Legal due diligence для IT-компаний

Legal due diligence для IT-компаний

ООО "Юридическая компания ЮКОН"

На данный момент проведение Legal due diligence (LDD) приобретает все большую популярность. Ниже Вы сможете увидеть наши ответы на некоторые вопросы, связанные с проведением LDD.

LDD – это юридическая экспертиза деятельности компании с целью выявления возможных правовых рисков. Как правило, LDD проводится для инвесторов, чтобы они могли оценить компанию с точки зрения безопасности инвестирования.

Задуматься о проведении LDD стоит в тот самый момент, когда у компании возникает намерение привлекать внешние инвестиции. 

📍Подготовительный этап. На данном этапе стороны определяют, как правило, 2 момента: вид аудита и перечень документов для проверки. В большинстве случаев обязательной проверке подлежит корпоративная история компании (формирование уставного фонда, смена состава участников и т.д.). Также проверяется порядок приобретения крупных активов компании, выявляются взаимосвязанные с компанией лица и оценивается порядок совершения с ними сделок. Помимо корпоративных документов и приобретения активов могут проверяться и иные документы (это зависит от направления деятельности компании, порядка финансирования деятельности, вида сделки и т.д.). 

📍Этап проверки. На данном этапе проводится непосредственный анализ всех документов и выявляются возможные риски. 

📍Подготовка заключения. По результатам анализа документов составляется заключение, где указываются: все выявленные риски, их возможные юридические последствия и способы их устранения. 

Вид LDD напрямую зависит от цели совершаемой сделки. Собственникам и руководителям IT-компаний рекомендуем обратить внимание на следующие виды аудита. 

📍Корпоративный LDD. Анализу подвергается вся корпоративная история компании от создания до момента проведения аудита (например, прозрачность органов управления и принимаемых ими решений и т.д.). Риски, которые можно предотвратить: признание изменения состава участников, изменений в уставные документы недействительными. 

📍IP LDD. Актуален для продуктовых IT-компаний. Аудиту подвергается правильность оформления прав на объекты интеллектуальной собственности. Риски, которые можно предотвратить: судебные споры об оспаривании принадлежности прав на объект интеллектуальной собственности компании; утрата компанией прав на свои продукты. 

📍Трудовой LDD. Оценивается правильность возникновения, изменения, прекращения трудовых отношений с ключевыми работникам. Риски, которые можно предотвратить: административная ответственность за нарушение трудового законодательства (штраф до 50 БВ); судебные споры о восстановлении на работе, возмещение компенсации за время вынужденного прогула. 

В случае выявления рисков (red flags) собственники бизнеса могут столкнуться со следующими последствиями:

📍соразмерное уменьшение суммы сделки;

📍отказ инвестора от сделки. 

Наша команда рекомендует систематически проводить LDD, чтобы на стадии привлечения инвестиций сделка была проведена успешно.