ЛИЗИНГ ИЛИ АВТОКРЕДИТ - ЧТО ВЫБРАТЬ?
Maksym Nimerovskyy
Поговорим сегодня о приобретении авто: что лучше выбрать, какие преимущества и недостатки у каждого способа?
Итак, начнем с АВТОКРЕДИТА (auto úver, bezúčelová pôžička):
- кто выдает?
Банки, финансовые организации, имеющие на это лицензию NBS;
- целевая аудитория?
Физические и юридические лица, отвечающие требованиям конкретного финансового учреждения. Стандартный набор: ПМЖ или гражданство Словакии; кредитная история (отсутствие негативных записей в реестрах - какие бывают реестры я подробно описывал в предыдущих постах); уровень дохода, позволяющий обслуживать все существующие обязательства, в том числе и ипотеки, ключевым будет показатель DSTI – максимальная кредитная нагрузка;
- объект приобретения?
Новый автомобиль;
- сложность оформления?
3/5 (средняя сложность), если соответствуем критериям банка – решение до 7 дней, финансирование до 10 дней;
- где оформить?
Практически в любом автосалоне, филиале банка;
- ставка? срок? аванс?
7+% годовых, срок от 12 до 84 месяцев, аванс от 20%;
- что с НДСом? Отсутствует, т к банковские продукты и платежи по ним не подлежат обложению НДС;
- еще требования? Страховка PZP и полное каско, в отдельных случаях – страховка GAP (финансовые риски).
Следующий вариант – БАНКОВСКИЙ ЛИЗИНГ:
- кто выдает?
Лизинговые компании-члены банковских групп, имеющие на это лицензию NBS;
- целевая аудитория?
Физические и юридические лица (ЧП, ООО), отвечающие требованиям конкретного финансового учреждения. По физическим лицам требования в целом схожи с банковскими. В случае с юрлицами – ведение деятельности не менее 1 полного отчетного года, соответствующий налоговый отчет, особых требований к доходу номинально нет; реально – убыточная или малорентабельная компания однозначно получит отказ;
- объект приобретения – новый автомобиль, а также с пробегом словацкой регистрации либо продающий – словацкое юрлицо;
- сложность оформления?
4/5 (сложность выше среднего), если соответствуем критериям банка решение до 3 недель, финансирование – итого до 30 дней;
- где оформить?
Практически в любом автосалоне, в самой лизинговой компании;
- ставка? срок?
Классического понятия «ставка» в лизинге нет – скорее говорим о коэффициенте переплаты в формате 1,25, например, что означает переплату за весь срок лизинга либо в год(!) в размере 25% от суммы финансирования, срок 12/24/36/48/60/84 месяцев, аванс от 10%;
- что с НДСом?
Лизинговый платеж содержит в себе НДС на тело займа (сам автомобиль), % как правило освобождены от НДС, равно как и страховки;
- еще требования?
Страховка PZP и полное каско, очень часто – страховка GAP (финансовые риски), иногда – установка GPS датчика.
Следующий вариант – НЕБАНКОВСКИЙ ЛИЗИНГ:
- кто выдает?
Лизинговые компании, имеющие на это лицензию NBS – это ЛК крупных автоконцернов и прочие самостоятельные игроки на рынке;
- целевая аудитория?
Физические и юридические лица (ЧП, ООО), отвечающие требованиям конкретной ЛК.
По физическим лицам требования: ВНЖ+ либо любая привязка к Словакии и/или ЕС (статус беженца пока не могу подтвердить), доходы, достаточные для обслуживания кредита. В случае с юрлицами требования – ведение в идеале прибыльной деятельности не менее 6 месяцев, предоставление выписок со счета;
- объект приобретения – новый автомобиль, автомобиль с пробегом от любого юрлица европейской регистрации;
- сложность оформления?
2/5 (сложность ниже среднего), решение принимается до 6 часов, финансирование выделяется в течение 4-7 дней;
- где оформить? В самой лизинговой компании, иногда – в салонах соответствующих марок авто;
- ставка? срок?
Коэффициент переплаты от 1,05 в год, любой срок от 24 до 60 месяцев, аванс от 20% в зависимости от ликвидности предмета залога;
- что с НДСом?
Лизинговый платеж содержит в себе НДС, % освобождены от НДС, страховки возможно оформить самостоятельно;
- еще требования?
Страховка PZP и полное КАСКО, установка GPS датчика.
В силу ограничения объема статьи я не разбирал чуть более экзотичные варианты – обратный лизинг (spätný lízing) и рассрочку (úver na splátky), выдаваемый небанковскими ЛК с основным нюансом лишь в том, что в данном случае НДС будет начисляться как на тело, так и на % за пользование кредитом.
Подводя итоги.
В целом приобретение авто в лизинг стало чуть более доступным в последние несколько лет: даже часть банковских лизинговых компаний декларируют как возможность приобретения автомобиля лицами с ВНЖ, так и приобретение автомобилей с пробегом у любого европейского дилера (могут быть нюансы, связанные с самим дилером и его желанием/возможностью трансграничных продаж). По факту, конечно же самым гибким и оперативным (сложно себе представить немецкого дилера, держащего авто в резерве свыше 7 дней) является сегмент небанковских ЛК, за что они берут соответствующую оплату – в среднем на 15-25% дороже банковского лизинга.
Если вы выступаете как физлицо, либо предпринимателем без НДС, конечно же стоит внимательно посчитать переплату по разным вариантам, особенно если у Вас ВНЖ+ и сравнить разные возможности. Зачастую автокредит является более дешевым и удобным инструментом для физлица, чем лизинг. С другой стороны, с учетом нынешней инфляции, 90% переплат будут явно под ее чертой, плюс приобретение в рассрочку не так болезненно бьет по накоплениям и резервам.
Если же у Вас есть юрлицо с НДС и с историей деятельности хотя бы от 6 мес, смело шагайте в лизинг: возможности оптимизации НДС и налога на прибыль с лихвой перекрывают переплаты по лизингу.
В следующем материале разберем отличия оперативного и финансового лизинга.