Активы инвестиционного фонда
Активы инвестиционного фонда🔥Капитализация рынка криптовалют выросла в 8 раз за последний месяц!🔥
✅Ты думаешь на этом зарабатывают только избранные?
✅Ты ошибаешься!
✅Заходи к нам и начни зарабатывать уже сейчас!
________________
>>>ВСТУПИТЬ В НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ<<<
________________
✅Всем нашим партнёрам мы даём полную гарантию, а именно:
✅Юридическая гарантия
✅Официально зарегистрированная компания, имеющая все необходимые лицензии для работы с ценными бумагами и криптовалютой
(лицензия ЦБ прикреплена выше).
Дорогие инвесторы‼️
Вы можете оформить и внести вклад ,приехав к нам в офис
г.Красноярск , Взлётная ул., 7, (офисный центр) офис № 17
ОГРН : 1152468048655
ИНН : 2464122732
________________
>>>ВСТУПИТЬ В НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ<<<
________________
✅ДАЖЕ ПРИ ПАДЕНИИ КУРСА КРИПТОВАЛЮТ НАША КОМАНДА ЗАРАБАТЫВЕТ БОЛЬШИЕ ДЕНЬГИ СТАВЯ НА ПОНИЖЕНИЕ КУРСА‼️
‼️Вы часто у нас спрашивайте : «Зачем вы набираете новых инвесторов, когда вы можете вкладывать свои деньги и никому больше не платить !» Отвечаем для всех :
Мы конечно же вкладываем и свои деньги , и деньги инвесторов! Делаем это для того , что бы у нас был больше «общий банк» ! Это даёт нам гораздо больше возможностей и шансов продолжать успешно работать на рынке криптовалют!
________________
>>>ВСТУПИТЬ В НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ<<<
________________
Альтернативные инвестиционные фонды
Общие положения. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыргызской Республики 'Об инвестиционных фондах', Международными стандартами финансовой отчетности далее - МСФО , иными нормативными правовыми актами Кыргызской Республики, регулирующими бухгалтерский учет и финансовую отчетность. Состав и структура инвестиционных активов инвестиционных фондов определяются инвестиционной декларацией инвестиционных фондов в соответствии с настоящим Положением и нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Учет и оценка стоимости основных средств инвестиционных фондов ведется в соответствии с МСФО. Требования к составу и структуре инвестиционных активов паевых инвестиционных фондов, установленные настоящим Положением, предъявляются по истечении сроков первичного размещения инвестиционных паев. В течение срока первичного размещения инвестиционных паев фонда управляющий фондом вправе использовать денежные средства, составляющие Фонд, только для инвестирования в государственные ценные бумаги, свободно конвертируемую валюту, депозиты коммерческих банках сроком до 6 месяцев. Составление и представление отчетности об инвестиционных активах инвестиционных фондов осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Структура инвестиционных активов инвестиционных фондов должна одновременно соответствовать следующим требованиям:. Стоимость чистых активов инвестиционных фондов определяется в национальной валюте Кыргызской Республики. Для инвестиционных фондов с обязательством выкупа эмитированных ими ценных бумаг цена размещения выкупа ценной бумаги определяется путем деления стоимости чистых активов инвестиционного фонда, определенной в день, предшествующий дню принятия заявки на приобретение выкуп ценных бумаг, на количество ценных бумаг, указанных на этот день в реестре владельцев ценных бумаг инвестиционного фонда. Для интервальных инвестиционных фондов цена размещения выкупа ценной бумаги определяется путем деления стоимости чистых активов инвестиционного фонда, определенной в день, предшествующий дню начала очередного срока приема заявок, в течение которого принята заявка на приобретение выкуп ценных бумаг, на количество ценных бумаг, указанных на этот день в реестре владельцев ценных бумаг инвестиционного фонда. При оценке стоимости чистых активов инвестиционного фонда инвестиционный портфель инвестиционного фонда должен быть оценен по его справедливой стоимости. При определении справедливой стоимости ценных бумаг инвестиционного портфеля инвестиционного фонда используются следующие основные методы: рыночная стоимость, оценка совета директоров АИФ и управляющей компании ПИФ, оценка независимого оценщика. Рыночная стоимость ценных бумаг определяется АИФ или управляющей компанией ПИФ на основе раскрытой фондовой биржей информации о рыночных ценах ценных бумаг, допущенных к обращению через торговую систему данной фондовой биржи, рассчитанных только по рыночным биржевым сделкам. Если по одной и той же ценной бумаге на дату оценки стоимости чистых активов инвестиционного фонда информация о рыночной цене раскрыта двумя и более фондовыми биржами, то за основу принимается рыночная цена той ценной бумаги, раскрытая фондовой биржей, через торговую систему которой в течение 60 торговых дней перед днем расчета рыночной цены совершен наибольший суммарный объем сделок по количеству ценных бумаг с этой ценной бумагой. Рыночная цена ценных бумаг, раскрытая в иностранной валюте, подлежит переоценке в национальной валюте по учетному курсу, установленному Национальным банком Кыргызской Республики на день определения стоимости чистых активов инвестиционного фонда. В случае если по эмиссионным ценным бумагам отсутствует информация, раскрытая фондовой биржей о рыночной цене ценной бумаги, либо у совета директоров АИФ или управляющей компании ПИФ имеются достаточные основания полагать о несоответствии такой рыночной цены справедливой стоимости соответствующих эмиссионных ценных бумаг, справедливая стоимость данных ценных бумаг определяется советом директоров АИФ или управляющей компанией ПИФ. Для определения справедливой стоимости ценной бумаги совет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ использует следующие методы:. При определении справедливой стоимости ценной бумаги советом директоров АИФ или управляющей компанией ПИФ какими-либо из указанных в настоящем пункте Положения методами совет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ обязаны обосновывать определенную стоимость ценной бумаги и утверждать ее своим протоколом. В случае если по эмиссионным ценным бумагам отсутствует информация, раскрытая фондовой биржей о рыночной цене ценной бумаги, совет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ могут для определения справедливой стоимости данных ценных бумаг привлечь независимого оценщика. Справедливая стоимость долговых ценных бумаг, не имеющих рыночной цены, составляющих инвестиционный портфель инвестиционного фонда, определяется как их первоначальная стоимость с учетом накопленного процентного дохода по этим ценным бумагам на день определения стоимости чистых активов инвестиционного фонда. В случае если предприятие, ценными бумагами которого владеет инвестиционный фонд, признано банкротом, то справедливая стоимость ценных бумаг данного эмитента определяется путем деления активов предприятия-банкрота, указанных в ликвидационном балансе, за минусом суммы, предназначенной для расчетов с кредиторами, на количество находящихся в обращении его ценных бумаг. Справедливая стоимость инвестиций на депозиты в коммерческом банке определяется как первоначальная сумма инвестиций с учетом накопленного процентного дохода по договору банковского депозита на день определения стоимости чистых активов инвестиционного фонда. Для определения справедливой стоимости недвижимого имущества и доли инвестиционного фонда в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, находящихся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда, АИФ и управляющая компания ПИФ обязаны привлечь независимого оценщика. Независимый оценщик осуществляет оценку недвижимого имущества и доли инвестиционного фонда в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, находящихся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда:. Хранение и учет имущества, учет прав на ценные бумаги инвестиционного портфеля инвестиционного фонда осуществляются депозитарием на основании заключенного с ним АИФ и управляющей компанией ПИФ договора на депозитарное обслуживание далее - депозитарный договор. Депозитарный договор, заключенный АИФ и управляющей компанией ПИФ с депозитарием, должен содержать функции, обязанности и права сторон, условия прекращения договора, порядок хранения и распоряжения денежными средствами инвестиционного фонда. Депозитарный договор не должен содержать условия, освобождающие стороны - депозитарий инвестиционного фонда и АИФ и управляющую компанию ПИФ от обязанностей и ответственности, предусмотренных нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Распоряжение имуществом инвестиционного фонда, в том числе денежными средствами инвестиционного фонда, осуществляется АИФ и управляющей компанией ПИФ под контролем депозитария. Хранение и распоряжение денежными средствами инвестиционного фонда осуществляется АИФ и управляющей компанией ПИФ в коммерческом банке либо на специальном счете депозитария в его расчетном банке. При хранении и распоряжении денежными средствами инвестиционного фонда в коммерческом банке АИФ и управляющая компания ПИФ открывают расчетный счет - основной расчетный счет инвестиционного фонда. На основном расчетном счете осуществляются все операции по поступлению и расходу денежных средств инвестиционного фонда, регулируемые Законом Кыргызской Республики 'Об инвестиционных фондах'. Операции по расходу денежных средств с данного расчетного счета производятся только по согласованию с депозитарием. Согласование депозитария осуществляется путем подписания банковских документов уполномоченным лицом депозитария и заверения печатью депозитария, для чего в карточку с образцами подписей и оттиском печати данного расчетного счета в качестве обязательной подписи на всех платежных документах по совершению операций по расходу денежных средств должна быть включена подпись уполномоченного лица депозитария и оттиск печати депозитария. При хранении и распоряжении денежными средствами инвестиционного фонда на специальном счете депозитария в его расчетном банке во внутренней системе учета депозитария открывается отдельный счет депо для учета денежных средств инвестиционного фонда. На данном счете депо осуществляются все операции по поступлению и расходу денежных средств инвестиционного фонда, регулируемые Законом Кыргызской Республики 'Об инвестиционных фондах'. Операции по расходу денежных средств с данного расчетного счета производятся депозитарием только по поручению АИФ и управляющей компании ПИФ. На осуществление текущих расходов, связанных с деятельностью инвестиционного фонда, АИФ и управляющая компания ПИФ вправе дополнительно открывать расчетный счет в коммерческом банке - транзитный расчетный счет инвестиционного фонда. Денежные средства на транзитный расчетный счет инвестиционного фонда должны поступать только с основного расчетного счета инвестиционного фонда или счета депо инвестиционного фонда в депозитарии и только на определенные цели. Предельная совокупная сумма денежных средств инвестиционного фонда в кассе инвестиционного фонда в течение одного календарного месяца не должна превышать размеров сумм трехсот расчетных показателей. В целях хранения и учета имущества АИФ и управляющая компания ПИФ обязаны передавать, а депозитарий обязан принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении указанного имущества, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на недвижимое имущество, находящееся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда далее - недвижимое имущество инвестиционного фонда. К первичным документам в целях настоящего Положения относятся, в частности:. Депозитарий инвестиционного фонда действует в соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики, согласно условиям заключенного им договора с АИФ или управляющей компанией ПИФ. Депозитарий инвестиционного фонда может перевести из своего номинального держания ценные бумаги, находящиеся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда, в номинальное держание иного лица только в целях заключения сделок по реализации указанных ценных бумаг и только по поручению АИФ или управляющей компании ПИФ. Перевод ценных бумаг из номинального держания депозитария инвестиционного фонда в номинальное держание иного лица может осуществляться на срок не более 5 дней. По итогам 5 дней в депозитарий инвестиционного фонда должен быть представлен отчет о совершении сделки по реализации данных ценных бумаг и перечислены денежные средства по совершенной сделке либо ценные бумаги должны быть возвращены в номинальное держание депозитария инвестиционного фонда. Депозитарий инвестиционного фонда несет ответственность перед инвестиционным фондом и перед управляющим инвестиционным фондом в случае ненадлежащего исполнения своих обязанностей. В случае нарушения требований к составу и структуре инвестиционных активов инвестиционных фондов, порядку хранения и учета имущества, учету прав на ценные бумаги инвестиционных фондов, установленных настоящим Положением и нормативными правовыми актами Кыргызской Республики, должностные лица инвестиционных фондов должны устранить нарушения в течение 30 дней со дня их возникновения. За нарушения требований настоящего Положения должностные лица инвестиционного фонда несут ответственность в соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Министерство Юстиции Кыргызской Республики. Кыргызча Русский. Главная Нормативные правовые акты об активах инвестиционных фондов. Все свойства Данные только для последней редакции Edition. Документ Реквизиты Ссылающиеся документы. Редакция: Общие положения 1. Состав и структура активов инвестиционных фондов 8. Активы инвестиционного фонда не могут составлять: а ценные бумаги, выпущенные другими инвестиционными фондами; б ценные бумаги, выпущенные аффилированными лицами инвестиционного фонда, депозитарием, независимым аудитором, независимым оценщиком, а также их аффилированными лицами; в активы, не указанные в инвестиционной декларации; г активы, не соответствующие настоящему Положению и другим нормативным правовым актам Кыргызской Республики. Чистые активы инвестиционных фондов Стоимость чистых активов должна определяться: а в АИФ - советом директоров или по его поручению исполнительным органом в: - открытом АИФ - на конец каждого рабочего дня; - интервальном АИФ - на конец рабочего дня, предшествующего дню начала очередного срока приема заявок на приобретение и выкуп акций, а также на дату публикации или раскрытия информации о стоимости чистых активов; - закрытом АИФ - на конец каждого календарного месяца, а также на дату, предшествующую дню публикации или раскрытия информации о стоимости чистых активов; б в ПИФ - управляющей компанией в: - открытом ПИФ - на конец каждого рабочего дня; - интервальном ПИФ - на конец рабочего дня, предшествующего дню начала очередного срока приема заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев фонда, а также на дату публикации или раскрытия информации о стоимости чистых активов. Для определения справедливой стоимости ценной бумаги совет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ использует следующие методы: - оценочная стоимость определяется по данным финансовых отчетов эмитента, включающих бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за последние 3 года, и не должна превышать стоимости чистых активов капитала эмитента, приходящихся на одну акцию, в соответствии с финансовыми отчетами за последний финансовый год к моменту оценки портфеля ценных бумаг инвестиционного фонда; - использование рыночной цены предыдущего периода или справедливой стоимости с внесением соответствующих корректировок, принимая во внимание новую информацию; - использование первоначальной стоимости ценной бумаги, приобретенной не ранее 1 года к моменту оценки; - другие экономически обоснованные методы, которые совет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ сочтет подходящими. Независимый оценщик осуществляет оценку недвижимого имущества и доли инвестиционного фонда в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, находящихся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда: - при приобретении указанных инвестиционных активов - первоначальная оценка; - на конец отчетного года - ежегодная оценка начиная с года, когда были приобретены указанные инвестиционные активы ; - в течение отчетного года - при изменении рыночной стоимости указанных инвестиционных активов. Хранение имущества и учет прав на ценные бумаги инвестиционного фонда К первичным документам в целях настоящего Положения относятся, в частности: - договоры купли-продажи, банковских счетов, банковских вкладов и иные договоры, на основании которых осуществляется распоряжение имуществом инвестиционного фонда; - акты приема-передачи; - выписки с банковских счетов, на которых осуществляется хранение денежных средств инвестиционного фонда; - отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг о совершенных ими операциях с ценными бумагами инвестиционного фонда; - справки уполномоченного дилера на рынке государственных ценных бумаг о совершенных ими операциях с ценными бумагами инвестиционного фонда; - акты оценки стоимости имущества инвестиционного фонда, если оценка стоимости этого имущества осуществлялась независимым оценщиком; - другие документы, составляемые при распоряжении имуществом инвестиционного фонда, в соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Ответственность за нарушение требований настоящего Положения Централизованный банк данных правовой информации Министерство Юстиции Кыргызской Республики. Два языка Русский Кыргызский. Ссылающиеся документы. Централизованный банк данных правовой информации Министерство Юстиции Кыргызской Республики Улуктук маалыматтардын борборлоштурулган банкы Кыргыз Республикасынын Юстиция Министрлиги.
Знакомства без вложений денег абакан
Глава 2. Требования к составу и структуре активов инвестиционных фондов
Налоговые льготы инвестиционных проектов
Инвестиционный фонд
Понятие инвестиции включает покупку любой акции
Как продать инвестиции тинькофф