Функции и роль коммерческих банков. Реферат. Эктеория.
⚡ 👉🏻👉🏻👉🏻 ИНФОРМАЦИЯ ДОСТУПНА ЗДЕСЬ ЖМИТЕ 👈🏻👈🏻👈🏻
Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.
Помощь в написании работы, которую точно примут!
Похожие работы на - Функции и роль коммерческих банков
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Скачать Скачать документ
Информация о работе Информация о работе
Нужна качественная работа без плагиата?
Не нашел материал для своей работы?
Поможем написать качественную работу Без плагиата!
Термин
"Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела,
когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные
операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали
транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С
развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному
кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала,
создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки
кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала
использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря,
термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает
"деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех
видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
Сегодня коммерческий
банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских
продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять
клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной
хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские
операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного
банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или
трастовые операции).Но есть определенный базовый набор, без которого банк не
может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим
операциям банка относят:
осуществление
денежных платежей и расчетов;
Создание
платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских
клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом
наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Эти операции
по-разному отразятся на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги
до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма
денег в хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее
количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал
новые платежные средства. Обратное действие - уничтожение происходит при снятии
клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения
кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и
денежную массу широко используется центральным банком, который через систему
обязательных резервов управляет динамикой кредита.
Вторая обширная
функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите.
Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между
хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.
Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в
виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и
удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая
форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции.
Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма
финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного
заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка
ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Помимо
выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество других
финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные
операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в
управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг,
управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным
выпускам.
Банковская
система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.
Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло
параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в
перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность
производства.
Коммерческие
банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название
финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие
денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и
предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые
нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и
обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая
вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а
выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых
обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация
позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков,
возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков,
доходности, и т.д.
Масштабы финансового
посредничества в современной экономике поистине огромны. Представление об этом
дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на
ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные
учреждения, финансовые институты, заграничный сектор.
В странах с
развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило поставщиком
капитала для других секторов. Сектор деловых фирм в условиях нормальной
экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств. Государственный
сектор обычно дефицитен, поэтому государство выступает заемщиком на рынке
ссудных капиталов. Заграничный сектор может иметь как дефицит, так и избыток
средств в зависимости от состояния платежного баланса страны по текущим операциям
и сальдо межстранового движения капитала.
Современные
кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за
основу классификации принять характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно
выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:
специализированные
финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные)
Коммерческие
банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных
секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют
клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д.
Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены
определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового
звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных
учреждений и популярность универсального типа банка создает известные трудности
для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком
банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.
Платежный
механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в
хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В
крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного
товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на
то, что в последние десятилетия активно внедряются формы безналичного расчета.
Существует большое разнообразие видов безналичных расчетов:
Переводной
вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом
(векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим
вексель, о выплате по требованию или на определенную дату денег третьему
участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю. Главное применение
векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств,
выступая элементом кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель,
выдав вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую
сумму, реализовав купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель
в оплату за отгруженный товар, имеет возможность либо хранить его до истечения
срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо
продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом
определенного процента.
банковская
тратта - это переводной вексель, где векселедателем и плательщикам выступает
один и тот же банк. Это очень надежный документ расчетов, который по степени
ликвидности равнозначен наличным наличным деньгам. Часто такие тратты по
просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную контору.
простой вексель
- безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить
обусловленную суммы денег по требованию или на фиксированную дату его
предъявителю.
чек - это
безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить
определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому указанному в чеке
лицу. Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах
остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если имеется договор об
овердрафте).Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу.
Поэтому создаются клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят
взаимные расчеты требований банков друг к другу. Возможно несколько способов
клиринга:
через расчетную
сеть центрального банка.
При
использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через расчетную
палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса расчетов за день,
чтобы покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными к оплате другим
банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и подлежащих оплате
клиентами данного банка. Окончательный платеж производится также безналичным
путем - через центральный банк.
Компьютерная
революция оказала глубокое воздействие на характер и технологию денежных
расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов:
"розничные" системы электронных расчетов и межбанковские системы
перевода средств. В США в настоящее время имеется четыре системы розничных
платежей:
автоматические
расчетные палаты. АРП выполняют функции
расчетных
палат, но бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют формат,
удобный для скоростной обработки на ЭВМ.АРП особенно эффективны при
осуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей.
банковские
автоматы. Банковские автоматы устанавливаются в помещениях гостиниц,
супермаркетов, университетских зданий, вокзалов и т.д. Автоматы нынешнего
поколения позволяют выполнять следующие операции:
снятие денег с
текущего или сберегательного счета в банке;
получение ссуды
в пределах открытого лимита;
депонирование
денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;
получение в
любой момент о состоянии счета клиента в банке;
перевод средств
с одного счета на другой;
обмен иностранных
банкнот на местную валюту;
Банковские
автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так как снижают
необходимость поездок в банк для совершения повседневных операций.
терминалы в
торговых точках. Пока не получили развития и находятся в экспериментальной
стадии. Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в
магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д. - банковское обслуживание на
дому - еще один перспективный элемент расчетов. Это комплекс услуг по
предоставлению клиентам банка финансовой информации, а также осуществлению по
их инициативе банковских сделок с передачей информации по телефонным линиям.
Эта форма предполагает наличие у клиента персонального компьютера.
Свыше 90% всей
потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк
покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средств
составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами - частными лицами
и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом
счета и банковским законодательством.
В большинстве
стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: срока
депозита до момента изъятия и категории вкладчика.
Депозиты до
востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому
требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека. Главным достоинством
этих счетов является их высокая ликвидность, возможность их непосредственного
использования в качестве средства платежа. Основной недостаток - отсутствие
уплаты процентов по счету. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями,
так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку
комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый
выписанный чек.
Нау-счета -
депозитные счета, на которые можно выписывать расчетные тратты, аналогичные
траттам. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением
дохода. Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организациям. От
владельца не требуется хранение минимального остатка.
На этих счетах
хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и не предназначенные
для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то,
что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется
предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко
определенный срок, по нему выплачивается фиксированный процент и, как правило,
имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.
Депозитный
сертификат - документ о внесении в банк срочного вклада с фиксированным сроком
и ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов денежного рынка. Купив
сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в
случае необходимости - превратить его в наличность.
Наряду с
ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методы мобилизации
денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке.
Основная цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка. К наиболее
распространенным формам привлечения средств относятся:
Получение
займов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и покупаются депозиты,
хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки, имеющие на
резервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом)
предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).
Соглашение о
покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Сделки такого рода представляют собой
краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения
обеспечением переходит к кредитору. Условием операции служит обязательство
заемщика выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной
цене.
Учет векселей и
получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды краткосрочные.
Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное
сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами. Учет векселей и тратт
заключается в досрочной оплате их за некоторый комиссионный сбор.
Выпуск
коммерческих бумаг. Коммерческие бумаги - это краткосрочные обязательства без
обеспечения, выпускаемые крупными компаниями с высокой кредитоспособностью.
Цель выпуска - получение оборотных средств для финансирования сезонных
потребностей в оборотном капитале. Их доходность выше, чем по государственным.
В практике
банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными
кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений,
определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.
Кредиты
коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:
ссуды для
финансирования оборотного капитала;
ссуды для
финансирования основного капитала.
Первая группа
связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов
оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном
краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне-
и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.
кредитная линия
- соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую
последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными
условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста
дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат
кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.
возобновляемая
кредитная линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную
нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства.
Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного
лимита и срока действия договора.
ссуды на
чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования разового
экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах,
связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими
чрезвычайными обстоятельствами.
перманентная
ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на
несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов
заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под
первоначальное развитие дела.
Ко второй
группе относят: - срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме
единичного кредита или серии последовательных займов и используются для
приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и
т.д. Типичный срок - 5 лет.
ссуды под
закладную применяются для финансирования покупки зданий, земли.Они рассчитаны
на длительный срок (более 15 лет).
строительные
ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно
выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается
выплата основного долга.
Что касается
ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением недвижимости.
ссуды под
закладную. Основная форма кредита под недвижимость - полностью амортизируемая
закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая
недвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока
действия ссуды.
ссуды с
погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования.
Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный
платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по
своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по
остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга.
возобновляемые
ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в
течение определенного срока. Условия погашения определяются пожеланиями
заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.
Существует
также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он
подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита
залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида
движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с
рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется
под залог:
Стоимость
кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.
Клиент,
обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся
исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды,
предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены
документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении
ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных
документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о
движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации,
бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу
с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и
порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.
Изучение
кредитоспособности и оценка риска.
Если после
интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел
по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное
обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам
предоставляются очень широкие полномочия.
Этот этап
называется структурированием ссуды, на котором определяются основные
характеристики ссуды:
Контроль за
ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего
процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье
заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и
проведении аудиторских проверок.
Эта форма
применима к финансирования долгосрочной аренды дорогостоящего оборудования.
Согласно договору о лизинге арендатор получает в долгосрочное пользование
оборудование при условии внесения периодических платежей владельцу
оборудования. Арендодателями могут быть промышленные предприятия, имеющие свои лизинговые
компании, а также специализированные лизинговые компании. Имеются различные
виды лизинга:
1.Оперативный
лизинг. Мощные фирмы-производители могут быть заинтересованы не в продаже своей
продукции, а в сдаче ее в аренду. Договор заключается, как правило на 3-5 лет.
2.Лизинг
недвижимости. Определенные фирмы создают в сотрудничестве с банком крупные
объекты типа заводского цеха, которые могут использоваться различным образом.
После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арендатору.
3.Финансовый
лизинг. Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров, как самолеты,
автомобили, Срок составляет 2-6 лет. В финансовом лизинге службы технического
обслуживания и ремонта разделены.
Ставки по
лизинги рассчитываются исходя из издержек производства, процентов, налогов.
Банк-фактор
покупает требования какой-либо компании и затем сам получает платежи по ним.
При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосрочных требованиях,
возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника:
фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от клиента товары с
отсрочкой платежа. Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по
предупреждению должника о платежах, выполняет инкассацию требований, а также
несет весь риск, связанный с полным и своевременным поступлением платежей.
Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из
процентов за предоставленный аванс и прибыли авансовой компании.
Инвестиционный
портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство
устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%)
должна состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий.
Первичное размещение всех видов ценных бумаг правительства происходит в порядке
аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие
наивысшую цену (ставку).Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке.
Рынок создает группа дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и
продаже государственных обязательств. В условиях экономического спада
правительство через центральный банк старается стимулировать хозяйственную
активность и покупает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их
резервные счета. В условиях инфляционного бума государство продает дилерам свои
обязательства и тем сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в гораздо
большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа. Банки покупают
только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредитными агентствами
связанного с ними риска.
Различают два
вида инвестиционной политики банка: пассивная и агрессивная. Пассивная
стратегия характеризуется равномерным распределением инвестиций между выпусками
разной срочности. Эта политика банк распределяет вложения в краткосрочные и
долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечить хорошую доходность и
ликвидность.
Агрессивная
стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки, имеющие большой портфель
инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению максимального дохода от этого
портфеля. Этот метод требует значительных средств, так как он связан с большой
активностью на рынке ценных бумаг, при которой необходимо использовать
экспертные оценки и прогнозы состояния рынка ценных бумаг и экономики в целом.
Так, если кривая доходности находится на относительно низком уровне и будет по
прогнозам повышаться, то это обещает снижение курсов твердопроцентных бумаг.
Поэтому банк будет покупать краткосрочные облигации, которые по мере роста
процентных ставок будут предъявляться к выкупу и реинвестироваться в более
доходные активы (например ссуды).
Многие
коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лица и выполняют в
этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных
клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно получал часть от
капитала, находящегося у его отца в банке, а по достижении совершеннолетия
получил весь капитал. Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других
функций, кроме трастовой. Имеются три основные категории трастовых услуг для
физических лиц:
распоряжение
имуществом после смерти владельца;
управление
имуществом на доверительной основе и попечительство;
1. Распоряжение
после смерти в пользу наследников - наиболее распространенный вид доверительных
услуг. Должна быть составлена подробная опись имущества, уплачены долги, а
оставшаяся сумма распределена между наследниками согласно закону.
2. Управление
имуществом в форме треста может иметь различную правовую основу: завещание,
специальное соглашение, распоряжение суда. Виды трастов, находящихся в
управлении банков, весьма разнообразны:
Пожизненный
траст учреждается лицом по договоренности с банком. Например, клиент переводит
деньги в доверительное управление банку, поручая ему выплачивать доход в
течение его жизни, а после смерти передать капитал жене и детям.
Страховой траст
возникает, если клиент назначает банк доверенным лицом по страховому полису и
поручает ему выплачивать доход своей жене после его смерти и передать сумму
полиса детям после смерти жены.
Корпоративный
траст учреждается в форме имущества, закладываемого в банке в обеспечение
выпуска облигаций компании.
Траст в пользу
наемных служащих может иметь форму пенсионного фонда или плана участия в
прибылях. В первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в
фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплат
сотрудникам по достижении пенсионного возраста. Если работники вносят деньги в
фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет - без участия.
Во втором случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытый
в банке для последующего распределения взносов и последующих доходов от фонда в
пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую
дату.
Агентские
функции отличаются от траста тем, что в случае траста доверенное лицо получает
юридическое право на распоряжение собственностью, а при агентских отношениях
право остается у принципала. Агентские функции заключаются в следующем:
Хранение
ценностей в сейфе. Банк получает, хранит и выдает ценности по поручению
принципала без каких-либо инициатив или активных функций.
Хранение
имущества с активными функциями. Банк не просто хранит ценности в сейфе, а
покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям
принципала.
Управление.
Банк выполняет все функции хранителя имущества и активно управляет
собственностью, например анализирует состояние портфеля ценных бумаг, дает
рекомендации и предлагает способы инвестирования капитала и т.д. Если в ведение
банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем,
эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала.
Банки выполняют
агентские функции для деловых фирм:
Агент по
трансферту. Банк выполняет для корпорации операции по передаче права
собственности на акции и именные облигации от одного владельца к другому.
Регистратор
акций. Банк ведет учет выпущенных ценных бумаг, чтобы не допустить их
чрезмерной эмиссии, что карается законом.
Банк выполняет
роль депозитария различных ценностей во время финансовых реорганизаций
Банк берет на
себя функции агента по выплате дивидендов по акциям и процентов (а также
погашению основного долга) - по облигациям компании.
Траст-отдел
банка предоставляет многочисленные услуги и финансовые консультации
индивидуальным распорядителям, опекунам и администраторам, управляющим чужим
имуществом на доверительной основе.
У расцвета
банковского сектора в России начала 90-х годов нет исторических аналогов.
"Золотой век" российских коммерческих банков пришелся на 1988-1994
гг., когда их численность и масштабы операций росли экспоненциальными темпами.
Число банков и кредитных учреждений увеличилось с 4 до 2500, а суммарный размер
их активов вырос на несколько порядков.
Такой взлет
выглядел весьма неожиданно на фоне тяжелейшего кризиса, переживаемого реальным
сектором экономики. Но похоже, что это были две стороны одного процесса --
перераспределения инфляционного налога на хозяйство в пользу коммерческих
банков. Когда же пару лет назад появились первые признаки относительно
устойчивого снижения инфляции и стабилизации реального курса рубля, а масштабы
транзита централизованных денежных потоков через банковскую систему резко
сократились, финансовое состояние банковского сектора стало заметно ухудшаться.
Молодость и
ориентация российской банковской системы на быстрый количественный рост не
могли не отразиться на качественных показателях ее деятельности. Хотя по числу
банков на миллион жителей Россия опережает ряд развитых стран (например,
Канаду, Великобританию, Японию), заметно уступая лишь Германии и США,
экономический потенциал большинства отечественных банков удручающе мал.
Величина
активов
Похожие работы на - Функции и роль коммерческих банков Реферат. Эктеория.
Учебное пособие: Методические указания по изучению дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» ивыполнению курсовой работы. Для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит». Сост к. э н. С. В. Березина, Д. Д. Тренина Н. Новгород: ннгу, 2006. 30 с
Дипломная работа по теме Структура перевозок по уровню доходности
Дипломная работа по теме Проектирование программного обеспечения для сетевого взаимодействия моделей, которые прорисовываются с помощью библиотеки OpenGL
Роль Словарей В Жизни Человека Реферат
Курсовая работа: Проведение маркетингового исследования медицинского препарата "Винпоцетин" - Н.С. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат: Анализ деятельности предприятия СК "Проектные технологии" города Екатеринбурга. Скачать бесплатно и без регистрации
Обеспечение Безопасности Дорожного Движения Реферат
Пиво Эсса Какие Есть Вкусы
Сочинение Отзыв По Рассказу Пантелеева Главный Инженер
Реферат по теме Фінансова політика
Реферат: Проблема трансформации данных отечественного учета в формате МСФО. Скачать бесплатно и без регистрации
Реферат: Принципы гражданского процессуального права
Реферат по теме Кондуктометрический метод анализа
Контрольная работа: Экологические аспекты строительства
Темы Для Диссертации Кандидата Технических Наук
Реферат: Выпускная квалификационная работа: Страны Северной Африки в системе международной миграции рабочей силы
Реферат по теме Политика протекционизма у Фридриха Листа
Реферат: High Noon Essay Research Paper High Noon
Виленкин 5 Класс Контрольные И Самостоятельные Работы
Реферат: Национальный характер
Реферат: Cloudstreet Tim Winton Essay Research Paper Cloudstreet
Реферат: Smoking It
Реферат: Common Peasants Of The Middle Essay Research