"Меня это не коснется" - говорили они

Ugoloc.ru

Разбираемся, каков риск блокировки счета фотостудии, от приема платежей на карту. Как избежать столкновения с законом?

В первую очередь, речь пойдет о фотостудии, которая считала, что ее не коснется. Не успели мы начать сотрудничать, как счет у владельца студии заблокировали за прием платежей на карту. Мы регулярно предупреждаем об этих рисках, пришло время разобраться, какая ответственность наступает за нарушение требований закона и как можно избежать наказания.

Принимая платежи на карту, вы рискуете сразу попасть под две статьи: 54ФЗ и 115ФЗ. Беда может придти как со стороны налоговой инспекции, так и со стороны банка.

Свежее дополнение к статье. Новые критерии блокировки, вступившие в силу 21.09.2021

Риск со стороны налоговой.

Налоговая инспекция может признать налогооблагаемыми все поступления на карту, а не только платежи за сдачу в аренду студии. Поэтому она вправе доначислить налог, а также выписать штраф за недоимку и пеню за несвоевременную уплату. Владельцу студии придется доказывать, какая часть поступлений является доходами, а какая нет, причем подтверждать потребуют документально. Поскольку кассовых чеков клиенту не выдавалось, то доказать документально не получится.

Риск со стороны банка.

Прием платежей на карту нарушает условие пользования услугой банка. Банк вправе прекратить поставлять услугу и заблокировать карту, причем не только одну, но и другие, принадлежащие этому лицу счета. Далее, в соответствии ФЗ №115, банки обязаны сообщать в налоговую и в правоохранительные органы о подозрительных движениях средств. Таковыми вполне могут счесть регулярные поступления на карту физлица, особенно в крупных размерах. Владельцу студии придется решать вопрос не только с финмониторингом, но и объяснять и подтверждать источники получения средств.

Ответственность за нарушение закона

За несоблюдение требований 115-ФЗ грозит административная ответственность.

Штрафы юридических лиц от 10 000 до 50 000 руб. или дисквалификация на срок от одного года до двух лет.
Штрафы юридических лиц от 50 000 до 1 млн руб. либо административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.
За неоднократное нарушение 115-ФЗ — отзыв лицензии, (ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ) прекращение деятельности.

За несоблюдение требований 54ФЗ

Неприменение ККТ в установленном порядке - штраф от 75% до 100% суммы расчета вне кассы (минимум 30 000 рублей)
За магазином повторно замечено неприменение кассы, а сумма расчетов превысила 1 000 000 рублей - приостановка деятельности на срок до 90 суток
Магазин применяет кассы, не соответствующие требованиям законодательства - предупреждение или штраф 5 000 - 10 000 рублей
Магазин нарушает правила регистрации ККТ, сроков и условий ее перерегистрации, порядка применения - предупреждение или штраф 5 000 -10 000 рублей
Непредоставление клиенту бумажного или электронного чека по его требованию - предупреждение или штраф 10 000 рублей

Как снизить вероятность блокировки счета при приеме платежей на карту?

Если без приема платежей на карту не обойтись, то можно попытаться снизить вероятность блокировки счета.

Что необходимо:

используйте карту с историей, за новыми счетами банки следят особо пристально;
стараться не принимать крупные разовые платежи;
принимать разные суммы. Принимая одинаковые суммы в течении дня вы также рискуете привлечь к себе внимание.
не обналичивать деньги, либо обналичивать спустя 3-5 дней после поступления на карту.
чередовать счета для переводов

Обратите внимание, данные методы не защищают от блокировки счета. Нашему контрагенту достаточно было принять маленькую сумму, чтобы счет заблокировали.

Напрямую закон не запрещает предпринимателям получать платежи от своей деятельности на карту физлица, но важно не злоупотреблять этой возможностью. В случае если банк или налоговая обратит внимание на ваши транзакции - избежать наказания не удастся.

Как избежать проблем с законом

Работать открыто. Да и клиенты охотнее доверяют известным системам онлайн-платежей. По результатам наших исследований, просьба перевести деньги на Сбер многих пугает. Так как кто еще просит перевести деньги на Сбер? Мошенники. Неприятная ассоциация, согласитесь?
Использовать готовую систему бронирования Ugoloc. Она разработана в соответствии с ФЗ54, банковским стандартам PCI DSS и помогает заключать договорные отношения между студией и клиентом при бронировании. Клиент получает чек, а студия - закрывающие документы для отчетности. Таким образом, мы выстраиваем прозрачные отношения со всеми участниками сделки и гарантируем их чистоту.
Перевести прием платежей на 100% предоплату, таким образом, снизить суммы переводов на карту. Более того, в результате исследования, которое мы провели в прошлом году, выяснили, что клиент готов расстаться со всей сумой сразу, а студия при такой системе получает 100% денежных средств в случае незаблаговременной отмены. Для всех, кто желает перейти на 100% предоплату мы создали выгодные условия.

Итог

Каждый выбирает сам: принимать риски или спать спокойно. Мы понимаем, что прием платежей на карту связан с экономией, но подумайте стоит ли эта экономия проблем, которые могут возникнуть с банком и налоговой.

Дополнение к статье

Новые критерии блокировки, вступившие в силу 21.09.2021

Регулятор создал 8 критериев. При нарушении хотя бы двух — банки будут блокировать подозрительные переводы. В рамках антиотмывочного закона 115-ФЗ, Банк России призвал более точечно отслеживать переводы с карт физлиц и электронных кошельков, чтобы усилить контроль за серыми доходами граждан, деятельностью финансовых пирамид и онлайн-казино.

Похожие рекомендации и критерии оценки мы можем ожидать и в платформе «Знай своего клиента» — которую регулятор обещал запустить уже этой осенью.

8 критериев для блокировки, опубликованных ЦБ

Обратите внимание, что речь идет о счетах открытых физическими лицами. Счета будут становится подозрительными и должны быть проверены банком, если они будут подходить хотя бы по двум критериям:

Проведение более 30 операций с физлицами в день. Отвечать за подарки коллегам или боссу теперь рискованно?
Списание, зачисление более 100 тыс. в день или 1 млн в месяц между физлицами. Теперь зарплату сотрудникам на карту просто так не переведешь.
Минута или меньше между зачислением и списанием денежных средств. Не торопимся, занимая деньги.
Зачисление и списание средств в течение 12 часов одних суток.
Если в течение недели, в конце каждого операционного дня на счете остается менее 10% от общей суммы проведенных транзакций.
Необычное количество контрагентов — более 10 в день или 50 в месяц физических лиц.
Если среди платежей со счета нет оплаты услуг для обеспечения жизнедеятельности. То есть, коммунальных услуг, услуг связи, товаров, работ.
Совпадение идентификационной информации об устройстве, используемом разными физлицами для удаленного доступа к услугам банка.