Налоговый режим для инвестиционной деятельности
Налоговый режим для инвестиционной деятельности🔥Капитализация рынка криптовалют выросла в 8 раз за последний месяц!🔥
✅Ты думаешь на этом зарабатывают только избранные?
✅Ты ошибаешься!
✅Заходи к нам и начни зарабатывать уже сейчас!
________________
>>>ВСТУПИТЬ В НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ<<<
________________
✅Всем нашим партнёрам мы даём полную гарантию, а именно:
✅Юридическая гарантия
✅Официально зарегистрированная компания, имеющая все необходимые лицензии для работы с ценными бумагами и криптовалютой
(лицензия ЦБ прикреплена выше).
Дорогие инвесторы‼️
Вы можете оформить и внести вклад ,приехав к нам в офис
г.Красноярск , Взлётная ул., 7, (офисный центр) офис № 17
ОГРН : 1152468048655
ИНН : 2464122732
________________
>>>ВСТУПИТЬ В НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ<<<
________________
✅ДАЖЕ ПРИ ПАДЕНИИ КУРСА КРИПТОВАЛЮТ НАША КОМАНДА ЗАРАБАТЫВЕТ БОЛЬШИЕ ДЕНЬГИ СТАВЯ НА ПОНИЖЕНИЕ КУРСА‼️
‼️Вы часто у нас спрашивайте : «Зачем вы набираете новых инвесторов, когда вы можете вкладывать свои деньги и никому больше не платить !» Отвечаем для всех :
Мы конечно же вкладываем и свои деньги , и деньги инвесторов! Делаем это для того , что бы у нас был больше «общий банк» ! Это даёт нам гораздо больше возможностей и шансов продолжать успешно работать на рынке криптовалют!
________________
>>>ВСТУПИТЬ В НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ<<<
________________
Налогообложение инвестиционной деятельности: за что и почему должен платить инвестор из РФ?
Недавно в закрытом чате учеников Курса ленивого инвестора была озвучена просьба написать статью, посвященную теме налогообложения инвестиционной деятельности. В статьях о различных инвестиционных инструментах я стараюсь всегда затрагивать вопросы налогообложения доходов. При этом часто информация оказывается слишком фрагментированной, к тому же некоторые нюансы постепенно теряют актуальность. В этой статье я решил подробно остановиться на теме налогообложения инвестиций и рассказать про лайфхаки по оптимизации налогов для инвестора. Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 рублей. Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора , в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения это бесплатно. Наиболее точно смысл инвестирования отражает определение «вложение средств с целью получения пассивного дохода». Следовательно, инвестору необходимо знать, как:. Будем исходить из того, что все рассмотренные в этой статье варианты налогообложения относятся к инвестору — физическому лицу, резиденту РФ. Согласно ст. Кроме того, при покупке инвестиционного золота в виде слитков придётся заплатить НДС. Более сложная шкала используется при налогообложении недвижимости. Об этом поговорим отдельно. В то же время законом предусмотрен целый ряд налоговых льгот и вычетов. Это делается для привлечения на рынок прежде всего фондовый широкого круга частных инвесторов. При этом доход может быть 2 видов:. Рекомендую вам ознакомиться со статьей про уменьшение налогов при инвестировании в акции. При получении дивидендов налог удерживается сразу налоговым агентом брокером , поэтому на счёт сумма поступает уже после вычета налога. Отчёт по торговым операциям составляется по завершении года. Под доходом понимается положительная разница между ценами продажи и покупки активов за вычетом комиссии биржи и брокера. Если актив в данный момент стоит дороже, чем цена покупки, то доход возникнет только после его продажи. При использовании кредитного плеча и получении дохода как с коротких, так и с длинных позиций, общий итог подводится с учётом сальдирования, в противном случае возможно начисление налога при суммарном убытке, как итоге всех совершённых операций. Российские брокеры являются налоговыми агентами для резидентов РФ. Это означает, что клиент избавляется от необходимости составлять отчёт и подавать налоговую декларацию. За него это делает брокер. Исключение — торговля на валютной секции биржи. В этом случае брокер налоговым агентом не является, а инвестор, согласно ст. Инвестирование в МФО не является банковским вкладом. Оно оформляется как договор займа. При этом инвестор выступает в роли кредитора, а МФО — заёмщика средств. Во многих случаях сократить сумму выплат можно путём оформления ИП с упрощённой системой налогообложения. Законом предусмотрен ряд льгот и вычетов, позволяющих значительно уменьшить сумму налогов с инвестиционной деятельности. Акцент делается на привлечении средств частных инвесторов на как можно более длительный период времени. В настоящее время на российском фондовом рынке применяются следующие налоговых льгот и освобождений:. ИИС — удобная и популярная среди инвесторов разновидность брокерского счёта, позволяющая совершать операции с биржевыми активами, получая при этом право на один из 2 вариантов налоговых вычетов. А : Возврат суммы до 52 тыс. При этом максимальный годовой взнос на ИИС может составлять до 1 млн руб. Обязательное условие: с даты заключения договора на открытие ИИС до его закрытия должно пройти не менее 3 лет. В ином случае уже произведённые вычеты должны быть возвращены в бюджет. Ещё одно условие: претендовать на этот вид вычета могут только резиденты РФ, способные подтвердить постоянный доход, облагаемый НДФЛ. Процедура получения вычета ИИС состоит из следующих шагов:. Возврату подлежит только уже удержанный налог, поэтому если за отчётный год его сумма была меньше 52 тыс. При этом не имеет значения, есть ли у инвестора другой источник дохода. В этом случае вычет типа Б освобождает инвестора от уплаты налога. Если же зачисление дохода идёт на отдельный счёт, налог удерживается брокером сразу, а при налоговом вычете удержанный налог возвращается инвестору. Не все операции с ценными бумагами приносят прибыль. Кроме того, убыток может быть получен и по итогам года. Согласно п. В случае, если доходы от торговых операций зачисляются на отдельный счёт, инвестору придётся подавать в налоговый орган справку об убытках, полученную от брокера. Поэтому удобнее как прибыль, так и убытки учитывать на ИИС, чтобы по его закрытии автоматически подвести общий итог. Если инвестор претендует на налоговый вычет, запрещается досрочный вывод средств со счёта. Поскольку ИИС открывается у российского брокера, допущенного к торгам на Московской или Санкт-Петербургской бирже , приобретать на этот счёт можно только те бумаги, которые торгуются на этих биржах, в т. Дивиденды с них облагаются налогом без необходимости заполнения каких-либо форм и деклараций, так как налоговым агентом выступает российский брокер. На ИИС нельзя приобретать т. Льгота на долгoсрочнoе владение ценными бумaгами ЛДВ позволяет получить намного более крупные по сумме вычеты, чем с ИИС. Она заключается в том, что при владении ценными бумагами не менее 3 полных лет инвестор освобождается от уплаты НДФЛ с положительного финансового результата при их продаже. Например, пакет акций был куплен Эта сумма больше 5 млн, поэтому весь доход от продажи акций освобождается от налога. Важное условие — ценные бумаги , для которых рассчитывается вычет, должны находиться в собственности одинаковое число лет. Эта схема не применяется в отношении ИИС. В качестве инструментов, на которые распространяется ЛДВ, могут выступать ценные бумаги, торгуемые на российском фондовом рынке, а также паи открытых ПИФов. При этом бумаги должны быть куплены не ранее Льгота на долгосрочное владение бумагами высокотехнологичного сектора ЛДВ-РИИ касается всех бумаг, находившихся в этом списке и принадлежащих в это время инвестору не менее 1 гoда. При этом максимальная прибыль от продажи этих бумаг, освобождаемая от уплаты НДФЛ, не ограничена. Это относится ко всем облигациям, эмитированным с Для инвесторов, торгующих через зарубежных брокеров, действуют договора об избежании двойного налогообложения. В частности, такой договор с США предусматривает уплату подоходного налога только в России. Исключение — налог на дивиденды , получаемых с американских акций. Не все зарубежные брокеры оказывают услуги по составлению отчёта о произведённых на клиентском счету торговых операциях, поэтому, несмотря на значительно более узкий спектр доступных активов, российскому инвестору удобнее работать через зарубежные «дочки» российских брокеров. При покупке драгоценных металлов ДМ в банковских слитках действует норма НК РФ, согласно которой слиток, покидающий сертифицированное банковское хранилище, облагается НДС, так как с этого момента он формально становится не финансовым активом, а товаром. Если же слиток после покупки не покидает банк, а остаётся в нём на хранение, НДС он не облагается, продолжая с точки зрения банка оставаться средством межбанковских расчётов. Этим металл в слитках принципиально отличается от инвестиционных монет. Поскольку монеты из ДМ являются платёжным средством, принимаемым в торговых организациях по номиналу, НДС при покупке они не облагаются. При обратном выкупе банком инвестиционных монет в случае, если цена выкупа оказалась выше цены продажи, НДФЛ также нужно уплатить. В обоих случаях важен срок, прошедший с момента покупки. Для случаев, когда срок владения имуществом оказывается менее 3 лет, предусмотрен налоговый вычет: при продаже движимого имущества налогооблагаемая база может быть снижена на максимальную сумму тыс. Цена, за которую банки реализуют слитки, практически всегда указывается с учётом НДС. Эта разница прибавляется к и без того очень высокому спреду между ценами продажи и покупки, из-за чего обратный выкуп металла оказывается в среднем в 1,5 раза дешевле. Поэтому инвестирование в слитки теряет смысл на фоне открытия обезличенного металлического счёта ОМС. В случае с ОМС подоходным налогом облагается фактический доход в рублях, возникающий при росте биржевой цены металла. При инвестировании в недвижимость платить НДФЛ приходится в 2 случаях: с дохода от сдачи объекта в аренду и с дохода от продажи объекта по более высокой цене. Прежде всего, учитывается дата вступления в права собственника: до При продаже объекта, купленного до По прошествии 3 лет и более НДФЛ не взимается. В случае, если дата вступления в права собственника объекта наступила после После продажи нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и сдать её в налоговый орган с 1 января по 30 апреля следующего года. Если затраты на покупку объекта не подтверждаются документально, то НДФЛ рассчитывается не с разности цен, а со всей суммы продажи. В этом случае уменьшить величину налога можно другим способом: воспользовавшись вычетом в размере 1 млн руб. Сравним оба варианта. Предположим, недвижимость была куплена за 1 млн тыс. В большинстве случаев подтверждение расходов на покупку позволяет уменьшить платежи. Если недвижимость куплена после В остальных случаях кадастровая стоимость не учитывается, в расчёт принимается сумма, указанная в договоре купли-продажи. Предположим, квартира была куплена за 1 млн руб, а продана за 1 млн тыс. В течение всего периода владения недвижимостью собственник обязан платить налог на имущество. При его расчёте учитывается кадастровая стоимость объекта. В большинстве случаев она значительно выше, чем применявшаяся до Но, во-первых, не все регионы России перешли на кадастровую стоимость одновременно. Во-вторых, для многих собственников проблематично сразу перейти на значительно более высокие налоги. Поэтому был установлен 4-летний переходный период. Он заключается в поэтапном повышении ставки налога с момента перехода региона на кадастровую стоимость. Законодательство, тем более российское — живой организм. Изменения происходят постоянно. Поэтому возвращаться к налоговой теме нам придётся ещё не раз. Предлагаю всем читателям поделиться своими наработками по оптимизации налогообложения инвестиционной деятельности, тема очень объёмная. Если я хочу использовать вычет по варианту А по счету ИИС, я должна каждый год оформлять эту декларацию или могу оформить за 3 прошедших года, в которые вносились взносы, но декларации не оформлялись? Что подразумевается под «нельзя»? Что произойдет, если я куплю одну из них? Речь про ОФЗ-Н , обычные офзшки можно. Через российского брокера веду торговлю акциями обращ. За г. У Они не сальдируются. Возможно ли в данному случае воспользоваться ст. Если вы оставляете комментарий на ленивом блоге впервые, прочтите правила комментирования. Получать новые комментарии по электронной почте. Вы можете подписаться без комментирования. Подпишитесь на VK-сообщество Ленивых инвесторов, там говорим о самых актуальных новостях и делимся книгами. Какие налоги платит инвестор в России. Рекомендую прочитать также:. Налог с продажи валюты: нужно ли его платить и в каких случаях Вся правда о налоге с продажи валюты. Что такое ребалансировка портфеля и почему она так важна Ребалансировка портфеля: когда нужна и как её провести. Как работает усреднение на фондовом рынке Метод усреднения при торговле на бирже. Рекомендую прочитать отчеты по моим инвестициям. Итоги публичных инвестиций в марте года. Итоги публичных инвестиций в феврале года. Итоги публичных инвестиций в январе года. Доллар или евро: что выбрать инвестору. Правда ли, что доллар в раз популярнее евро. Итоговый отчет по публичным инвестициям в году. Итоги года по публичному портфелю. Итоги моих инвестиций в году. Разговор с ленивым инвестором об итогах года. Итоги публичных инвестиций в ноябре года. Итоги публичных инвестиций в октябре года. Итоги публичных инвестиций в сентябре года. Подписывайся на мои соцсети. Елена :. Дмитрий :. Подскажите, пож-та, по такому вопросу. Антон :. Марина :. Добрый день! Gen :. Добавить комментарий Отменить ответ. Мои еженедельные отчеты. Индивидуальный инвестиционный счет Инвестиции в криптовалюты Брокер Финам на сайт Акции фондовой биржи. Новости Модельный портфель — лишняя услуга или способ заработать? Инвестиционных инструментов много. Как новичку выбрать подходящий? Демо-счёт инвестора: как преодолеть страх первого шага Как купить акции — пошаговая инструкция для новичков Покупка валюты на бирже: подводные камни Рассказываем начинающим инвесторам, как купить облигации Бизнес и инвестиции по Чичваркину: подойдёт не всем. Популярное Рубрики Комментарии. Инвестирование в золото Аукционы по банкротству Что такое Bitcoin и как заработать на Биткоинах? Лучшие фильмы про инвестирование Сколько мне нужно денег, чтобы жить в Таиланде Моя зимовка в Азии на тропических островах Кладбищенский бизнес или инвестиции в загробную жизнь. Давайте дружить в Вконтакте.
Инвестиции в апк тюменской области
Налогообложение инвестиционной деятельности
Инвестиции в долларах для физических лиц
Инвестиции в основной капитал капитальные вложения
Самый полный гайд по налогам на доход от инвестиций в ценные бумаги в России
Виды инвестиций и их характеристика кратко