Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков - Банковское, биржевое дело и страхование курсовая работа

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков - Банковское, биржевое дело и страхование курсовая работа




































Главная

Банковское, биржевое дело и страхование
Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков

Основы привлечения денежных средств в коммерческие банки. Депозитные и сберегательные сертификаты: общие черты и основные различия. Анализ и организация эмиссии банковских сертификатов. Обзор рынка банковских сертификатов на примере Сбербанка России.


посмотреть текст работы


скачать работу можно здесь


полная информация о работе


весь список подобных работ


Нужна помощь с учёбой? Наши эксперты готовы помочь!
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с
политикой обработки персональных данных

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
По дисциплине: «Операции банка с ценными бумагами»
Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков
Коммерческие банки, являясь посредниками на финансовом рынке, могут выступать эмитентами различных видов ценных бумаг. Они эмитируют не только акции и облигации, но и инструменты денежного рынка - депозитные и сберегательные сертификаты, векселя. Если на основе эмиссии акций и облигаций формируется собственный и заемный капитал банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов, или безотзывных вкладов.
Значимость банков на рынке ценных бумаг не подвергается сомнению. В большинстве стран банки играют на рынке ценных бумаг важнейшую, ключевую роль.
Коммерческие банки с целью привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами (денежный документ-удостоверение).
В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные. Они представляют собой денежные документы, удостоверяющие внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента.
Актуальность данной курсовой работы определяется тем обстоятельством, что сбережения населения занимают особое место в ряду экономических явлений, поскольку находятся на стыке интересов самих граждан, организаций, специализирующихся на предоставлении финансовых услуг и государства. С одной стороны, сбережения являются важнейшим показателем уровня жизни населения, непосредственно связанным с такими категориями как потребление, доходы и расходы населения, уровень цен. С другой стороны, сбережения населения представляют собой ценный ресурс экономического развития, источник инвестирования и кредитования хозяйства.
Целью моей работы является рассмотрение выпуска депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков, а также сущность и специфику.
Для достижения данной цели я поставила следующие задачи:
1. Выявить место и роль привлеченных ресурсов в коммерческих банках;
2. Подробно рассмотреть депозитные и сберегательные сертификаты;
3. Проанализировать выпуск банковских сертификатов;
4. Изучить рынок банковских сертификатов на примере Сбербанка России;
5. Рассмотреть недостатки и проблемы депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков.
В соответствии с этими задачами построены главы и параграфы данной работы.
Основы привлечения денежных средств в коммерческие банки представлены в первой главе моей работы.
Во второй, рассмотрены анализ и организация эмиссии банковских сертификатов. Подробно изучены на примере Сбербанка России.
Заключительная глава посвящена проблемам, с которыми можно столкнуться при использовании банковских сертификатов.
Глава 1. ОСНОВЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
1.1 Место и роль привлеченных ресурсов в коммерческих банках
Привлечение банками средств в значительной части - 57-65 % и более состоят из вкладов юридических и физических лиц. Привлечение средств во вклады выгодно как банкам, так и вкладчикам: банки получают необходимые источники для совершения активных операций, благодаря которым они зарабатывают свои доходы, а вкладчики вносят в банковские вклады временно свободные средства с вполне определенной конкретной целью извлечения прибыли в виде процентов и накопления капитала. Поэтому привлечение денежных средств в банковские вклады является одной из самых распространенных и типичных банковских операций. [Коммерческое право./Под ред. Попондопуло В.Ф., Яковлевой В.Ф. - СПб., С.-Петербургский университет, 2008.]
Правоотношения по банковскому вкладу между кредитными организациями, с одной стороны, и вкладчиками, с другой стороны, имеют единую экономическую сущность и одинаковое юридическое содержание независимо от того, кто выступает в качестве вкладчика - юридическое или физическое лицо. Как вкладчики они находятся в равном положении и, абстрактно говоря, должны нести одинаковый риск неполучения прибыли или утраты вкладов в случаях несостоятельности (банкротства) банка.
Однако с учетом фактических неравных возможностей юридических и физических лиц в законодательстве проводится определенная дифференциация, имеющая своей целью обеспечение повышенных для граждан правовых гарантий сохранности их вкладов.
Во-первых, лицензия на право привлечения денежных средств физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок выдается Банком России только тем коммерческим банкам, которые соответствуют специальным пруденциальным требованиям. Во-вторых, если привлечение финансовых ресурсов юридических лиц Банком России не нормируется, то по вкладам населения Банком России на основании подпункта 8 ст. 61 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» для каждого коммерческого банка устанавливается максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения.
Согласно ст. 68 того же Закона, максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан определяется как предельное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка. Если коммерческий банк нарушит этот норматив, Банк России вправе ввести для него запрет на осуществление операций по привлечению средств населения на срок до одного года или применить другие санкции, вплоть до отзыва лицензии.
Операции банков по привлечению средств во вклады именуются депозитными, сам вклад - депозитом, открываемый вкладчику счет - депозитным или сберегательным, а договор, заключаемый между банком и вкладчиком, - договором банковского вклада или депозитным договором.
В банковской практике широко применяются депозитные (для юридических лиц) и сберегательные (для граждан) сертификаты, которые, согласно ст. 143 ГК, признаются ценными бумагами. Банковские сертификаты могут выпускаться единичными экземплярами и выписываться на конкретное лицо, а могут эмитироваться сериями и быть предъявительскими. Покупка банковского сертификата непосредственно у банка или у дилера на рынке ценных бумаг означает заключение договора банковского вклада. [Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями).]
Вклады могут быть внесены как в рублях, так и в иностранной валюте. Размер процентов по вкладу устанавливается соглашением сторон. Закон дает банкам право изменять размер процентов по вкладам до востребования, но по срочным вкладам юридических лиц размер процентов не может быть односторонне измене банком, если иное не предусмотрено законом или договором.
1.2 Депозитные и сберегательные сертификаты
Коммерческие банки в целях привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами (денежный документ -- удостоверение).
В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.
Сертификаты представляют собой денежные документы, удостоверяющие внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента.
По российскому законодательству определения депозитного и сберегательного сертификатов выглядят следующим образом.
Депозитный сертификат - всякий документ, право требования по которому может уступаться одним лицом другому, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов. Это - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита и процентов по нему.
Сберегательный сертификат - всякий документ, право требования, по которому может уступаться одним лицом другому, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов. Это - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.
Депозитный и сберегательный сертификаты далеко не новость для российских банков, например, Сбербанк эмитируют подобные бумаги с 1992 года. Многие банки вошли или входят в этот сектор услуг для клиентов. Здесь их привлекает относительная простота выпуска подобных ценных бумаг по сравнению с другими фондовыми инструментами.
Так, например, не нужно регистрировать проспект выпуска сертификатов и получать специальное разрешение на его проведение.
Для этого руководство банка должно утвердить условия выпуска и обращения сертификатов в соответствии с действующим законодательством и представить их в Управление ЦБ РФ по месту нахождения корсчета, которое и утверждает их. Хотелось бы обратить внимание на необходимость предварительного ознакомления с этими условиями, так как в них содержится информация обо всех операциях, которые можно проводить с сертификатами банка-эмитента. Кроме простой регистрации, отсутствуют и минимальный размер выпуска, и обязательный процент размещения - в этом вопросе банки вольны действовать по собственному усмотрению. Само распространение может проводиться несколькими путями в зависимости от условий выпуска. При этом применяется как аукционный метод, так и прямая продажа клиенту в отделении банка. Например, депозитные сертификаты "Российского кредита" и сберегательные сертификаты Сбербанка продаются по второй схеме. Итак, покупая депозитный или сберегательный сертификаты, инвестор получает целый ряд новых возможностей по сравнению с векселем. Здесь следует отметить, что инвестору могут быть предложены сертификаты как именные, так и на предъявителя. Как правило, депозитные сертификаты бывают именными, а сберегательные - на предъявителя, однако в России есть примеры, опровергающие это правило. Само наличие имени владельца на сертификате не снижает количества возможных операций, проводимых с данными ценными бумагами, разве что только делает именные бумаги менее гибкими и позволяет налоговым органом более четко отслеживать размер совокупного дохода их владельца. Кроме того, заполняя бланк именного сертификата, необходимо обратить особое внимание на правила его заполнения. Если хотя бы одно из правил окажется нарушенным, банк имеет право признать сертификат недействительным. В отличие от срочного депозита сертификат может быть продан, подарен, завещан, передан безвозмездно третьему лицу, то есть реализован на вторичном рынке. Новый владелец автоматически становится владельцем ценной бумаги на предъявителя при получении, а в случае именного сертификата - после оформления передаточной надписи (цессии) на обратной стороне бланка сертификата. [Каратуев А.Г. Ценные бумаги: виды и разновидности. Учебное пособие. - М.: Русская Деловая литература, 2009.]
При погашении ценной бумаги новый владелец получает номинал плюс проценты вне зависимости от того, когда он ее приобрел. Кроме того, инвестор может досрочно предъявить банку-эмитенту срочный сертификат к оплате. При этом с клиента не удерживается штраф как по срочному депозиту, а, наоборот, в зависимости от условий выпуска и срока до погашения ему выплачиваются, кроме суммы сертификата, проценты либо по пониженной ставке, либо по ставке вкладов до востребования.
Однако необходимо заметить, что при досрочном погашении существует отличие между именным и предъявительским сертификатами: именная бумага погашается и больше в обращении не участвует, в то время как по предъявительским банк может организовать вторичную котировку, купив ее у клиента, и предложить бумагу на продажу, но уже не по номиналу, а по цене, зависящей от срока до погашения, текущей процентной ставки и других причин. Следует также отметить, что для юридических лиц купить депозитный сертификат гораздо проще, чем разместить деньги на срочный депозит. Это происходит потому, что для внесения денег на депозит клиенту приходится предъявлять справки из налоговой службы, Пенсионного фонда, Фонда обязательного медицинского страхования. Для приобретения депозитного сертификата таких справок не требуется.
В зависимости от условий выпуска могут возникать и другие возможности использования депозитных и сберегательных сертификатов. Например, их можно использовать в качестве залога при получении кредита. К примеру, Сбербанк предоставляет кредит в размере 1/2 от суммы сберегательного сертификата, внесенного в залог.
К отрицательным сторонам сертификатов можно отнести невозможность их использования как средства платежа, а также вероятность физической утери, кражи и т. п. бланка сертификата. И если в случае именной бумаги существует возможность восстановления права владения, то говоря о бумагах на предъявителя, необходимо признать, что такой возможности нет. То есть возникает определенный риск. Суммируя все вышесказанное о депозитных и сберегательных сертификатах, стоит отметить несомненную привлекательность данных бумаг для инвестора.
Общие черты и основные различия депозитных и сберегательных сертификатов:
1) Это - ценные бумаги . Квалификация этих фондовых инструментов в качестве ценных бумаг дана Банком России (а не Минфином РФ, который обладает правом такой квалификации);
2) регулируются банковским законодательством (в настоящее время - подзаконными актами Центрального банка). В настоящее время действует письмо Банка России от 10 февраля 1992г. № 14-3-30 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков" с внесенными в него изменениями и дополнениями;
3) это - ценные бумаги, выпускаемые исключительно банками. Вместе с тем существует как международная, так и российская практика выдачи лицензий на совершение отдельных банковских операций финансовым компаниям и другим небанковским финансовым институтам. Соответственно, ни инвестиционные компании, ни иные институты фондового рынка, не имеющие банковской лицензии, не могут выпускать сберегательные и депозитные сертификаты;
4) и депозитные, и сберегательные сертификаты - всегда письменные документы, что, по оценке, исключает возможность выпуска сертификатов в безналичной форме, в виде записей по счетам;
5) это - всегда обращающиеся ценные бумаги (право требования по которым может уступаться другим лицам). Возможность обращения заложена в самом определении депозитных и сберегательных сертификатов.
Экономического смысла выпускать их в качестве необращающихся нет, поскольку в этом качестве с успехом служит депозитный договор, который ни при каких обстоятельствах по российскому законодательству не может быть признан ценной бумагой;
6) депозитные и сберегательные сертификаты не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги. Разрешен выпуск сертификатов на предъявителя. Поэтому данное запрещение - при любой нехватке наличности, свойственной временам высокой инфляции, при введении все более жестких ограничений на расчеты наличными при любых затруднениях в платежах - перестанет де-факто действовать и сертификаты немедленно могут превратиться в средство платежа (как это было с сертификатами Сберегательного банка в конце 80-х г.);
7) депозитные и сберегательные сертификаты выдаются и обращаются только среди резидентов, а также нерезидентов, относящихся к государствам, где рубль используется в качестве официальной денежной единицы (возможно, в будущем Белоруссия, с которой есть договор об объединении денежных систем). Запрещается вывозить сертификаты за пределы России, за исключением вывоза в государства, указанные выше. Данная норма не означает, однако, запрещения выпуска депозитных и сберегательных сертификатов с валютным номиналом или двойной номинацией (рубль и твердая-мягкая валюта).
Депозитные и сберегательные сертификаты различаются в зависимости от вкладчиков, форм расчетов, номинала, срока погашения (табл. 1).
Таблица 1. Сравнительная характеристика депозитных и сберегательных сертификатов
В рублях, в валюте, в двойной номинации
Но основное различие депозитных и сберегательных сертификатов , принятое в российской практике, в ответе на вопрос, кто может быть их владельцем, для кого они предназначены:
- депозитные сертификаты - для юридических лиц (свидетельство о вкладе в банк средств предприятием или организацией);
- сберегательные сертификаты - для физических лиц (свидетельство о вкладе в банк средств физическим лицом).
Депозитные и сберегательные сертификаты обращаются путем уступки прав требования (цессии). Даже если фактически сертификат будет продан, то юридическое оформление будет происходить через цессию. Цессия - уступка требования, передача кредитором (цедентом) принадлежащего ему права требования другому лицу (цессионарию).
а) это - двухстороннее добровольное соглашение, с одной стороны, кредитора, а с другой - лица, которому уступается право требования;
б) согласия должника на передачу долга не требуется;
в) первоначальный кредитор отвечает перед новым кредитором за недействительность требования, но не отвечает за неисполнение его должником (в отличие, например, от передачи векселя по индоссаменту);
г) уступка требования, основанная на сделке, совершается в письменной форме.
На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:- наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";
- дата внесения вклада или депозита;
- размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);- безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
- дата востребования суммы по сертификату;
- ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
- сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
- ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;- наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
- для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;
- подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.
Кредитная организация, выпускающая сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации, настоящему Положению и содержанию обязательных реквизитов.
Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.
Дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы.
Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.
Изготовление бланков сберегательных и депозитных сертификатов, как именных, так и на предъявителя, а также дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг в соответствии с техническими требованиями к ценным бумагам и их реквизитам, установленными Министерством финансов Российской Федерации. Бланки приложений к именному сертификату изготавливаются одновременно с бланком сертификата.
Глава 2. АНАЛИЗ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИИ БАНКОВСКИХ СЕРТИФИКАТОВ
2.1 Эмиссия банковских сертификатов
Эмиссию депозитных и сберегательных сертификатов могут осуществлять исключительно банковские учреждения, преследуя следующие цели:
1. Привлечение депозитных ресурсов для активных операций. Это достигается за счет:
o обеспечении ликвидности вложений;
o максимально снизить риск вложений. Осуществляя эту операцию в различных банках, клиент может снизить и без того невысокий риск покупки депозитных сертификатов.
2. Расширение клиентуры банка путем диверсификации услуг, предоставляемых клиенту.
3. Снижение риска ликвидности. Эмитируя депозитные сертификаты, банк получает пассивы с фиксированным сроком, что позволяет ему снизить риск ликвидности.
4. Процедура выпуска депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков менее формализована, чем оформление эмиссий акций и облигаций.
Право выдачи сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:
· осуществления банковской деятельности не менее 2 лет;
· публикации годовой отчетности(баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;
· соблюдения банковского законодательства;
· выполнения обязательных экономических нормативов;
· наличия резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;
· выполнения обязательных резервных требований.
Кроме того, подобные ценные бумаги должны быть отпечатаны согласно требованиям ЦБ к ценным бумагам и иметь степени защиты от подделки.
Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.
Эффективность проводимой операции, прежде всего, зависит от того, насколько банком изучена конъюнктура фондового рынка и в частности в секторе депозитных и сберегательных сертификатов. Важно правильно выбрать условия и время их эмиссии, а также предложить инвестору доход, адекватный состоянию фондового рынка.
При первичном размещении депозитных сертификатов эффективным способом зарекомендовал себя аукционный метод. При его проведении банк предлагает инвесторам пределы процентных ставок, по которым предлагаются депозитные сертификаты к размещению. В первую очередь, удовлетворяются заявки на приобретение сертификатов, в которых указываются лучшие с позиции банка условия - минимальный процент размещения.
2.2 Обзор рынка банковских сертификатов на примере Сбербанка России
Сбербанк России выпускает депозитные сертификаты и сберегательные сертификаты в соответствии с «Условиями выпуска и обращения депозитных сертификатов Сбербанка России» и с «Условиями выпуска и обращения сберегательных сертификатов Сбербанка России», утвержденными Постановлением Правления Сбербанка 29 апреля 1999 года № 204.
Депозитный сертификат Сбербанка России - это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в Сбербанк России, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате любым Банком. Вкладчиками могут быть юридические лица и предприниматели без образования юридического лица - резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации.
На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка. Банк принимает сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам и гарантиям. Депозитные сертификаты Сбербанка России выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки и отпечатанных на МПФ ГОЗНАКа. [http://sberbank.ru/moscow/ru/credit_org/investments/securities/depozit/ - сайт Сбербанка России].
Бланки депозитных сертификатов изготавливаются типографическим способом на специальной бумаге с защитными свойствами и состоят из двух частей: сертификата и корешка.
Приобрести депозитный сертификат могут юридические лица и индивидуальные предприниматели, резиденты и нерезиденты.
Сертификаты продаются и принимаются к оплате структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с депозитными сертификатами.
Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 50 000 руб. Максимальная сумма не установлена.
Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 3 года.
Выдача депозитного сертификата осуществляется на основании заключенного договора банковского депозита.
Выплата процентов по сертификату производится одновременно с его погашением.
Расчеты по купле-продаже сертификатов производятся только в безналичном порядке.
Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования -- цессии.
Оплата сертификата осуществляется Банком при наступлении даты востребования суммы по нему на основании заявления на оплату и при предъявлении депозитного сертификата.
Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.
В случае утраты сертификата вкладчик вправе обратиться в Банк с письменным заявлением о выдаче дубликата сертификата.
Сберегательный сертификат Сбербанка России - это ценная бумага, оформленная на предъявителя с возможностью получить максимальный гарантированный доход.
Сберегательный сертификат Сбербанка, подобно банковскому вкладу, предназначен для хранения и приумножения Ваших средств с доходностью существенно выше доходности вкладов Сбербанка и возможностью свободной передачи любому физическому лицу.
Сберегательные сертификаты выпускаются в документарной форме. Бланки сертификатов изготавливаются полиграфическим способом по заказу Банка и соответствуют сертификату качества. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Сберегательные сертификаты также как и депозитные сертификаты принимаются к оплате любым Банком. Реализация сертификатов и их оплата осуществляется только при предъявлении Клиентом документа, удостоверяющего личность.
Основные условия по выпуску и обслуживанию Сберегательных сертификатов Сбербанка России следующие:
· выпускаются в валюте Российской Федерации;
· выпускаются на срок от 3 месяцев до 3 лет;
· Минимальный размер вкладов по сберегательным сертификатам 10 000 рублей;
· Количество, номинал (сумма вклада) и срок вклада по сертификатам определяется вкладчиком;
· имеют фиксированную процентную ставку;
· передача сертификата возможна в любой момент в течение срока действия вклада. Вы можете подарить сберегательный сертификат своим друзьям, родственникам. При этом передача другому лицу прав по сертификату осуществляется простым вручением сертификата этому человеку, заключения дополнительных соглашений и иного удостоверения прав не требуется.
На конец 2012 года процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанком России показаны в табл. 2.
[http://sberbank.ru/moscow/ru/person/investments/securities/certificates/ - сайт Сбербанка России].
Таблица 2. Процентные ставки по сберегательным сертификатам.
Количество дней начисления процентов
Размер вклада по сертификату в рублях / % годовых
Достоинства сберегательного сертификата Сбербанка:
1. Относительно высокая, по сравнению с вкладами ставка - 9,75%. То есть его владелец может рассчитывать на высокий доход.
2. Неограниченный срок действия сертификата. Его можно предъявить к оплате в любой удобный для держателя момент (по окончанию срока договора).3. Мобильность. Сберегательный сертификат можно продать, подарить, предъявить в качестве оплаты.
4. Получить деньги по сертификату может любой человек, имеющий удостоверение личности и сам сертификат.
5. Высокая защита сертификата от подделок, не уступающая защите денежных купюр, поэтому с его помощью можно хранить достаточно большие суммы денег.
6. Высокая максимальная сумма сберегательного сертификата. В Сбербанке имеются эти ценные бумаги номиналом 8 млн. рублей со сроком хранения от 3 месяцев до 3 лет.
Недостатки сберегательного сертификата:
1. Минимальный номинал сберегательного сертификата - 10 тыс. рублей. Эти ценные бумаги можно докупать, но обналичить их частично нельзя, только полностью. При этом, в случае досрочного погашения сертификата, по нему начисляются проценты по ставке вклада до востребования, то есть 0,01% годовых, тогда как при досрочном снятии вклада ставка по нему устанавливается плавающая, размер которой зависит от фактического времени нахождения денег на депозите.
2. Сберегательный сертификат нельзя продлить. То есть если срок действия по нему равен, например, одному году, то проценты по нему будут начислены за этот год и все, хотя забрать деньги можно, хоть и через пять лет. Чтобы вновь воспользоваться условиями по сберегательному сертификату, его необходимо обналичить и приобрести вновь.
3. Сберегательные сертификаты не подпадают под систему обязательного страхования вкладов на сумму до 700 тыс. рублей. То есть в случае банкротства Сбербанка деньги по сертификату теряются. Правда, это чисто умозрительный недостаток. Если Сбербанк станет банкротом, то вряд ли в стране в это время будет работать система страхования вкладов.4. Проценты начисляются и выплачиваются только в конце срока, тогда как существуют вклады, по которым проценты можно получать помесячно или поквартально.5. Поскольку выдать деньги по сертификату можно любому лицу, его предъявившему, их может получить и злоумышленник, который незаконно завладеем им. [Коваль, А.Н. Плюсы и минусы банковских сертификатов А.Н. Коваль//Ведомости. - 2009.]
Ставки по сберегательным сертификатам выше, чем по вкладам. Проценты по сберегательному сертификату выплачиваются в конце срока.
Сберегательный сертификат - ценная бумага, которая оформляется более чем в 10 тысячах внутренних структурных подразделений банка. Сберегательный сертификат оформляется на предъявителя и может быть предъявлен к оплате в любой момент. Степень защиты сертификата не уступает денежным знакам.
В случае досрочного погашения Сберегательного сертификата доход выплачивается из расчета 0,01% годовых.
Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты РФ. Приобретение резидентами сертификатов и выплата средств по ним может осуществляться как наличными денежными средствами, так и путем списания/зачисления средств со счета/на счет по вкладу. Реализация сертификатов и выплата денежных средств, причитающихся по ним, нерезидентам осуществляется с использованием счетов по вкладам.
Также важно отме
Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков курсовая работа. Банковское, биржевое дело и страхование.
Реферат: Религиозные идеи романа "Мастер и Маргарита" М. Булгакова и романа Л. Леонова "Пирамида. Скачать бесплатно и без регистрации
Курсовая работа по теме Геоурбанистика
Курсовая работа по теме Проектирование гидравлического привода
Тема Дипломной Работы Брикс
Курсовая работа: Романтические мотивы в творчестве Гоголя Н.В., все о "Страшной мести", произведении из цикла "Вечеров на хуторе близ Диканьки". Скачать бесплатно и без регистрации
Языковой Портрет Современника Реферат По Русскому Языку
Аргументативті Эссе Мысал
Дипломная Работа На Тему Китайская Война 1894-1895 Годов
Курсовая работа по теме Характеристика двигателей и переходных процессов электропривода
Дипломная работа по теме Управление качеством в салоне красоты
Курсовая работа по теме Статистический анализ и перспективы занятости в Красноярском крае
Контрольная работа по теме Анализ поведения функций при заданных значениях аргумента
Развитие Страхования В Рф Курсовая Работа
Курсовая Работа На Тему Современные Теории Международной Торговли
Реферат по теме Экономическая сущность страхования
Реферат по теме Образование в Англии
Курсовая Работа По Менеджменту Темы
Курсовая работа по теме Моделирование и анализ поведения, предпочтений и мнений потребителей
Лист Отчета По Практике Образец
Методичка На Тему Программирование Графики И Обработка Событий
тот факт, что многие реформы не дают пока желаемого результата. Важнейшей
Похожие работы на - Diamond Head
публикацию файлов PDF. Сегодня в PDF-формате хранится большая часть структурировано


Report Page