Курсовые Разницы Покупка Акций
Курсовые Разницы Покупка Акций
Главная » База знаний » Владимир Савенок » Налог на курсовую разницу: убийца ваших инвестиций
Налог на курсовую разницу: убийца ваших инвестиций
Получить Личную финансовую консультацию Подробнее
Финансовая консультация Личный финансовый план Индивидуальное сопровождение Второе мнение Инвестиционное решение
сделайте выбор до $ 30 000 $ 30 000 — 150 000 $ 150 000 — 500 000 более $ 500 000
Доходность типовых портфелей, На 1 декабря 2020
В какой валюте вы бы ни получили доход – в рублях, евро, долларах – для налоговой существуют лишь рубли. И в своей налоговой декларации вы должны показать, какой доход вы получили именно в рублях и заплатить налог с этого дохода.
Дело в том, что доход вы можете получить не от инвестирования капитала, а просто из-за того, что курс рубля падает. То есть, вы ничего не заработаете в валюте, но в рублях вы получите доход и должны заплатить на него налог.
Светлана инвестировала 100 000 долларов в фонды акций. На момент покупки фондов курс доллара к рублю был 50. То есть Светлана купила акций на сумму 5 млн. рублей.
Через 12 месяцев ей понадобились деньги. Она продаете свои фонды акций, которые за это время не выросли и не упали – так бывает. То есть она получает на свой счет те же самые 100 000 долларов – никакого дохода.
Но за эти 10 месяцев в стране произошло нечто экстраординарное и курс доллара вырос с 50 до 80 рублей. И получается, что те же 100 000 долларов стоят уже не 5 млн. рублей, а 8 млн. рублей.
То есть Светлана, не получив никакого дохода в долларах, получила доход в рублях в размере 3 млн. рублей и должна заплатить налог 13% на этот доход – 390 000 р.
Итог инвестирования – убыток 4 875 долларов (390 000/80).
Но для некоторых инвесторов такой итог может быть и положительным….
В 2015 году я консультировал инвестора, которого налог на курсовую разницу совершенно не волновал.
Он его уплатил и был вполне удовлетворен своими инвестициями и своими доходами.
Почему он его не волновал? – Потому что он ведет учет своих доходов и расходов (а также активов и пассивов) в рублях. То есть, его не волнует доход в долларах – его интересует доход в рублях. И это – логично.
И вас налог на курсовую разницу волновать не должен, если вы ведете учет в рублях (хотя все равно его жаль платить). Но если вы ведете учет своих доходов и расходов, а также учет своих активов и пассивов в валюте (как это делаю я), налог на курсовую разницу таит в себе опасность.
Иногда бывает выгоднее разместить валюту на низкодоходном валютном депозите, чем инвестировать в ценные бумаги.
Покажу предыдущий пример с точки зрения человека, ведущего учет в рублях.
Если Светлана ведет учет в долларах, то Алексей – в рублях. И вот как выглядит результат такого же инвестирования в его отчете:
Разве можно быть неудовлетворенным, глядя на такие результаты в своем отчете?
Некоторые скажут, что такой же доход (и даже больше) можно было получить ничего не делая с валютой. Все верно – можно было бы. Но ведь никто из нас не знает, что завтра произойдет с рынками и с валютой.
Итак, налог на курсовую разницу важен для тех, кто ведет учет в валюте. И некритичен для тех, кто ведет учет в рублях.
Никак. Вы должны платить налог на доход, если вы его получили. Но вы можете оптимизировать структуру своих активов так, чтобы доход от курсовых разниц не появлялся в ваших отчетах. Или отложить уплату налога на курсовую разницу на неопределенный срок. Я покажу два варианта оптимизации структуры активов.
Выбирать такие валютные инструменты, по доходу от которых налог вообще не берется. Например, вам не нужно платить этот налог на доход по валютному депозиту. Или по доходу, полученному в валюте при инвестировании в евробонды некоторых российских компаний. И хотя доход по валютным депозитам в банках сейчас очень низкий, такое размещение капитала может быть более эффективным, если учесть потери на налог на курсовую разницу.
Отложить оплату всех налогов на неопределенный период времени. Здесь я вижу два способа это сделать.
Инвестировать капитал через страховую компанию (Английский способ). В этом случае вам не нужно заполнять декларации и платить налог на доход до момента закрытия договора и вывода денег на свой счет в России. Но к моменту вывода денег из страховой вы (или ваши дети), возможно, будете жить в другой стране. Тогда и выводить капитал вы будете в другую страну. И платить налоги будете по другим законам – законам этой новой страны. Возможно, что и в России к тому времени налоговое законодательство изменится.
Создать такой инвестиционный портфель, чтобы все получаемые доходы (как правило, это дивиденды) реинвестировались. То есть купить фонды с реинвестированием дивидендов.
Одновременно вы не должны ничего продавать из портфеля. Иначе возникнет необходимость показать финансовый результат в декларации.
Создать такой портфель непросто, потому что большинство фондов всегда выплачивают дивиденды. И найти хорошие фонды с реинвестированием дивидендов – непростая задача. То есть, выбирая этот способ, вы должны найти фонды с реинвестированием, купить их и никогда не продавать… Стоит задуматься, подойдет ли вам такое суперпассивное инвестирование.
В любом случае, вопрос оптимизации налога на курсовую разницу лучше всего обсудить с финансовым консультантом, потому что этот вопрос личный и должен решаться индивидуально.
Онлайн консультация Владимира Савенка
Поговорим о том, как выбирать активы, как оценивать риски и избегать их, как увеличить доходность и сократить издержки, какие активы должны быть в портфеле, а от каких лучше держаться подальше.
Раз в неделю мы будем присылать подборку статей по личному инвестированию
с анализом трендов на мировых рынках
и экспертными мнениями консультантов
Владимир Савенок: личные инвестиции
Ответы на вопросы инвесторов Компания Pfizer – это навсегда! В моем банке сказали, что я зря держу деньги на депозите, а не в акциях. И предложили купить акции компа
Что такое финансовое планирование? Это – управление своими
финансами. Этот процесс можно разделить на несколько составляющих: Контроль своих доходов и расхо
Вечный или всесезонный портфель: структура и принципы. Многие инвесторы годами ищут структуру идеального портфеля. Сегодня я расскажу вам о двух таких портфелях
Покупая дивидендные акции, вы теряете 10% в год! Удивлены? Но это действительно так. Если быть точным – вы ежегодно теряете от 2% до 10% в год. А в заголовке я показал 10%
Многие аналитики предрекают крах доллара США: валюта №1 в мире потеряет основные позиции и станет второсортным активом. Владимир Савенок, финансовый консультан
ул. Петровка, д. 17, стр. 4, подъезд 3
Ваш вопрос отправлен нашему специалисту. В скором времени мы свяжемся с Вами.
На вашу почту отправлено письмо. Нажмите на ссылку, чтобы подтвердить ваш email
Спасибо за ваш вопрос. Мы свяжемся с вами в течение рабочего дня.
Мы свяжемся с вами в течение рабочего дня.
Мы свяжемся с вами в течение рабочего дня по электронному адресу, указанному вами в заявке.
Необязательное поле, но тоже очень важное Годовой доход/накопленный капитал:
Налог на курсовую разницу : убийца ваших инвестиций - Личный...
Опасная налоговая западня при покупке -продаже... | Банки.ру
Акции – как заработать на курсовой разнице ?
Налог на курсовую разницу при долгосрочном владении ценных...
Некоторые изменения бухгалтерского учета курсовых разниц ...
Как Сформулировать Гипотезу Для Магистерской Диссертации
Сочинение По Творчеству Куприна 11 Класс
Реферат Технология Производства Кваса
Сочинение Рассуждение Не Бывает Лишних Прав
Методика Курсовой Работы