Инструкция по получению налогового вычета с ИИС

Если вы вдруг не подписаны на канал - подписывайтесь https://t.me/aggressive_investor

Эта инструкция "для своих", так что сильно растягивать мысли я не буду. Постараюсь вкратце, и всё по делу.

Лично я оформляю налоговый вычет по ИИС "тип А", по которому можно вернуть максимум 52 000 рублей в год. Как это работает? Для получения такого вычета есть несколько условий:

1. За предыдущий календарный год (в данном случае, 2021 должен быть получен легальный доход, за который уплачен НДФЛ с объеме не меньшем, чем сумма вычета, которую мы запросим (но не более 52 000 рублей).
2. В предыдущем календарном году необходимо было пополнить ИИС. Поскольку 13% от суммы пополнения можно будет вернуть в качестве вычета, максимальная сумма, на которую имеет смысл пополнять ИИС при получении вычета "тип А" - 400 000 рублей. Можно пополнить и больше, но налоговый вычет от этого не увеличивается.

Для оформления налогового вычета:

Заходим на сайт ФНС, жмем "Личный кабинет":

Я лично вхожу через Госуслуги, но возможны варианты:

В этот раз что-то новенькое. Толку мне от кодового слова, если я всё равно его забуду быстрее, чем пароль)) Ну да ладно.

В личном кабинете заходим в раздел "Доходы и вычеты":

В открывшемся окне мы видим сведения о доходах, которые в налоговую передали наши работодатели (+ другие сведения об официальных доходах), и сумму уплаченного за прошлый год налога.

Сумма уплаченного налога не должна быть меньше, чем сумма запрашиваемого нами налогового вычета. Если в этом плане всё нормально, жмём кнопку "Получить вычет":

Выбираем из предложенных вариантов "Налоговый вычет при инвестировании":

Указываем отчётный год - в моём случае это 2021. Кстати говоря, я забыл упомянуть, что вычет можно получить не только за непосредственно предыдущих год, но и два года до этого. Но я предпочитаю всё-таки получать вычеты, как говорится, год в год.

Также отмечаем, что это наша первая декларация за этот год, жмём "Далее":

Перепроверяем ещё раз сведения об объеме доходов, их источниках и уплаченном НДФЛ. Если всё верно, жмём "Далее":

Указываем сумму средств, внесённых на ИИС за отчётный период (в нашем случае за 2021 год). Если на память эту сумму не помните, то её можно посмотреть в отчёте брокера по ИИС.

Жмём "Далее":

Проверяем корректность посчитанной суммы налогового вычета и жмём "Распорядиться":

Указываем реквизиты счёта для зачисления денег:

Теперь нужно прикрепить документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС, и подписать всё электронной подписью.

На этом этапе возникает больше всего вопросов, поэтому обо всём по порядку.

Что ещё за дополнительные документы?

Вот прямо строгих правил на этот счёт нет, и эти документы, насколько мне известно, проверяются вручную сотрудниками ФНС, поэтому теоретически туда можно прикреплять вообще всё, что угодно и сколько угодно. Но на успешном опыте предыдущих дней, я прикрепляю:
1) Извещение к Условиям предоставления брокерских услуг (оно направлялось банком на электронную почту при открытии счёта).
2) Отчет брокера по ИИС. Его всегда можно скачать в личном кабинете брокера. Подходит любое отчёт, в котором указаны сведения о зачислении денег на ИИС. Лично я взял отчёт за декабрь 2021 года.
3) Чеки о переводе денежных средств. Взял их истории операций по карте, которой пополнялся ИИС.

Обратите внимание, что формат файлов - pdf, и вроде как говорят, что лучше файлы не называть латиницей. Но это уже на уровне слухов.

Где взять сертификат ЭП?

Сертификат получается в профиле в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС в разделе "Получить ЭП":

Главное запомнить/записать пароль к нему:

В остальном, процедура простая, быстрая и делается всего один раз:

Возвращаемся к налоговому вычету.

После того, как мы заполнили все данные и загрузили все документы, жмём "Подтвердить и отправить":

Вот и всё. Декларация подано. Теперь в течение ближайших 3-х месяцев налоговая будет проверять нашу декларацию, после чего отправить деньги на указанный нами банковский счёт.