Факторинг 👉 что это❓

Факторинг 👉 это приобретение товаров на условиях отсроченного платежа. Такая финансовая деятельность, как разновидность услуг в сфере торговых отношений заключается в том, что приобретение товара у поставщика происходит при присутствии третьей стороны – фактора, простыми словами приобретение чужого долга.

‼️Схема факторинга‼️

Поставщик отгружает покупателю товар в долг, при этом образуется кредиторская и дебиторская задолженность у обеих сторон;

Фактор, в лице факторинговой компании или банка, выкупает образовавшуюся в ходе заключенного соглашения образовавшуюся краткосрочную дебиторскую задолженность. 

‼️Виды факторинга‼️

✅ Закрытый 👉 взаиморасчеты фактор ведет только с кредитором. Сначала он, как обычно, оплачивает ему большую часть суммы. Потом и дебитор выплачивает кредитору долг, кредитор передает эту сумму фактору, а тот возвращает кредитору оставшийся процент суммы за вычетом комиссии.

✅ Регрессный факторинг 👉 это соглашение, в котором ответственность за неуплату дебитора лежит на продавце. Фактор при этом страхует только риск просрочки платежа по прошествии льготного периода. Если все сроки прошли, а платеж так и не поступил, «хозяином» долга снова становится продавец. Он должен вернуть деньги фактору, и возврат денег от клиента с этого момента уже его забота. Этот вид факторинга самый распространенный, потому что для банка риск неуплаты минимален. И стоят эти услуги дешевле.

✅ Без регресса 👉 факторинговая компания полностью отвечает за долги. Поставщик защищен от возможной неуплаты, а фактор получает бóльшее вознаграждение. Если дебитор так и не заплатит фактору (банку), то второй - остаточный - платеж продавцу не поступает.

✅ Реверсивный 👉 это когда в услугах факторинговых компаний нуждается не поставщик, а покупатель. Если он заинтересован в поставщике, но не может расплачиваться на его условиях, он заключает договор с фактором, и тот оплачивает его покупку. В этом случае продавцу сразу достается 100 % оплаты за товар, а комиссия для фактора идет из кошелька покупателя.

✅ Без финансирования 👉 фактор не оплачивает наперед продавцу стоимость его товара, а просто переводит на его счет средства, уже полученные от дебитора. Это частный случай факторинга - без финансирования. В обязанности банка в этом случае входит только контроль и управление долгами.

‼️Преимущества‼️

Факторинг позволяет увеличивать объемы закупок (продаж), минимизирует затраты предприятий по обслуживанию дебиторской задолженности.

Спасибо, что подписаны на канал!

«BUSINESS ERUDIT»