Депозитные операции коммерческого банка: состояние, перспективы развития (на примере ОАО 'Белинвестбанк'). Курсовая работа (т). Банковское дело.
⚡ 👉🏻👉🏻👉🏻 ИНФОРМАЦИЯ ДОСТУПНА ЗДЕСЬ ЖМИТЕ 👈🏻👈🏻👈🏻
Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.
Помощь в написании работы, которую точно примут!
Похожие работы на - Депозитные операции коммерческого банка: состояние, перспективы развития (на примере ОАО 'Белинвестбанк')
Нужна качественная работа без плагиата?
Не нашел материал для своей работы?
Поможем написать качественную работу Без плагиата!
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ «ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
на тему «Депозитные операции коммерческого банка: состояние, перспективы
развития (на примере ОАО «Белинвестбанк»)»
Специальность 1- 25 01 04 «Финансы и кредит»
.
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ
.1 Экономическая
сущность и роль депозитных операций коммерческого банка
.2
Классификация депозитных операций коммерческого банка
.3
Нормативно-правовое регулирование системы проведения депозитных операций
коммерческим банком в Республике Беларусь
. АНАЛИЗ
ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЦБУ № 604 ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
.1
Организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
.2 Анализ
динамики состава и структуры депозитных операций ЦБУ № 604 ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
.3 Оценка
эффективности системы проведения депозитных операций ЦБУ № 604 ОАО
«БЕЛИНВЕСТБАНК»
. ПУТИ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным
значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют
значимую долю ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их,
удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в
денежных ресурсах.
Банковская система - совокупность различных видов кредитно-финансовых
учреждений в их производственно-экономической взаимосвязи; составная часть
кредитной системы.
Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются
основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях
проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это
вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии
государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы
характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая
ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился
общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования
сосредоточена в первом звене банковской системы - Национальном банке.
Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами
собственности означает возникновение новых собственников временно свободных
денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это
способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему
денежных отношений.
Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его
активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они
располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.
Привлеченные ресурсы - одна из составляющих той основы, на которой банки
развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой
статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов
свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны
клиентов.
Отметим, что основная часть банковских ресурсов (от 80 до 90%) -
привлеченные средства, а основная часть привлеченных ресурсов большинства
коммерческих банков - это депозиты.
Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формируется
подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и
долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование
депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных
инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал
банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко
реагировать на финансовые потребности клиентуры [10, с.45].
Особую роль играют долгосрочные депозиты. Ввиду того, что предприятия,
основную долю средств, хранят в банках на краткосрочной основе, долгосрочные
вклады населения - ценный инвестиционный ресурс, позволяющий банку выдавать
предприятиям долгосрочные кредиты, не нарушая своей ликвидности.
Увеличение объемов и улучшение структуры финансовых сбережений населения,
представленных в организованной форме, может стать существенным ресурсом для
инвестиций в экономику страны. В этом смысле актуальным вопросом для Республики
Беларусь является совершенствование экономической политики, направленной на
стимулирование роста сбережений домохозяйств в банковских вкладах, увеличение
их сроков привлечения и повышение доли сбережений в белорусских рублях. Для
этого необходим детальный анализ и изучение факторов, оказывающих наибольшее
влияние на их динамику и структуру. Объект исследования - финансовые отношения,
возникающие в процессе привлечения денежных средств в депозиты коммерческими
банками.
Предмет исследования - депозитные операции коммерческого банка.
Цель работы - охарактеризовать теоретические основы сущности и видов
депозитов, а также провести анализ тенденций вкладов населения в Беларуси.
В соответствии с поставленной целью целесообразно выделить следующие
основные задачи:
раскрыть особенности зарубежного опыта привлечения вкладов населения;
проанализировать тенденции и динамику депозитов населения в ЦБУ № 604 ОАО
«Белинвестбанк»;
выявить основные проблемы депозитной политики ЦБУ № 604 ОАО
«Белинвестбанк» и предложить основные пути совершенствования в данной сфере.
Данная курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка
использованных источников.
В первой главе данной курсовой работы освещены вопросы, раскрывающие экономическую
сущность и роль депозитных операций коммерческого банка, классификация
депозитных операций, а также нормативно - правовая база, регулирующая порядок
проведения данных операций.
Во второй главе приведен анализ депозитных операций ОАО «Белинвестбанк».
Рассмотрен анализ состава и структуры депозитных операций, оценка эффективности
проведения депозитных операций.
В третьей главе предложены пути совершенствования системы проведения
депозитных операций банка.
Статистической базой для исследования послужил практический материал ОАО
«Белинвестбанк». Теоретической базой исследования послужили учебные пособия,
монографии, периодические издания, практической базой исследования выступили
отчеты, статистические данные.
В процессе работы использовались методы систематизации и логического
обобщения теоретических источников, а также статистического анализа
фактического материала.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИМ
БАНКОМ
.1 Экономическая сущность и роль депозитных операций коммерческого банка
Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и
природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия,
формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру
активных операций.
Депозитные операции составляют основную группу пассивных операций
коммерческих банков. Они представляют собой операции банков по привлечению
денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные
сроки, либо до востребования [11, с.154].
Право на привлечение денежных средств во вклады (депозиты) имеют банки и
небанковские кредитно-финансовой организацией, получившие лицензию на
осуществление банковской деятельности по привлечению денежных средств
физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Привлечение денежных
средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада
(депозита) или иным договором, содержащим условия, аналогичные условиям
договора банковского вклада (депозита), установленным настоящим Кодексом. В
целях пресечения финансовых авантюр и обеспечения дополнительных гарантий
вкладчикам действующим законодательством также предусмотрено, что право на
привлечение средств во вклады (депозиты) банк имеет не ранее двух лет с даты
его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового
положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в
размере, установленном Национальным банком [1, с.94]. Согласно действующему в
Республике Беларусь законодательству, в качестве субъектов депозитных операций
могут выступать небанковские финансовые учреждения, коммерческие и
некоммерческие, индивидуальные предприниматели, физические лица. Субъектами
депозитных отношений могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием
прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся, как правило, открытием
корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных
(полученных) ресурсов банков договорами депозита, являющихся альтернативой
кредитным договорам.
Объектами депозитных операций являются депозиты (вклады).
Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или
иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или
небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения
дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления)
определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) [1, с.179].
Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся
деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью
этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый
контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во
вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика
интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения
доверенных банку средств.
Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда
принципов:
получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;
гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания
оперативной ликвидности банка;
согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают
преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С
развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела
существенные изменения, что обусловлено появлением новых, не традиционных для
старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных
средств физических и юридических лиц.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их
классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое
назначение, степень доходности, вид валюты и т.д., однако наиболее часто в
качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.
Депозитные операции классифицируются:
депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков); -
депозиты физических лиц.
по порядку использования хранимых средств.
В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на
следующие категории [22, с.71]:
ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера;
стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых
минимальна.
На рисунке 1.1 схематически изображена классификация депозитов по форме
изъятия.
Среди пассивных операций банков обычно основной объем приходится на
операции по формированию депозитов до востребования. Они представляют собой
средства, которые без предварительного уведомления банка со стороны клиента
могут быть востребованы в любой момент.
Текущие (расчетные)
Временные Благотворительные Карт счета
Рисунок 1.1 - Классификация депозитов банка по форме изъятия
В банковской практике сформировались следующие виды счетов, остатки на
которых можно классифицировать как депозиты до востребования. Прежде всего это
текущие (расчетные) счета, которые открываются предприятиям и предпринимателям
для зачисления поступающих в их адрес средств и осуществления расчетных операций
как в безналичной, так и в наличной формах. Текущий счет может быть открыт и
физическому лицу. Он предназначен для операций по зачислению и переводу
средств, вытекающих из гражданских правовых отношений [11, с. 156].
Все условия открытия и функционирования текущего (расчетного) счета
должны быть указаны в заключенном между банком и клиентом договоре на расчетное
обслуживание. Наиболее существенными условиями этого договора является
начисление банком процентов на остаток средств на счете и взимаемая с клиента
плата за проведение банком расчетных операций и выдачу со счета наличных
средств. В основе определения этих условий лежат разработанные банком тарифы,
но в каждом конкретном случае они могут носить индивидуальный характер.
Предприятиям и предпринимателям, занимающимся внешнеэкономической
деятельностью могут быть открыты текущие счета в иностранной валюте. Они
предназначены для учета остатков средств после обязательной продажи
определенной части поступлений в иностранной валюте, поскольку это предусмотрено
законодательством, действующим в Республике Беларусь. С этих счетов и
производятся платежи в иностранной валюте.
Депозитами до востребования являются также средства, отраженные на
различных благотворительных счетах в банке. Благотворительный счет - это счет
целевого характера, открываемый в банке предприятием, предпринимателем или
гражданами для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в
виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения
благотворительных акций, например, для лечения граждан, строительства объектов
различного общественного назначения, а также ремонта или реконструкции зданий,
представляющих историческую или культурную ценность, для проведения
экологических мероприятий и т.п. Этот счет может открываться как в официальной
денежной единице Республики Беларусь, так и в иностранной валюте [11, с. 158].
Для учета средств, используемых для расчетов посредством банковских
пластиковых карточек, открываются карт-счета, остатки по которым представляют
собой для банка разновидность депозитов до востребования.
В банковской практике для осуществления функций контроля используются
транзитные счета. Например, в настоящее время их применяют в банках Республики
Беларусь для учета поступлений выручки предприятий в иностранной валюте и
обязательной продажи ее части в определенных законодательством размерах. В
режиме использования этих счетов имеется ряд особенностей: для их открытия не
требуется заявления или ходатайства клиента; по остаткам средств на этих счетах
проценты банком не начисляются; за операции, связанные с продажей иностранной
валюты, с клиента не взимаются комиссионные платежи.
Определенную часть депозитов до востребования могут составлять средства,
образовавшиеся у банка в результате ведения корреспондентских счетов других
банков. Такими средствами будут пассивные остатки по счетам «Лоро». Если
коммерческий банк воспользуется правом образования овердрафта, предусмотренным
договором по функционированию его корреспондентского счета «Ностро», то и по
этому активному счету могут образоваться пассивные остатки, представляющие
собой часть привлеченных банком ресурсов до востребования.
Депозитами до востребования являются и пассивные остатки, отраженные на
контокоррентном счете. Данный счет представляет собой единый дебетово-кредитовый
текущий счет, сочетающий в себе одновременно черты текущего счета и счета по
учету кредитной задолженности. После заключения между клиентом и банком
соответствующего двустороннего договора по счету-контокорренту клиент получает
право совершения операций по уже действующему текущему (расчетному) счету с
правом допущения дебетового сальдо. Открытия нового счета не требуется.
Активный (дебетовый) остаток по контокоррентному счету означает наличие у
клиента кредитной задолженности перед банком, а пассивный (кредитовый) остаток
свидетельствует о наличии у клиента собственных средств, аналогичных остаткам
по текущим (расчетным) счетам.
Счет-контокоррент используется для осуществления операций только в
официальной денежной единице Республики Беларусь и переход клиента на
кредитно-расчетное обслуживание по этому счету возможен только при отсутствии
задолженности по ранее полученным кредитам на текущую деятельность и процентам
за их использование. В договоре по счету-контокорренту предусматривается не только
взимание банком процентов по активным остаткам на этом счете, но и выплата в
пользу клиента процентов по пассивным остаткам, являющимся для банка одним из
источников ресурсов.
На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так
как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение
длительного времени.
Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета
на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от
размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может
распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает
возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в
этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Возможность
досрочного возврата вклада законодательно закреплена статьей 186 Банковского
кодекса Республики Беларусь [1]. В частности, там сказано, что вкладчик -
физическое лицо (за исключением вкладчика - индивидуального предпринимателя) вправе
потребовать возврата вклада (депозита) по договору срочного или условного
банковского вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита)
либо до наступления (ненаступления) определенного в договоре обстоятельства
(события). Вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) в течение пяти
дней со дня предъявления требования о его возврате.
Условие договора срочного или условного банковского вклада (депозита) об
отказе вкладчика - физического лица (за исключением вкладчика - индивидуального
предпринимателя) от права требования досрочного возврата вклада (депозита)
является ничтожным.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:
– депозиты со сроком до 1 месяца;
– депозиты со сроком до 3 месяцев
– депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
– депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
– депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
– депозиты со сроком свыше 12 месяцев.
Иногда банки прибегают к установлению иных сроков депозитных договоров,
например, 10, 14, 45 дней и т.д.
Уровень депозитных процентных ставок банки определяют самостоятельно,
исходя из разработанной ими депозитной политики, однако на него оказывают
влияние многие факторы. Кроме размера вклада и сроков договора, это состояние
денежного рынка, спрос на кредитные ресурсы, проценты за предоставляемые банком
кредиты, ставка рефинансирования, уровень инфляции, тип клиента (вкладчика) и
соблюдение им условий договора.
Кроме срочных вкладов выделяются условные вклады. Это вклады, возврат
средств по которым происходит при наступлении определенного события
(совершеннолетия, свадьбы, дня рождения и т.п.).
Банковский кодекс Республики Беларусь предусматривает такой пока редко
применяемый вид вклада, как вклад драгоценных металлов (драгоценных камней).
Под банковским вкладом драгоценных металлов и или драгоценных камней понимаются
драгоценные металлы или драгоценные камни, размещаемые физическими и
юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в
целях получения дохода на срок, до востребования или наступления (ненаступления)
определенного в договоре обстоятельства (события). Доход по банковскому вкладу
драгоценных металлов или драгоценных камней выплачивается в виде процентов на
условиях и в порядке, определенных договором банковского вклада драгоценных
металлов или драгоценных камней.
Проценты по банковскому вкладу драгоценных металлов или драгоценных
камней могут быть выплачены в виде денежных средств, драгоценных металлов или
драгоценных камней по договоренности сторон с соблюдением требований
законодательства Республики Беларусь [1, с.191].
Договор банковского вклада (депозита) с вкладчиком - физическим лицом (за
исключением вкладчика - индивидуального предпринимателя) может быть оформлен
сберегательной книжкой, выдаваемой вкладополучателем [1, с.192].
Расчеты по вкладу (депозиту) между вкладополучателем и вкладчиком
осуществляются на основании сведений о вкладе (депозите), указанных в
сберегательной книжке.
Выдача вклада (депозита), выплата процентов по нему и выполнение
поручения вкладчика о перечислении денежных средств с его счета по вкладу
(депозиту) другим лицам осуществляются вкладополучателем только при
предъявлении сберегательной книжки.
Положения Банковского кодекса о сберегательной книжке сегодня банками
Республики Беларусь не применяются. В своей работе по вкладам они применяют
договоры банковского вклада.
В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт,
что депозитная политика отечественных коммерческих банков начинает применять
инструменты зарубежной практики - это депозитный и сберегательный сертификат на
предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага.
Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада
(депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (физического лица -
держателя сертификата, за исключением индивидуального предпринимателя -
держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы
вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат,
или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя.
Депозитный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада
(депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (юридического лица,
индивидуального предпринимателя - держателей сертификата) на получение по
истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у
вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого
вкладополучателя.
Сберегательный и депозитный сертификаты могут быть именными ценными
бумагами или ценными бумагами на предъявителя [1, с. 196].
Срок обращения и размер процентов по сертификату устанавливаются
вкладополучателем при выдаче сертификата и не могут быть изменены в течение
срока его обращения.
Права, удостоверенные именными сберегательным и депозитным сертификатами,
передаются в порядке, установленном для уступки требований.
Права, удостоверенные сберегательным сертификатом, могут быть переданы
только физическому лицу. Права, удостоверенные депозитным сертификатом, могут
быть переданы только юридическому лицу и (или) индивидуальному предпринимателю,
за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
Сделки со сберегательным и депозитным сертификатами совершаются только в
белорусских рублях. В случае досрочного предъявления сберегательного или
депозитного сертификата к оплате вкладополучателем выплачиваются сумма вклада
(депозита) и проценты, предусмотренные по вкладу (депозиту) до востребования,
если иной размер процентов не установлен условиями сертификата. Условие сберегательного
сертификата, ограничивающее право его владельца на получение суммы вклада
(депозита) и процентов по нему по первому требованию, является ничтожным.
В целях привлечения средств клиентов, в условиях растущей конкуренции,
банки применяют гибкие условия вкладов. Так, существуют вклады, позволяющие
клиентам пополнять и частично снимать средства с вклада без потери процентов.
Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие
и депозитные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в
балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства
группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная
сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные
расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако
следует иметь ввиду, что эти вклады - самый непредсказуемый финансовый
инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность
банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых
ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует
повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление
ликвидностью и платежеспособностью банка. [12, с.15].
Таким образом, важными условиями работы для банков, планирующих
широкомасштабное привлечение средств клиентов в срочные депозиты (вкладов),
должны стать выработка привлекательных для клиентов условий приема депозитов,
открытость этой информации для потенциальных вкладчиков, высокий уровень
культуры обслуживания. Все это играет немаловажную роль в конкурентной борьбе
коммерческих банков за привлечение ресурсов.
1.3 Нормативно-правовое регулирование системы проведения депозитных
операций коммерческим банком в Республике Беларусь
Помимо гибкой процентной политики банки должны создавать вкладчикам
гарантии надежности помещения средств во вклады. В Республике Беларусь создана
законодательная база, которая позволяет обеспечить возврат депозитов. В
соответствии со ст. 120 Бюджетного Кодекса государство поощряет и охраняет
сбережения граждан, создает гарантии возврата вкладов. Для обеспечения гарантий
возврата привлекаемых банками средств физических лиц и компенсации потери
дохода по вложенным средствам в соответствии с законодательством Республики
Беларусь могут разрабатываться различные формы гарантирования возврата
привлекаемых банками средств физических лиц.
Декретом № 22 определено, что государство гарантирует полную сохранность
денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте,
размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики
Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо
вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком Республики Беларусь
решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление
банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской
операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в
целом либо в части осуществления такой банковской операции. Однако действие
Декрета не распространяется на денежные средства в белорусских рублях и
иностранной валюте, размещенные на счетах и (или) во вклады (депозиты)
физическими лицами, выступающими в качестве индивидуальных предпринимателей [7,
с.1].
В Республике Беларусь создано Агентство по гарантированному возмещению
банковских вкладов (депозитов) физических лиц (Агентство). Постановлением
Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь
от 17.09.2008 № 1364/13 «Об утверждении Устава государственного учреждения
«Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов)
физических лиц» утвержден Устав Агентства. Агентство является некоммерческой
организацией, созданной в форме государственного учреждения Советом Министров
Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь. Предметом
деятельности данного юридического лица является аккумулирование обязательных
взносов для формирования резервов Агентства, управление указанным резервом,
выплата физическим лицам возмещения банковских вкладов (депозитов).
Законом определены функции Агентства, структура его органов управления, а
также права Агентства по отношению к банкам и небанковским кредитно-финансовым
организациям.
Все банки, которые желают включить в перечень банковских операций,
указанный в лицензии на осуществление банковской деятельности, банковскую
операцию по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц и
(или) привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в день
подачи соответствующих документов в Национальный банк Республики Беларусь
обязаны направить в Агентство заявление о принятии его на учет.
Направив в Агентство вышеуказанное заявление, банк обязан уплатить
учетный взнос в размере 0,5 процента от размера нормативного капитала банка,
после чего он принимается на учет в Агентстве. От уплаты указанного взноса
освобождены банки, вносившие ежемесячные взносы в гарантийный фонд защиты
вкладов физических лиц, созданный при Национальном банке Республики Беларусь, а
также банки, освобожденные до принятия на учет в Агентстве от внесения
ежемесячных взносов в этот фонд.
Помимо учетного взноса банки обязаны перечислять на безвозвратной основе
в резерв Агентства календарные взносы в размере 0,3 процента от остатка
привлеченных банком банковских вкладов (депозитов) физических лиц по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом (из данного правила
установлены исключения: иной размер календарных взносов может быть установлен
Президентом Республики Беларусь, а также Советом Министров Республики Беларусь
и Национальным банком Республики Беларусь по согласованию с Президентом
Республики Беларусь для восстановления резерва Агентства и в некоторых иных
случаях, при этом Законом определен предельный размер календарных взносов) [16,
с.2].
Денежные средства на счетах, а также во вкладах (депозитах) юридических
лиц, как и прежде, не подлежат возмещению. Если физическое лицо открыло счет
либо разместило вклад (депозит), действуя в качестве индивидуального
предпринимателя, на данные средства также не распространяются гарантии,
установленные Законом и Декретом № 22.
Несомненно позитивным является изменение оснований возмещения банковских
вкладов (депозитов). Если ранее основанием для возмещения вклада (депозита)
являлось банкротство банка, то согласно Закону обязательство по возмещению
банковских вкладов (депозитов) возникает у Агентства в случае отзыва у банка
лицензии на осуществление банковской деятельности, предоставляющей право на
осуществление банковской операции по открытию и ведению банковских счетов
физических и юридических лиц и (или) привлечение денежных средств физических
лиц во вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления этой банковской
операции.
Законом
Похожие работы на - Депозитные операции коммерческого банка: состояние, перспективы развития (на примере ОАО 'Белинвестбанк') Курсовая работа (т). Банковское дело.
Реферат по теме Переменные затраты в издержках производства и себестоимости. Технико-экономический алнализ
Реферат: Кактусы. Скачать бесплатно и без регистрации
Курсовая работа по теме Асинхронные двигатели в системах электропривода
Доклад по теме Загрязнение вод суши
Реферат: Evolution Of Michael Corleone From The Godfather
Реферат по теме История развития комплекса 'Готов к Труду и Обороне' в СССР и в России
Дипломная Таблица
Старлайт 4 Контрольные Работы
Реферат: Маркетинговый анализ рынка майонеза
Курсовая работа по теме Технология производства меховых изделий
Сочинение Рассуждение С Элементами Описания
Курсовая Работа На Тему Характеристика Сырья Для Производства Керамических Строительных Изделий
Мини Сочинение По Произведению Недоросль
Реферат: The Manhatten Project Essay Research Paper The
Итоговые Контрольные Работы 5 Класс 2022
Моя Будущая Профессия Пилот Сочинение
Реферат: Николо Макиавелли, "Государь". Скачать бесплатно и без регистрации
Статья: Молдавский национальный костюм
Курсовая работа по теме Экономические показатели производственной деятельности предприятия МСП 'Мужевское'
Контрольная работа по теме Лексические нормы современного русского литературного языка. Понятие лексической сочетаемости
Курсовая работа: Совершенствование организационно-правового статуса главы администрации муниципального образования
Реферат: Несчастные случаи
Реферат: Способы толкования правовых норм