцепт
Акцепт представляет собой согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов или товара. Акцепт, при котором платежные требования оплачиваются в течение операционного дня по мере их поступления в банк плательщика, является последующим. В выпадающем списке для выбора предлагаются следующие типы документов: Платежные требования и Платежные требования-поручения .
17. П оручение на покупку, продажу, конвертацию валюты
Данные функции формируют документы на приобретение, продажу или конвертацию валютных средств. Этот документ не связывается с документами-основаниями.
Функция предназначена для оформления реестра распределения валютной выручки, поступившей на предприятие. Для автоматического формирования проводок, учитывающих операции с валютой по данному документу, выбирается необходимая типовая хозяйственная операция.
В модуле ФРО возможно предусмотрено проведение следующих операций :
· формирование счетов-фактур по платежным документам
Система Галактика позволяет автоматизировать учет курсовых разниц , возникающих при проведении операций, связанных с переоценкой сальдо.
Учет курсовых разниц может производиться как ежедневно, так и на конец месяца -- по усмотрению пользователя. Режим учета определяется сутью операций с валютой. Например, курсовые разницы, возникающие при использовании банковских валютных кредитов, обычно учитывают на конец месяца. Курсовые разницы, возникающие в результате выдачи валюты в подотчет лицам для загранкомандировок, могут потребовать ежедневного учета и т.п.
Общий порядок работы состоит из следующих этапов:
¦ завести счета и субсчета в Справочнике счетов , предназначенные для учета операций, связанных с расчетом курсовых разниц;
¦ настроить корреспонденцию счетов для проводок, отражающих учет курсовых разниц;
¦ произвести расчет курсовых разниц с получением бухгалтерских справок, подтверждающих наличие курсовой разницы с соответствующими проводками;
¦ сформировать оборотные ведомости по курсовым разницам за текущий отчетный период.
Курсы валют, используемые при расчете курсовых разниц, хранятся в каталоге Курсы валют , который требует периодического обновления.
Для того, чтобы грамотно воспользоваться операцией расчета курсовых разниц, необходимо обратить внимание на параметры настройки. Настройка функции пересчета курсовой разницы заключается в описании проводок, формируемых при учете курсовых разниц. Настройка производится для текущего плана счетов бухгалтерского учета. Настройка выполняется отдельно для счетов ежедневного учета и счетов, учет валютных операций по которым производится на конец месяца.
· Пересчет курса на конец месяца - результатом выполнения функции является формирование бухгалтерских справок и проводок, которые датируются последним числом отчетного месяца. Пересчет курсовых разниц за более длительный период отменяет все предыдущие расчеты за интервалы времени, попадающие в данный период. Все соответствующие этим интервалам бухгалтерские справки автоматически заменяются новой справкой.
· Пересчет курса при ежедневном учете - формирование ведомости ежедневного учета операций в валюте. Расчет производится по заданному счету с расчетом курсовой разницы по входящему сальдо и оборотам на заданную дату. Одновременно производится формирование соответствующих бухгалтерских справок с проводками. При ведении аналитического учета по соответствующим счетам сальдо формируется по каждому объекту аналитического учета.
· Отмена пересчета курса - функция предназначена для удаления бухгалтерских справок и проводок по курсовой разнице. Сальдо за день при этом не удаляются.
Многие банки кроме бумажной выписки предоставляют своим клиентам файлы выписок в текстовом или dbf-формате. Для автоматической обработки таких файлов предназначены функции Ввод банковской выписки и Ввод валютной банковской выписки.
На основании полученной выписки проставляются даты оплаты документов, хранящихся в базе данных, либо автоматически формируются новые документы с контролем корректности сумм и реквизитов банков и организаций. Поскольку в банках расчетные счета предприятий являются пассивными, банки отражают поступление денег на расчетный счет предприятия по кредиту, а списание -- по дебету. В выписке обороты по дебету и кредиту приведены в том значении, которое они имеют для банка.
Обработка банковской выписки производится следующим образом. Для каждого исходящего временного документа производится поиск неоплаченного документа в БД и хозяйственной операции к нему, проведенной на день обработки банковской выписки. Если такого документа нет, он создается, если есть -- сумма временного документа добавляется к сумме хозяйственной операции (без создания нового платежного документа).
III. Пакетное формирование счетов-фактур.
Предоставляет функции для автоматизированного ведения счетов-фактур для учета НДС. Подробное описание представлено в Контуре Логистики
Раздел включает следующие блоки функций:
Аналитика подразделяется на следующие функции:
Функция Ежедневный учет формирует отчет о движении средств по заданному бухгалтерскому счету ежедневного учета за период от даты формирования последнего входящего сальдо по заданную дату.
В результате формируется входящее сальдо на дату, следующую за датой расчета, которое сохраняется в базе данных. В ведомости отражаются также значения начального и конечного сальдо для заданного периода. При отсутствии оборотов по счету после даты последнего расчета отчет не формируется.
Функция Аналитический учет предназначена для формирования аналитического отчета по заданному счету за определенный период времени.
Функция Группировочная ведомость предназначена для формирования группировочной ведомости операций по заданному счету за определенный период времени. Данные в отчете группируются по субсчетам заданного счета (если они есть), внутри счетов по корсчетам, внутри корсчетов по субсчетам корсчета. В конце каждой группы указываются итоговые суммы.
Функция Аналитика по группе счетов позволяет формировать аналитический отчет за заданный период времени, позволяющий контролировать движение средств по заданной группе счетов.
Функция Анализ задолженности предназначена для анализа задолженности по срокам возникновения на основе данных Бухгалтерского контура . Отчет формируется по выбранным счетам (субсчетам) в разрезе выбранной аналитики (по умолчанию -- контрагентов).
Функции данного подменю предназначены для формирования оборотной ведомости по заданным счету и периоду времени в разрезе субсчетов, подразделений либо поставщиков/получателей.
По функции Обороты в валюте можно получить следующие отчеты:
¦ Обороты по субсчетам в разрезе валют;
¦ Ежедневный учет и расчет курсовых разниц;
¦ Обороты по курсовой разнице валют.
Отчет Обороты в валюте предназначен для формирования оборотной ведомости по выбранному счету валютного учета за заданный период времени.
IV . Кн ига бухгалтерских проводок.
С помощью функций данного подменю можно осуществлять контроль и редактирование бухгалтерских проводок, сформированных в любом модуле системы Галактика .
Функция позволяет создавать различные формы отчетных ведомостей :
¦ аналитические оборотные ведомости;
¦ формировать прочие ведомости в заданной форме с последующим их выводом на печать.
Группа функций Реестры позволяет сформировать реестры по документам следующих типов:
Функция формирует списки неоплаченных и просроченных документов.
Неоплаченные документы - реестр платежных документов, оформленных и зарегистрированных в системе за определенный период и неотправленных в банк.
Просроченные документы - реестр просроченных платежных документов, т.е. документов, оформленных более чем за месяц до даты формирования списка и при этом или не отправленных в банк, или с непроставленной датой оплаты.
Перерасчет сальдо по счетам осуществляется автоматически в момент перехода к новому отчетному периоду. Однако, если в процессе работы осуществлялись какие-либо корректировки оборотов по счетам (например, вносились изменения в проводки, или редактировалось входящее сальдо на начало месяца, или вводились новые либо удалялись старые платежные документы и т.п.) с датой более ранней, чем дата начала текущего отчетного периода, то для перерасчета сальдо следует использовать функцию Перерасчет сальдо на начало месяца. Также если в обороты по счетам ежедневного учета вносились изменения «задним числом» (т.е. после того, как был выполнен расчет сальдо на начало дня), то обновить сальдо можно с помощью функции Перерасчет сальдо на начало дня.
Рассчитанные сальдо по счетам сохраняются в базе данных. Если пересчет сальдо на одну и ту же дату производился несколько раз, то запоминаются результаты последнего расчета.
VIII . Просроченная задолженность .
Просроченная задолженность рассчитывается в разрезе следующих значений: счет/субсчет, аналитика первого -- третьего уровня, этап КП (календарного плана) на основании:
¦ входящего сальдо по просроченной задолженности;
¦ указанных в календарных планах договоров и соглашений условий исполнения договорных обязательств;
¦ оборотов по сопроводительным и платежным документам, связанных с договорами, ПКП.
Функция предоставляет возможность просмотра и формирования аналитической ведомости, а также для формирования реестра платежных документов.
Изучение финансово-хозяйственной деятельности организации ООО "Стайер" г. Тольятти. Уставные и внутренние документы организации. Режимы налогообложения. Учетная политика предприятия. Организация бухгалтерского учета финансово-расчетных операций. отчет по практике [42,2 K], добавлен 05.05.2010
Сущность расчетов, их основные виды и формы. Расчетные операции как объект бухгалтерского учета и анализа. Организация учета расчетных операций на предприятии. Анализ влияния дебиторской и кредиторской задолженности на финансовое состояние предприятия. дипломная работа [1,2 M], добавлен 11.06.2013
Краткое описание организации, ее основные услуги. Взаимоотношение предприятия с финансово-кредитными учреждениями. Объекты налогообложения и порядок расчетов с финансовыми органами. Оценка экономической работы. Работа бухгалтера отдела расчетных операций. отчет по практике [45,4 K], добавлен 02.07.2015
Учет денежных средств в кассе предприятия, расчетов с подотчетными лицами. Документальное оформление и учет различных операций на расчетном счете. Порядок открытия расчетного счета. Учет расчетов платежными требованиями и инкассовыми поручениями. дипломная работа [827,6 K], добавлен 02.07.2014
Сущность и формы безналичных расчетов. Обзор нормативных документов Республики Беларусь. Организация учета расчетных операций. Оценка состояния учета расчетных операций в ОАО "Борисовский мясокомбинат". Учет расчетных операций с использованием ЭВМ. курсовая работа [42,9 K], добавлен 11.06.2010
Основные средства как объекты бухгалтерского учета и финансово-хозяйственного контроля. Анализ системы учета и методики аудита операций по движению основных средств. Аудит операций с основными средствами. Документальное оформление материалов аудита. дипломная работа [259,3 K], добавлен 08.04.2015
Финансово-экономические показатели работы ООО "Уралвторесурс", состав трудовых ресурсов и эффективность их использования. Бухгалтерский учет хозяйственных операций на предприятии, проведение инвентаризации основных средств и нематериальных активов. курсовая работа [42,6 K], добавлен 27.08.2012
Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Рекомендуем скачать работу .

© 2000 — 2021



Описание модуля "Финансово-расчетные операции" ERP Галактика практическая работа. Бухгалтерский учет и аудит.
Пособие по теме Задачи и принципы бухгалтерского учета в банках
Курсовая работа по теме История становления служебного собаководства в России
Итоговое Сочинение 2022 Абзацы
Реферат На Тему Подготовка Металла К Сварке
Практическое задание по теме Изучение возможности применения метода амплитудного анализа лазерного излучения для изучения плотности микробных популяций и закономерностей их роста в различных условиях
Курсовая работа по теме Анализ использования рабочего времени и начисления заработной платы
Реферат: Root Canal Essay Research Paper Root canalThere
Реферат На Тему Плавание
Реферат: Кризис – испытание недоверием
Дипломная работа по теме Использование современных технологий как средства формирования экологических знаний у младших школьников
Реферат по теме Становление и развитие полиции в Германии
Правовая Работа Реферат
Темы Диссертаций С Детьми Детского Дома
По Русскому Языку Сочинение Охотный Гусь
Реферат по теме Социальная философия эпохи Просвещения: Т. Гоббс, Ж.-Ж. Руссо
Вред И Польза Инерции Эссе
Курсовая работа по теме Транспортно-финансовый план автотранспортного предприятия
Обзор Рынка Ноутбуков Курсовая
Сочинение Про Мечту 6 Класс
Учебное пособие: Грамматика латинского языка
Физиология страусов - Биология и естествознание презентация
Микробиология и личная гигиена - Биология и естествознание контрольная работа
Особенности ВНД человека - Биология и естествознание контрольная работа