Бизнес-план: предприятие по изготовлению печатей и штампов!

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В основе конкурентоспособности проекта лежит изготовление (наряду с классическими) красконаполненных печатей – нового для рынка продукта. Отличительной особенностью этого продукта является отсутствие у печати штемпельной подушки, что позволяет достать печать и поставить оттиск, не задумываясь о наполнении ее краской. Это облегчает и ускоряет процесс подписания бумаг.

Инвестиционные затраты направлены на приобретение основных средств и формирование фонда оборотных средств, за счет которого покрываются убытки первых периодов реализации проекта, до выхода его на окупаемость. Основные показатели эффективности проекта приведены в Табл. 1.

Таблица 1. Показатели эффективности проекта

ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ

Предприятие изготавливает печати и штампы по заказу клиентов – юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также государственных организаций. Цены на продукцию проекта находятся на уровне среднерыночных, основной упор в конкурентной борьбе делается на производство новых для регионального рынка красконаполненных печатей. Кроме этого, предприятие изготавливает и классическую штемпельную продукцию высокого качества.

Красконаполненные печати не имеют штемпельной подушки, что облегчает процесс постановки оттиска – необходимо только снять крышку и поставить печать, не задумываясь о том, что предварительно ее необходимо наполнить краской. Такие печати производятся из микропористой резины на специализированном оборудовании.

Кроме этого, проект изготавливает печати с несколькими степенями защиты с помощью высококачественного лазерного гравера. °C

Таблица 2. Ассортимент проекта

ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ

Продукция производится по заказу клиента на производственных мощностях проекта. Реализация осуществляется в офисном помещении проекта. Целевая аудитория – субъекты предпринимательства (юридические лица и индивидуальные предприниматели), а также государственные структуры и учреждения. Количество хозяйствующих субъектов в Ставрополе, а также динамика прироста их количества позволяет сделать вывод о недостаточной насыщенности рынка штемпельной продукции в городе.

На сегодняшний день в городе присутствует порядка тридцати предприятий, производящих штемпельную продукцию. Все они работают в одном ценовом диапазоне, разброс цен составляет не более 10%. Основными инструментами конкуренции являются качество изделий и скорость выполнения заказа. Сопоставимое с продукцией проекта качество могут обеспечить только одиннадцать производителей. По оперативности работы проект находится в десятке лидеров.

В основе конкурентоспособности проекта лежит использование нового продукта – красконаполненных печатей, с которыми в городе на данный момент никто не работает, а также удачное территориальное расположение, в непосредственной близости от ФНС Октябрьского района. Таким образом обеспечивается постоянный высокий трафик потенциальных клиентов. В помещениях ФНС, по договоренности с руководством отделения, размещена реклама проекта с описанием услуг и адресом.

Спрос на товары проекта не имеет сезонности. Выход на плановые объемы продаж предполагается с пятого месяца реализации проекта. Выход на окупаемость – со второго месяца.

Таблица 3. Плановые объемы продаж

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Предприятие располагается в арендованном помещении площадью 25 м2 в непосредственной близости от отделения ФНС Октябрьского района г. Ставрополь. Помещение имеет все коммуникации, соответствует требованиям надзорных органов РФ.

Оборудование приобретается у оптового поставщика. Список основного оборудования и цены приведены в Табл. 4. 

Оборудование позволяет обеспечивать высокое качество продукции и оперативность производства. Приобретается также необходимое специализированное программное обеспечение.

Расходные материалы приобретаются у поставщика оборудования. В ходе предварительного анализа рынка и сравнения образцов готовой продукции из различных расходных материалов, выбраны наиболее оптимальные расходники. Производственный цикл занимает в среднем от до 10 до 20 минут. Учитывая поточность заказов, готовое изделие передается клиенту на следующий день после оформления заказа. В случае высокой срочности, изделие может быть изготовлено в день оформления заказа, однако в этом случае премия за срочность составляет 20% от стоимости заказа.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

В качестве организационно-правовой формы выбрано ИП. Форма налогообложения – УСН, объект налогообложения – «доходы», ставка 6%. Организационная структура предприятия проста, предполагается самозанятость инициатора проекта. Штатные работники проекта – администратор, который принимает и выдает заказы, и оператор оборудования. Бухгалтерия и уборка офиса переданы на аутсорсинг (Табл. 5).

Таблица 5. Штатное расписание и фонд оплаты труда

Все административные функции выполняются инициатором проекта. Для этого он обладает всеми необходимыми знаниями в области предпринимательства, налогового законодательства, гражданского и административного права. Также инициатор проекта имеет многолетний предпринимательский опыт.

 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план составлен на пятилетний срок и учитывает все доходы и расходы проекта. Под доходами понимается выручка от операционной деятельности, доходы от инвестиционной деятельности или от реализации активов не предусмотрены проектом. Ежегодная выручка после выхода проекта на плановые объемы продаж составляет 8,7 млн. руб., чистая прибыль после уплаты налогов – 4,7 млн. руб.

Инвестиционные затраты по проекту – 2 305 336 рублей. Из них собственные средства инициатора – 1,7 млн. руб. Недостаток средств планируется покрыть за счет привлечения банковского кредита на срок 36 месяцев со ставкой 18% годовых.

Таблица 6. Инвестиционные затраты

Переменные затраты включают расходы на оснастку и расходные материалы (Табл. 2). Постоянные затраты, в числе прочих расходов, включают амортизационные отчисления. Размер амортизационных отчислений рассчитан линейным метод исходя из срока полезного использования основных средств в пять лет.

Таблица 7. Постоянные затраты

ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

Оценка эффективности проекта проводится на основе анализа финансового плана, денежных поток, а также простых и интегральных показателей эффективности (Табл. 1). Для учета стоимость денег во времени используется метод дисконтирования денежных потоков. Ставка дисконтирования – 8%.

Простой (PP) и дисконтированный (DPP) срок окупаемости инвестиций – 6 месяцев. Чистая приведенная стоимость (NPV) – 2 441 102 рубля. Внутренняя норма доходности (IRR) – 18%. Индекс доходности (PI) – 1,06. Все эти показатели свидетельствуют об эффективности проекта и соответствуют его формату.

ГАРАНТИИ И РИСКИ

Для оценки всех возможных рисков, связанных с реализацией проекта, проводится оценка всех внешних и внутренних факторов влияния. К внутренним факторам можно отнести низкое качество продукции, которое приведет к невыполнению планов продаж. Такой сценарий представляется маловероятным, поскольку используется качественное оборудование и расходные материалы, технология практически не зависит от человеческого фактора.

К внешним факторам, в первую очередь, следует отнести деятельность конкурентов, которые могут вывести на рынок аналогичный продукт и разместить офис поблизости от офиса проекта. Этот сценарий представляется в высшей степени вероятным. На этот случай необходимо предусмотреть увеличение рекламного бюджета, а также создание административных рычагов в виде содействия трафику клиентов со стороны работников ФНС.