Как отмываются деньги

Предположим, у вас вдруг высвободилась сумма, которая сильно тянет карман, скажем, пару сотен тысяч или миллион долларов. Возможно, вы заработали их не совсем легально или не хотите делиться с налоговиками, или со своей супругой, или со своими детьми.

Придумано немало финансовых схем, которые отведут от вас любые подозрения.

Надо сказать, что отмывание капитала подрывает мировую экономику — стимулирует отток средств из развивающихся стран и обесценивает стоимость активов в странах развитого мира. Однако это факт совершенно никого не останавливает.

В этом древнем искусстве лидирует Китай. Только за период с 2002 по 2011 год из страны было нелегально вывезено около 1,08 трлн долларов (43,2 трлн рублей) — несмотря на то, что в соответствии с местным законодательством о валютном регулировании люди обязаны приобретать специальное разрешение на обмен суммы в юанях, превышающей эквивалент 50 000 $ (2 млн рублей), в год на любую другую иностранную валюту.

Отмывание грязных денег — международная забава. Это видно из статистики оттока капитала из некоторых стран за тот же период — с 2002 по 2011 год:

• Россия — 880,96 млрд долларов (35 трлн рублей);
• Мексика — 461,86 млрд долларов (18 трлн рублей);
• Малайзия — 370,38 млрд долларов (15 трлн рублей);
• Индия — 343,93 млрд долларов (14 трлн рублей);
• Саудовская Аравия — 266,43 млрд долларов (11 трлн рублей);
• Бразилия — 192,69 млрд долларов (8 трлн рублей).

Всего за де­сять лет из два­дца­ти раз­ви­ва­ю­щих­ся стран было неле­галь­но вы­ве­зе­но 5,9 трлн дол­ла­ров (240 трлн руб­лей), что эк­ви­ва­лент­но 49 млрд дол­ла­ров (2 трлн руб­лей) в месяц.

Этим за­ни­ма­ют­ся почти все — от кор­рум­пи­ро­ван­ных по­ли­ти­ков и нар­ко­кар­те­лей до обыч­ных людей, не же­ла­ю­щих пла­тить на­ло­ги или али­мен­ты.

Аме­ри­кан­цы, ре­шив­шие укрыть свои сбе­ре­же­ния на сче­тах оф­шор­ных бан­ков, столк­ну­лись с за­ко­ном «О на­ло­го­об­ло­же­нии ино­стран­ных сче­тов», при­ня­тым пра­ви­тель­ством США в 2010 году. Со­глас­но дан­но­му за­ко­ну, ино­стран­ные банки обя­за­ны предо­став­лять ин­фор­ма­цию о сче­тах, от­кры­тых граж­да­на­ми США. Од­на­ко для же­ла­ю­щих от­мыть день­ги есть масса за­пас­ных ва­ри­ан­тов, осо­бен­но, если на­ру­ше­ние за­ко­на для них не табу.

Вот тео­ре­ти­че­ские ос­но­вы от­мы­ва­ния денег:

Офшорная народная республика

Макао и Гон­конг — спе­ци­аль­ные ад­ми­ни­стра­тив­ные рай­о­ны Ки­тай­ской На­род­ной Рес­пуб­ли­ки. Бла­го­да­ря та­ко­му «дву­смыс­лен­но­му» ста­ту­су, пря­тать концы в воду здесь осо­бен­но удоб­но. Макао — ми­ро­вая сто­ли­ца ка­зи­но, в ко­то­рых кру­тит­ся в семь раз боль­ше денег, чем в Лас-Ве­га­се, а в Гон­кон­ге рас­по­ло­же­но мно­же­ство не очень прин­ци­пи­аль­ных бан­ков и про­чих по­сред­ни­ков, ко­то­рые не ста­нут за­да­вать своим вклад­чи­кам лиш­них во­про­сов (за со­от­вет­ству­ю­щую мзду), а также по­мо­гут пе­ре­ве­сти день­ги в любую точку мира.

Ищите агента

Пред­по­ло­жим, вы жи­ве­те или ра­бо­та­е­те в Китае и хо­ти­те при­пря­тать по­лу­чен­ную вами круп­ную взят­ку. Во-пер­вых, вам необ­хо­ди­мо пе­ре­ве­сти ее из юаней в любую ино­стран­ную ва­лю­ту так, чтобы об этом не узна­ло го­су­дар­ство. Проще всего это сде­лать так: най­ди­те аген­та из кон­ти­нен­таль­ной части Китая, ко­то­рый об­ме­ня­ет ваши на­лич­ные на фишки ка­зи­но и возь­мет за это до 20% от суммы.

Идите в казино

Оты­щи­те дру­же­люб­ное сго­вор­чи­вое ка­зи­но, ко­то­рое за­кро­ет глаза на то, что вы при­шли с соб­ствен­ны­ми фиш­ка­ми. Там вы смо­же­те об­на­ли­чить их в гон­конг­ских или аме­ри­кан­ских дол­ла­рах и рас­по­ря­дить­ся по­лу­чен­ны­ми день­га­ми, как счи­та­е­те нуж­ным. Можно по­ло­жить их на счет в любом банке Гон­кон­га или, для пущей без­опас­но­сти, об­ра­тить­ся к юри­сту-оф­шор­ни­ку. В время ка­зи­но по­ло­жит ваши фишки вме­сте с фиш­ка­ми за­ко­но­по­слуш­ных граж­дан и про­ве­дет по бух­гал­те­рии 1 мил­ли­он дол­ла­ров США как вы­пла­чен­ный вы­иг­рыш.

Возвращайся, сделав круг

Ва­ше­му банку или юри­сту пред­сто­ит пе­ре­ве­сти ваши день­ги по без­на­лу наи­бо­лее за­пу­тан­ным спо­со­бом — на­при­мер, с пе­ре­се­че­ни­ем несколь­ких на­ци­о­наль­ных гра­ниц, чтобы на­вер­ня­ка сбить со следа любые служ­бы. В итоге, день­ги могут ока­зать­ся в аме­ри­кан­ском тра­с­то­вом фонде, управ­ля­е­мом фир­мой-од­но­днев­кой, за­ре­ги­стри­ро­ван­ной на Кай­ма­но­вых ост­ро­вах и при­над­ле­жа­щей дру­го­му фонду на ост­ро­ве Герн­си, счет ко­то­ро­го от­крыт в Люк­сем­бур­ге и ве­дет­ся бан­ки­ром из Швей­ца­рии, Син­га­пу­ра или Ка­риб­ских ост­ро­вов, ко­то­рый ни­ко­гда не видел на­сто­я­ще­го вла­дель­ца.

Маленькие помощники

Вы ви­де­ли муль­ти­ки про Смур­фи­ков — ма­лень­ких синих че­ло­веч­ков, вы­зы­ва­ю­щих все­об­щее уми­ле­ние? В мире фи­нан­сов тоже есть «смур­фы», но от­но­сят­ся к ним иначе. Так на­зы­ва­ют про­стых людей, ко­то­рые по­мо­га­ют непро­стым людям из­ба­вить­ся от на­лич­ки. Они от­кры­ва­ют сотни тысяч мел­ких вкла­дов и пе­ре­во­дят неболь­шие суммы денег, не вы­зы­вая боль­шо­го по­до­зре­ния.

Заведите помощников

Оты­щи­те кон­такт смур­фа: те­ле­фон или е-мейл, и об­су­ди­те усло­вия сдел­ки. Ско­рее всего, смурф ска­жет вам при­не­сти сумму на­лич­ны­ми к нему домой (ра­зу­ме­ет­ся, не в вол­шеб­ный лес, хотя кто его знает). Затем смурф от­кро­ет счет в банке и в те­че­ние несколь­ких недель или ме­ся­цев (или даже лет) будет по­не­мно­гу его уве­ли­чи­вать. Суммы по­пол­не­ния не пре­вы­ша­ют ра­зум­ный пре­дел, ко­то­рый может вы­звать у банка ненуж­ный ин­те­рес.

Снимите деньги

Немно­го по­го­дя, по­про­си­те смур­фа снять неко­то­рую сумму, на­при­мер, на по­да­роч­ный сер­ти­фи­кат для шоп­пин­га. Так эти день­ги уже не будут вести к вам. Но не сглу­пи­те. Лучше найти спо­соб пе­ре­ве­сти эти день­ги бан­ков­ским пла­те­жом в офшор или на счет фик­тив­ной ком­па­нии.

Остерегайтесь выскочек

Пред­по­ла­га­ет­ся, что смурф все­гда оста­ет­ся под при­це­лом. Но на то он и смурф. Од­на­ко раз­ви­тие ин­тер­нет-бан­кин­га сде­ла­ло смур­финг проще и при­быль­ней, и самые пред­при­им­чи­вые смур­фы во­ро­ча­ют та­ки­ми сум­ма­ми, что вы­зы­ва­ют по­до­зре­ния. Дол­гое время в Гон­кон­ге самым круп­ным по­мощ­ни­ком в от­мы­ва­нии денег был под­ро­сток по имени Луо Джун­чен, ко­то­рый начал с вкла­да на сумму 500 $ в Bank of China. За сле­ду­ю­щие во­семь ме­ся­цев он от­крыл почти 5000 вкла­дов и со­вер­шил более 3500 спи­са­ний де­неж­ных средств через ин­тер­нет-бан­кинг, пе­ре­ве­дя таким об­ра­зом 1,67 млрд дол­ла­ров (67 млрд руб­лей) в оф­шо­ры. В 2013 году его за­ме­ти­ли и при­го­во­ри­ли к 10 годам тю­рем­но­го за­клю­че­ния. Круп­ная неуда­ча не толь­ко для са­мо­го смур­фа, но и для его кли­ен­тов.

Ино­гда смур­фы ведут неоправ­дан­но бо­гем­ный образ жизни, чем тоже могут вы­дать себя. Еще один жи­тель Гон­кон­га, Кар­сон Юнг, в марте был при­го­во­рен к шести ме­ся­цам тюрь­мы за то, что в пе­ри­од с 2001 по 2007 год отмыл на своем бан­ков­ском счете 91,27 млн дол­ла­ров (3,6 млрд. руб­лей). Когда быв­ше­го па­рик­ма­хе­ра спро­си­ли, где он взял столь­ко денег, что смог ку­пить себе фут­боль­ный клуб «Бир­мин­гем Сити», тот от­ве­тил, что со­сто­я­ние в сотни мил­ли­о­нов дол­ла­ров ему по­мог­ли ско­ло­тить тор­гов­ля на бирже, его салон и азарт­ные игры.

Большие корпорации

По-на­сто­я­ще­му круп­ные дель­цы не утруж­да­ют себя об­ще­ни­ем с ка­зи­но, непо­нят­ны­ми бан­ка­ми, аген­та­ми или смур­фа­ми. Они про­во­дят мил­ли­о­ны и мил­ли­ар­ды дол­ла­ров через кор­по­ра­тив­ные сдел­ки, не под­ле­жа­щие ва­лют­но­му кон­тро­лю, не при­бе­гая к услу­гам бан­ков и даже не об­на­ли­чи­вая эти день­ги.

Завышайте стоимость

Пред­ставь­те себе, что вы го­су­дар­ствен­ный чи­нов­ник или ру­ко­во­дя­щее лицо кор­по­ра­ции и хо­ти­те за­ра­бо­тать 1 мил­ли­он дол­ла­ров на кон­трак­те, за­клю­чен­ном по за­вы­шен­ной сто­и­мо­сти с оте­че­ствен­ной или за­ру­беж­ной ком­па­ни­ей. Вы под­твер­жда­е­те кон­тракт, по­лу­ча­е­те пла­теж и спи­сы­ва­е­те несколь­ко мил­ли­о­нов при­бы­ли, один из ко­то­рых спо­кой­но кла­де­те в свой кар­ман.

Кли­ент может вне­сти ваш мил­ли­он в оф­шор­ную од­но­днев­ку, ваша доля в ко­то­рой может быть скры­та. Те­перь вы мо­же­те сво­бод­но рас­по­ря­жать­ся этими день­га­ми. Бух­гал­те­рия спи­шет эту сумму как за­тра­ты на кон­суль­та­ции спе­ци­а­ли­ста по оф­шор­ным сдел­кам.

Кроме того, вы мо­же­те ис­поль­зо­вать этот мил­ли­он, чтобы при­об­ре­сти себе оф­шор­ный актив, или мо­же­те по­сте­пен­но его спи­сать в виде вы­пла­ты за­ра­бот­ной платы и пре­мий. Все схемы ра­бо­та­ют на ура.

Занижайте стоимость

Все с точ­но­стью на­о­бо­рот. Про­дай­те свои то­ва­ры или услу­ги дру­гой ком­па­нии де­шев­ле их ре­аль­ной сто­и­мо­сти. Затем по­лу­чи­те свой мил­ли­он из при­сво­ен­ных денег непо­сред­ствен­но у ком­па­нии, за­клю­чив­шей эту вы­год­ную сдел­ку. Вы­руч­ку по­про­си­те пе­ре­ве­сти на ано­ним­ный оф­шор­ный счет или любой дру­гой актив, на свое усмот­ре­ние.

Бриллианты

Брил­ли­ан­ты — это луч­шие дру­зья де­ву­шек... и пар­ней, же­ла­ю­щих об­ве­сти пра­ви­тель­ство во­круг паль­ца.

Бриллиантовая улыбка

Если вы не зна­е­те, как ввез­ти в США мил­ли­он дол­ла­ров и остать­ся неза­ме­чен­ным, то вот вам ин­фор­ма­ция, про­со­чив­ша­я­ся из UBS ( NYSE: UBS). Ходят слухи, что неко­то­рые люди при­об­ре­та­ют брил­ли­ан­ты и пе­ре­во­зят их в тю­би­ках зуб­ной пасты. Через время, когда «Кол­гейт» за­кан­чи­ва­ет­ся, брил­ли­ан­ты про­да­ют на чер­ном рынке.

Марки и карточки

Еще один спо­соб от­мыть день­ги — пе­ре­ве­сти их на неимен­ные де­бе­то­вые кар­точ­ки. Более кон­сер­ва­тив­ные от­мы­ва­те­ли кон­вер­ти­ру­ют сред­ства в поч­то­вые марки, за ко­то­рые на­сто­я­щие це­ни­те­ли го­то­вы пла­тить целые со­сто­я­ния.

В мае швей­цар­ский фи­нан­со­вый кон­гло­ме­рат Credit Suisse (EURONEXT PARIS STOCKS: CS) при­знал­ся в своей при­част­но­сти к по­доб­ной де­я­тель­но­сти. В част­но­сти, банк уни­что­жал до­ку­мен­ты и не от­чи­ты­вал­ся о сдел­ках менее 10 000 $, чтобы по­мочь граж­да­нам США укрыть­ся от на­ло­гов. За это Credit Suisse упла­тил штраф в раз­ме­ре 2,6 млрд дол­ла­ров (104 млрд руб­лей), но вряд ли это по­слу­жит уро­ком дру­гим бан­кам.

Райские острова

Же­ла­ю­ще­му по­про­бо­вать себя в от­мы­ва­нии денег стоит по­то­ро­пить­ся, ведь эту ла­воч­ку при­кро­ют. Ко­гда-ни­будь мас­штаб­ная борь­ба с кор­руп­ци­ей, ко­то­рая уже по­все­мест­но ве­дет­ся на За­па­де и скоро раз­вер­нет­ся в Китае, осу­шит неле­галь­ные де­неж­ные реки. Но не зав­тра. Се­год­ня кре­сто­вые по­хо­ды про­тив кор­руп­ции толь­ко уве­ли­чи­ва­ют их пол­но­вод­ность.

Со­глас­но дан­ным ООН, круп­ней­шим по­лу­ча­те­лем пря­мых ино­стран­ных ин­ве­сти­ций в 2013 году ока­за­лись Вир­гин­ские ост­ро­ва (Ве­ли­ко­бри­та­ния) — ар­хи­пе­лаг, на­се­ле­ние ко­то­ро­го со­став­ля­ет 23 000 че­ло­век. Здесь те­ря­ет­ся след ино­стран­ных пе­ре­во­дов общей сум­мой около 92 млрд дол­ла­ров (3,7 трлн руб­лей) — это боль­ше, чем объем пря­мых ино­стран­ных ин­ве­сти­ций, при­вле­чен­ных Ин­ди­ей и Бра­зи­ли­ей, вме­сте взя­ты­ми. Среди про­чих круп­ных на­ло­го­вых га­ва­ней зна­чат­ся Кай­ма­но­вы ост­ро­ва, Лих­тен­штейн, Мо­на­ко, Ан­дор­ра и Ва­ну­а­ту.

Но это не зна­чит, что день­ги оста­ют­ся в оф­шо­рах на­веч­но. В 2014 году граж­дане Китая обо­гна­ли рос­си­ян по числу при­об­ре­тен­ных кон­до­ми­ни­у­мов в Нью-Йор­ке. Неле­галь­ны­ми день­га­ми опла­чи­ва­ют­ся по­куп­ки особ­ня­ков в Лон­доне, рос­кош­ных яхт, цен­ных бумаг и элит­ной недви­жи­мо­сти по всему миру.

Такие день­ги удоб­но вкла­ды­вать в акции и об­ли­га­ции. К 2012 году около 29% общих ино­стран­ных ин­ве­сти­ций (ка­пи­та­ла, об­ли­га­ций, акций) на фи­нан­со­вом рынке США при­над­ле­жа­ло на­ло­го­вым га­ва­ням. Для на­гляд­но­сти: весь Китай вла­дел толь­ко 7% акций.

Од­на­ко ре­аль­ность та­ко­ва, что всё мень­ше бан­ков го­то­вы пред­ло­жить вам свою по­мощь и всё мень­ше юрис­дик­ций га­ран­ти­ру­ют пол­ную ано­ним­ность. Это при­во­дит к тому, что рыбы по­круп­нее на­чи­на­ют по­па­дать­ся в сети. На­при­мер, круп­ное рас­сле­до­ва­ние сей­час ве­дет­ся в Ис­па­нии: зна­ме­ни­то­му фут­бо­ли­сту Ли­о­не­лю Месси и его отцу предъ­яв­ле­ны об­ви­не­ния в неза­кон­ном при­сво­е­нии 5,56 млн дол­ла­ров (4,2 млн евро; 222 млн руб­лей) спон­сор­ских денег. Они все от­ри­ца­ют.

Тем вре­ме­нем, тре­тья часть ис­то­рии про смур­фов — как го­во­рят, луч­шая — долж­на выйти в про­кат в 2016 году. Учи­ты­вая, что два преды­ду­щих филь­ма со­бра­ли в ми­ро­вом про­ка­те почти 1 млрд дол­ла­ров (40 млрд руб­лей), к столь мно­го­обе­ща­ю­ще­му ка­пи­та­ло­вло­же­нию имеет смысл при­смот­реть­ся.