Обоснование методологической основы построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка" - Банковское, биржевое дело и страхование дипломная работа

Главная

Банковское, биржевое дело и страхование
Обоснование методологической основы построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка"

Методики оценки кредитоспособности заемщика, их достоинства и недостатки. Оценка финансового состояния заемщиков ОАО "Россельхозбанка" с учетом их отраслевых особенностей. Составление заявки на предоставление кредита, экономические сведения о заемщике.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Государственное автономное образовательное учреждение среднего профессионального образования Ростовской области "Донской банковский техникум"
На тему: "Обоснование методологической основы построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка"
Тема выбранной выпускной (квалификационной) работы посвящена обоснованию методологической основы построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка.
На данный момент в банковской практике нет единой методики оценки кредитоспособности заемщиков, и ее создание представляется весьма трудоемким процессом, так как существует множество различных показателей и коэффициентов, с помощью которых проводится анализ кредитоспособности, что позволяет говорить об актуальности темы дипломной работы - ведь банковское кредитование связано с высокими рисками, поэтому проблемы выбора заемщиков и проведение анализа их кредитоспособности приобретают особую значимость. Целью дипломной работы является обоснование необходимости построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка".
Для выполнения цели поставлены следующие задачи:
-исследовать методологию оценки кредитоспособности заемщиков;
-изучить действующие методики оценки кредитоспособности заемщиков, выявить их достоинства и недостатки;
- обосновать целесообразность комплексного подхода к использованию методов оценки кредитного риска и управления им
-проанализировать методику анализа и оценки финансового состояния заемщиков ОАО "Россельхозбанка" с учетом их отраслевых особенностей.
По результатам проведенного исследования можно сделать выводы о том, что метод комплексной оценки наиболее полно характеризует состояние заемщика и является наиболее эффективной методикой оценки кредитоспособности; методика ОАО "Россельхозбанк" является комплексной, на что указывает использование при анализа количественных и качественных показателей, однако, методика может быть доработана.
Глава 1. Методология оценки кредитоспособности заемщика
Глава 2. Действующие методики оценки кредитоспособности заемщика, их достоинства и недостатки
Глава 3. Обоснование необходимости комплексной методики анализа кредитоспособности на примере ОАО "Россельхозбанка"
В настоящее время банковское кредитование связано с высокими рисками, поэтому проблемы выбора заемщиков и проведение анализа их кредитоспособности приобретают особую значимость. Банки уделяют особое внимание анализу кредитоспособности потенциальных клиентов.
Процесс кредитования связан с действием многочисленных факторов риска, которые могут повлечь за собой неисполнение обязательств заемщиком и как следствие, невозврат кредита. Поэтому анализ кредитоспособности становится важной, неотъемлемой задачей банков, так как от возможности банка провести компетентный анализ кредитоспособности клиента зависит успешность его деятельности.
На данный момент в банковской практике не выделяется единая стандартизированная система оценки кредитоспособности. Ее формирование представляется затруднительным, поскольку оценка кредитоспособности заемщиков предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей.
Многообразие подходов объясняется разной степенью доверия к качественным и количественным методам оценивания способности погасить обязательства, а также индивидуальными особенностями и сложившейся исторически практикой кредитования.
Проблема невозвратов по кредитам не является преувеличенной. Статистика показывает, что доля невыплаченных кредитов в кредитном портфеле банков имеет тенденцию к увеличению. Это заставляет банки задуматься о будущем качестве своих кредитных портфелей. Главный способ борьбы с невозвратами - правильно построенная процедура оценки финансового состояния заемщика. В условиях усиления нарастающей конкуренции между ними, нельзя не принимать во внимание стремление банков наращивать свой кредитный портфель, привлекая потенциальных заемщиков за счет облегченных условий кредитования, что привлекает заемщиков, но в то же время и увеличивает кредитные риски для банка. Длительная процедура оценки кредитоспособности заемщика с предоставлением объемного пакета документов значительно снижает риск невозврата, но может отпугнуть кредитоспособных заемщиков от услуг таких банков. В этих условиях наличие гибкой и надежной системы оценки кредитоспособности может стать универсальным инструментом отсеивания сомнительных заемщиков, снижения кредитных рисков и в то же время склонить потенциального заемщика к использованию услуг банка.
Актуальность данной темы состоит в том, что в настоящее время разработано множество методик по оценке кредитоспособности, но сформировать единую, универсальную методику достаточно затруднительно, так как на кредитоспособность заемщика может влиять множество факторов, таких как: деловая репутация заемщика, зависимость от поставщиков и покупателей, наличие судебных разбирательств или качество управления, величина чистых активов, коэффициенты ликвидности, рентабельности, покрытия и др. При невозможности разработать единую методику банк должен совершенствовать имеющуюся методику для того, чтобы она обеспечивала высокое качество взаимоотношений банка и потенциальных заемщиков.
Целью дипломной работы является обоснование необходимости построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка".
Для выполнения цели поставлены следующие задачи:
-исследовать методологию оценки кредитоспособности заемщиков;
-изучить действующие методики оценки кредитоспособности заемщиков, выявить их достоинства и недостатки;
- обосновать целесообразность комплексного подхода к использованию методов оценки кредитного риска и управления им
-проанализировать методику анализа и оценки финансового состояния заемщиков ОАО "Россельхозбанка" с учетом их отраслевых особенностей.
Предметом дипломной работы выступает комплексная оценка кредитоспособности заемщиков.
Объектом дипломной работы является методология оценки кредитоспособности заемщиков в ОАО "Россельхозбанке".
Дипломная работа состоит из введения, где раскрыта актуальность, поставлена цель и сформулированы задачи; первой главы, где рассматривается методология оценки кредитоспособности заемщика, основные коэффициенты и показатели; второй главы, в которой представлены методики оценки кредитоспособности и их сравнительный анализ; третьей главы, где изучается методика оценки кредитоспособности заемщиков ОАО "Россельхозбанк" и на ее примере обосновывается необходимость комплексной оценки и заключения.
В ходе работы были изучены нормативно-правовые документы РФ, научные труды и статьи, внутренние документы ОАО "Россельхозбанка", а также интернет-ресурсы.
Глава 1. Методология оценки кредитоспособности заемщика
Одним из самых важных этапов процесса кредитования юридического лица является оценка его кредитоспособности и платежеспособности. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что способно нарушить ликвидность банка и, в конечном счете, привести к банкротству. Поэтому банки придают большое значение разработке методологической базы оценки кредитоспособности и совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.
Банки управляют кредитными рисками, руководствуясь собственными методиками кредитного анализа и отбора заемщиков. Этот анализ заключается в определении кредитоспособности, платежеспособности и финансовой устойчивости заемщика, что приводит к формулированию оснований для предоставления кредита или же отказа в нем. Основной акцент в кредитном анализе делается на способность заемщика выплатить кредит, и для ее оценки тщательно изучается характер деятельности заемщика, его кредитная история, текущее финансовое состояние, его возможности и потенциал.
В банковской практике существует большое количество способов оценки кредитоспособности заемщиков. Но наиболее распространенным является способ оценки на основе анализа финансового состояния предприятия.
Ряд систем оценки кредитоспособности основан на финансовых показателях, таких как показатели ликвидности; показатели оборачиваемости; показатели прибыльности; показатели долгосрочной платежеспособности и деловой репутации фирмы.
Дополнительную информацию о финансовом положении предприятия дают "нефинансовые методы" оценки кредитоспособности. Рассчитаны они на то, чтобы с помощью приемов маркетинга, анкетирования и других подходов оценить желание и возможность предприятия вернуть кредит и проценты по нему в сроки, установленные договором. Это своего рода оценка личностных параметров заемщика, которые также могут повлиять на возврат кредита.
Но рассмотренные системы оценки кредитоспособности заемщиков имеют недостаток: они трактуют данное понятие только как количественную характеристику субъекта кредитной сделки. Кроме того, применение таких систем основано на анализе данных о деятельности предприятия в прошлом периоде, а значит, не может объективно характеризовать его кредитоспособность в будущем.
Однако кредитоспособность не может быть сведена к статическим финансовым коэффициентам. Наиболее корректной является трактовка кредитоспособности как сочетания финансовых и нефинансовых параметров субъекта кредитной сделки.
Мировая банковская практика выделяет ряд систем оценки, которые позволяют реализовать принцип комплексного подхода к оценке кредитоспособности. В зарубежной экономической литературе они называются: "критерии кредитоспособности клиента", "основополагающие принципы кредитования", "правила кредитования заемщиков" [1, с.182]. Речь идет о комплексе взаимосвязанных качественно-количественных показателей, в совокупности определяющих кредитоспособность предприятия. Комплекс критериальных составляющих кредитоспособности может включать в себя: характер заемщика, способность заимствовать средства, финансовые возможности, обеспечение кредита, условия, в которых совершается сделка, контроль за деятельностью заемщика [3, с.184].
Процедура оценки кредитоспособности заемщика начинается с изучения данных, предоставляемых в финансовой отчетности. Она позволяет получить общую информацию о ситуации, в которой находится заемщик, и уже на начальном этапе анализа исключить тех претендентов на ссуду, финансово-хозяйственное положение которых указывает на то, что они, скорее всего, не смогут выполнить обязательства по возврату кредита.
В условиях рыночной экономики бухгалтерская отчетность предприятий является основным средством коммуникации и важнейшим элементом информационного обеспечения финансового анализа.
При кредитовании главной целью банка является оценка кредитоспособности заемщика и перспектив устойчивости его финансового положения на срок пользования кредитом.
Основное внимание при определении кредитоспособности сосредотачивается на показателях, характеризующих способность заемщика обеспечить погашение кредита и уплату процентов по нему.
Для проведения анализа кредитоспособности заемщика используется система финансовых коэффициентов, которая состоит из пяти групп показателей: показатели ликвидности и платежеспособности; показатели финансовой устойчивости; показатели эффективности деятельности; показатели деловой активности [4, с.38].
Показатели ликвидности и платежеспособности отражают возможности предприятия расплачиваться по своим краткосрочным обязательствам и поэтому так важны для оценки кредитоспособности.
Наиболее часто используемые показатели приведены в таблице 1.
Таблица 1 Расчет показателей ликвидности и платежеспособности
Оборотные средства/ сумма краткосрочных обязательств
2. Коэффициент критической ликвидности (промежуточного покрытия)
(краткосрочная дебиторская задолженность +денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) / сумма краткосрочных обязательств
3.Коэффициент абсолютной ликвидности
(денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) / сумма краткосрочных обязательств
4. Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности
дебиторская задолженность / кредиторская задолженность
Среди перечисленных показателей наибольшую значимость представляет коэффициент текущей ликвидности, который отражает степень общего покрытия краткосрочных обязательств предприятия его текущими активами. Важен и коэффициент критической ликвидности, показывающий долю краткосрочных обязательств, которые могут быть погашены предприятием при условии своевременного получения средств в погашение краткосрочной дебиторской задолженности.
Первый показатель учитывает возможность продажи производственных запасов предприятия для погашения краткосрочной задолженности. Так как этот процесс предполагает наличие времени для поиска покупателя и получения денежных средств, то коэффициент текущей ликвидности отражает возможную платежеспособность предприятия на более отдаленный период по сравнению со вторым коэффициентом.
Третий коэффициент, коэффициент абсолютной ликвидности, отражает наиболее срочный уровень платежеспособности предприятия, так как предполагает возможность погашения краткосрочных обязательств уже имеющимися в наличии свободными денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями. Его недостаток - это постоянное изменение величины денежных средств на счетах предприятия. Поэтому для определения реальной картины при его расчете целесообразно брать средний неснижаемый остаток денежных средств предприятия на расчетном счете в банке за отчетный период. При расчете реальных значений коэффициентов ликвидности из состава оборотных активов необходимо также исключать неликвидные запасы, сомнительную дебиторскую задолженность и низколиквидные краткосрочные финансовые вложения.
Коэффициент платежеспособности отражает возможности предприятия по осуществлению в течение определенного периода выплат денежных средств за счет остатков денежных средств на счетах и в кассе, и за счет притоков денежных средств за данный период. Его преимущество по сравнению с коэффициентами ликвидности состоит в оценке ситуации в динамике. Однако он имеет существенный недостаток - его можно рассчитать только на основании Ф. №4 "Отчет о движении денежных средств", не входящей в состав промежуточной отчетности предприятия.
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности дает важную для оценки кредитоспособности предприятия информацию, но в алгоритм расчета кредитоспособности обычно не включается, а лишь дополняет его. Считается, что размеры дебиторской и кредиторской задолженности должны быть сопоставимы. Если предприятие испытывает недостаток собственных средств в обороте и при этом величина кредиторской задолженности превышает величину дебиторской, что значит, предприятие должно больше, чем может получить от кредиторов, то кредитование становится невозможным.
Важным направлением оценки кредитоспособности является анализ финансовой устойчивости предприятия, отражающей степень обеспеченности запасов и затрат предприятия источниками формирования и уровень независимости от заемных средств.
Для анализа финансовой устойчивости применяется широкий круг показателей, основанных на соотношении собственных и заемных источников формирования имущества в капитале предприятия. В целях проведения рейтинговой оценки из всего набора показателей наиболее часто используются следующие показатели [5, с.104-106]:
Таблица 2 Расчет показателей финансовой устойчивости
2. Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами
собственные оборотные средства/величина оборотных активов
3. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
(долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства) / собственный капитал
1. Коэффициент оборачиваемости активов (капитала)
выручка от реализации / средняя стоимость активов
Величина прибыли, полученная организацией за отчетный период, на каждый рубль вложений в ее активы
2.Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
выручка от реализации / средняя величина оборотных средств
Отражает время, затрачиваемое предприятием на движение оборотных средств через все стадии цикла, и длительность их пребывания в каждой фазе.
3. Коэффициент оборачиваемости запасов
себестоимость реализации / средняя величина запасов
Показывает, сколько раз в среднем продаются запасы предприятия за взятый период времени.
Доскональный анализ приведенных коэффициентов позволяет определить тенденции изменения показателей активов и обязательств предприятия, а также сделать прогноз динамики показателей ликвидности.
Нижнее рекомендуемое значение коэффициента оборачиваемости оборотных активов необходимо определять с учетом отраслевой принадлежности и масштаба деятельности предприятия.
В основе устойчивого финансового состояния предприятия, его ликвидности и платежеспособности лежит эффективность деятельности. Ее оценивают с помощью показателей рентабельности, которые отражают прибыльность деятельности предприятия.
Для оценки кредитоспособности предприятия из множества показателей рентабельности обычно используется несколько коэффициентов, представленных ниже [7, с. 256].
Таблица 4 Расчет показателей рентабельности
1. Рентабельность активов по прибыли до налогообложения
прибыль до налогообложения / средняя величина активов
Величина прибыли, полученная организацией за отчетный период, на каждый рубль вложений в активы
2. Рентабельность продаж по чистой (нераспределенной) прибыли
величина чистой прибыли / выручка от продаж
Характеризует уровень чистой прибыли в доходах.
3. Рентабельность продаж по прибыли от продаж
величина прибыли от продаж / выручка от продаж
Величина прибыли от продаж, полученная организацией за анализируемый период, приходящаяся на каждый рубль выручки от продаж
4. Рентабельность полных расходов на реализацию продукции
величина прибыли от продаж / расходы на производство и реализацию продукции
Величина прибыли от продаж, полученная организацией за анализируемый период, приходящаяся на каждый рубль общей величины расходов по обычным видам деятельности (себестоимости)
Показатели рентабельности позволяют спрогнозировать изменение финансового состояния предприятия, что является особенно важным, так как оценка кредитоспособности носит и перспективный характер. Устойчивое получение предприятием прибыли в достаточных размерах обеспечивает возможность финансирования деятельности за счет собственных средств, высокие темпы роста собственного капитала и требуемый уровень независимости от заемных источников, и, как следствие, ликвидность баланса и платежеспособность предприятия [7, с.257].
Подводя итог можно выделить следующие положения: при оценке кредитоспособности предприятия основные задачи состоят в анализе его платежеспособности и ликвидности баланса; структуры, состояния и движения активов; источников средств, их структуры, состояния и движения; абсолютных и относительных показателей финансовой устойчивости и изменений ее уровня. Наиболее важными для оценки кредитоспособности являются показатели ликвидности баланса и обеспеченности заемщика собственными источниками средств.
Несмотря на отсутствие единого подхода к оценке одних и тех же показателей, финансовые коэффициенты остаются важным инструментом анализа кредитоспособности заемщика. Анализ финансовой отчетности достаточно прост в техническом плане по сравнению с анализом других характеристик заемщика, а информация, на основании которой он производится, стандартизирована в виде общепринятых форм отчетности и, как правило, ее достоверность подтверждена налоговыми органами. Кроме того, методы финансового анализа широко освещаются в литературе. Именно указанные причины обусловливают широкое применение финансового анализа в практике банков для диагностики кредитоспособности заемщика.
Однако, помимо количественных показателей, кредитоспособность заемщика может быть оценена и по ряду других критериев.
Качественный анализ кредитоспособности основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях.
При этом оцениваются следующие риски:
-уровень государственной поддержки;
-значимость предприятия в масштабах региона;
-риск конкуренции со стороны других банков;
-регулирования деятельности предприятия:
-подчиненность (внешняя финансовая структура);
-формальное и неформальное регулирование деятельности;
-правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе);
-производственные и управленческие;
-технологический уровень производства;
-риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок ит. д.);
-риски, связанные с банками, в которых открыты счета;
-деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг и т.д.);
-качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, влиятельность в деловых и финансовых кругах).
Для проведения такого анализа используются сведения, представленные заемщиком, службой безопасности и информация базы данных.
Глава 2. Действующие методики оценки кредитоспособности заемщика, их достоинства и недостатки
2.1 Классификационные модели анализа кредитоспособности заемщика
В настоящее время существует множество различных подходов к оценке кредитоспособности. Существует классификация моделей кредитоспособности, предложенная профессором И.В. Вишняковым.
Данная классификация представлена на рисунке 1
Рис. 1. Классификация моделей оценки кредитоспособности заемщиков
Согласно этой классификации, подходы к оценке кредитоспособности делятся на две группы - классификационные и комплексные модели.
Такой подход дает возможность дифференцировать заемщиков. К этому подходу относятся различные модели:
-рейтинговые модели, которые позволяют группировать заемщиков по категориям, устанавливаемым при помощи финансовых коэффициентов;
-прогнозные модели, которые позволяют выстраивать заемщиков в зависимости от вероятности банкротства;
-МДА - модели множественного дискриминатного анализа, которые позволяют дать прогноз банкротства;
-модели CART, в которой учитываются финансовые коэффициенты.
Рейтинговая оценка представляет собой общую сумму баллов. Для каждого показателя в сумме баллов рейтинговой оценки баллы рассчитываются так - значение показателя умножается на его вес, или коэффициент значимости. Обычно при оценке кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов используются группы показателей, такие как:
- коэффициенты финансовой устойчивости;
- коэффициенты качества обслуживания долга.
где, К0 - интегральный показатель (рейтинг);
Аi - удельный вес i - го показателя;
Наибольшим достоинством рейтинговой модели является ее простота: достаточно рассчитать финансовые коэффициенты и взвесить их, чтобы определить класс заемщика. Однако, в расчете рейтинга могут принимать участие только те значения, которые отвечают установленным нормативам.
Качество потенциальных клиентов - заемщиков банка может быть оценено и с использованием прогнозных моделей. При множественном дискриминатном анализе рассчитывается дискриминатная функция (Z), которая учитывает определенные показатели (коэффициенты регрессии) и параметры, определяющие финансовое положение предприятия - заемщика (включая финансовые коэффициенты). В результате статистического анализа данных по выборке предприятий, которые либо стали банкротами, либо поддерживали высокий уровень экономической деятельности, определяются коэффициенты регрессии для дискриминатной функции (Z). Z-оценка является своего рода индикатором для выявления возможности банкротства предприятия. Данная оценка показывает, что предприятие станет банкротом при дальнейшем ухудшении его деятельности, и, как следствие, ухудшении его финансового положения, если Z-оценка предприятия приближена к оценке средней фирмы-банкрота.
Недостатки этой модели в том, что она требует наличия репрезентативной выборки предприятий, относящихся к различным отраслям, имеющим разные объемы деятельности, с достаточным количеством наблюдений по каждой отрасли. Поэтому применение данной модели для оценки банкротства предприятия сопряжено с трудностями: наличие выборки с достаточным числом предприятий - банкротов в рамках отрасли для расчета коэффициентов регрессии.
Модели множественного дискриминатного анализа (МДА).
Как и прогнозные, эти модели также оценивают вероятность банкротства предприятия. В числе наиболее известных моделей из данного класса можно привести в пример модели Альтмана и Чессера. Модель Альтмана пятифакторная, построена на основе финансового положения 66 предприятий и дает возможность построить в достаточной мере достоверный прогноз банкротства на два-три года вперед.
Если говорить о модели Чессера, то она дает возможность делать прогноз на невыполнение заемщиком условий кредитного договора.
Помимо моделей множественного дискриминантного анализа, которые дают возможность спрогнозировать вероятное банкротство предприятия - заемщика, существуют более простые модели, которые основаны на совокупности некоторых коэффициентов. Пример такой модели - система коэффициентов Бивера.
Данная система включает следующие коэффициенты:
-рентабельность активов; соотношение заемного и собственного капитала или финансовый леверидж;
-коэффициент покрытия активов собственными оборотными средствами;
-коэффициент покрытия краткосрочных заемных средств оборотными активами.
Коэффициент Бивера равен отношению разницы чистой прибыли и амортизации к сумме долгосрочных и краткосрочных обязательств. Низкий уровень финансового положения за год до банкротства показывает значение КБивера ? -0,15, как и значение коэффициента покрытия активов чистым оборотным капиталом меньше 0,06, а коэффициента покрытия краткосрочных обязательств меньше 1.
Недостаток моделей множественного дискриминатного анализа тоже сопряжен с некоторыми сложностями с применением в связи наличием выборки по предприятиям - банкротам.
При оценке качества кредита можно использовать модель CART, что расшифровывается как "classification and regression trees" - "классификационные и регрессионные деревья". Основные преимущества модели определяются возможностями ее широкого использования, доступности для понимания и легкости вычислений, хотя при построении применяются сложные статистические методы.
В "классификационном дереве" предприятия - заемщики находятся на определенной "ветви" в зависимости от значений выбранных финансовых коэффициентов; далее идет "разветвление" каждой из них в зависимости от следующих коэффициентов.
Таким образом, было дано краткое описание моделей в рамках классификационного подхода к анализу кредитоспособности. Каждая модель имеет свои преимущества и недостатки, однако общим недостатком следует выделить некоторую однобокость оценки заемщика лишь по финансовым показателям.
2.2 Модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа
Второй подход к оценке кредитоспособности предприятия - заемщика - модели на основе комплексного анализа.
Необходимость в данном подходе возникла в связи с тем фактом, что при применении классификационных моделей не уделяется должное внимание нефинансовым параметрам кредитного риска - "качественным" параметрам. Классификационный подход не обеспечивает в полной мере необходимую базу для принятия решения о возможности предоставления запрашиваемого кредита тому или иному заемщику.
Можно выделить ряд общих недостатков моделей, представленных в предыдущем параграфе: ограниченность классификационных моделей в рамках применения только системы количественных показателей, произвольный выбор системы коэффициентов, огромная чувствительность моделей к недостоверности исходных данных, необходимость наличия репрезентативной выборки с достаточным количеством наблюдений по отраслям.
Что касается комплексных моделей, то в рамках данных моделей предполагается сочетание количественных и качественных показателей кредитоспособности заемщика. Среди многообразия комплексных моделей рассматриваются следующие основные модели:
-модель "шести Си", которая позволяет использование шести базовых принципов кредитования;
-модель "CAMPARI", в которой также используются базовые принципы кредитования;
-модель "PARTS", в которой основное внимание уделяется требованиям при выдаче кредита заемщику; оценочная система анализа, которая наиболее проработана отечественными банками.
Название модели означает, что в ее основе лежит применение шести основных принципов кредитования, обозначенных словами, начинающимися с английской буквы "Си" (С): Character, Capacity, Cash, Collateral, Conditions, Control. Описание базовых принципов модели "шести Си":
Характер заемщика (Character): ответственность, надежность, честность, порядочность и серьезность намерений клиента.
Способность заимствовать средства (Capacity): кредитный специалист должен быть уверен в том, что заемщик, имеет юридическое право подавать кредитную заявку и подписывать кредитный договор, т.е. в том, что руководитель или представитель заемщика - компании (банка), обращающийся за кредитом, имеет соответствующие полномочия, предоставленные ему учредителями или советом директоров, на проведение переговоров и подписание кредитного договора от имени компании (банка).
Денежные средства (Cash): главным аспектом любой кредитной заявки является определение способности предприятия - заемщика покрыть кредитные обязательства за счет средств, полученных от продажи или ликвидации активов, потока наличности или привлеченного капитала.
Обеспечение (Collateral): при оценке обеспечения по кредитной заявке следует установить, есть ли у заемщика достаточный капитал для предоставления требуемого обеспечения по кредиту; необеспеченные кредиты предоставляются заемщикам, имеющим квалифицированное руководство и отличную кредитную историю.
Условия (Conditions): кредитный специалист должен иметь представление о текущей деятельности заемщика, об его финансовом положении в соответствующей отрасли, о том, как изменение экономических условий в стране повлияет на процесс исполнения кредитных обязательств заемщиком.
Контроль (Control): контроль предполагает в
Обоснование методологической основы построения комплексной оценки кредитоспособности заемщиков на примере ОАО "Россельхозбанка" дипломная работа. Банковское, биржевое дело и страхование.
Контрольная работа: Международная миграция рабочей силы
Дипломная работа по теме Фармацевтическая химия антибиотиков – производных бетта-лактамидов тиазолидина и дигидротиазина (пенициллинов и цефалоспоринов)
Реферат На Тему Внешкольное Воспитание В Дореволюционной России
Реферат На Тему Психология Формирования Профессионализма
Темы Итогового Сочинения 20 21 Год
Доклад: Проблема мотивации
9.1 Сочинение Рассуждение На Лингвистическую Тему
Контрольная работа по теме Метод найменших квадратів
Ценности Воспитания В Классном Коллективе Эссе
Реферат: Розвиток драматургії і театру у 80-90-х рр. ХІХст. в Україні
Сочинение по теме Творчество А.Т. Твардовского
Сочинение О Братстве Между Народами
Реферат по теме Освіта в Китаї
Дипломная работа по теме Центральный Банк РФ как орган регулирования банковской деятельности
Реферат: Тепловое излучение
Дипломная работа по теме Характеристика Правительства - высшего исполнительного органа государственной власти
Примеры Детства Сочинение
Курсовая работа: Радиолокационные системы и средства помехозащиты
Практическая Работа Составление Схем Передачи Веществ
Реферат: Описание Рельсо - Балочного стана 800
Реферат: Профессия – телевизионный и радиожурналист
Реферат: Prohibition Essay Research Paper ProhibitionProhibition in the
Контрольная работа: Контроллинг предприятия