گزارش تحلیلی_تفسیری شرکت صنعتی نیرو محرکه(خمحرکه)

@Codal_ir_Admin

🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری

📊 نماد: خمحرکه (صنعتي نيرو محرکه)

📝 معرفی شرکت:

گروه صنعتی نیرومحرکه به منظور ارتقاء سطح کیفی محصولات تولیدی خود در سطح استانداردهای ملی و بین المللی، با انتشار مدلهای سیستم مدیریت کیفیت، از جمله پیشتازان استقرار این مدل ها در سطح ملی می باشد به نحوی که در سال ۱۳۷۷ استاندارد ISO ۹۰۰۲:۱۹۹۴ از موسسه RWTUV آلمان اخذ نموده و ضمن توسعه سایر مدلهای مدیریتی توانست با اجرای مدلهای تعالی سازمانی از سال ۱۳۸۳ که منجر به اخذ گواهی نامه تعهد به تعالی سازمانی گردید، موفقیت های حائز اهمیتی در راستای حفظ و توسعه سیستم های مدیریتی و تعالی سازمانی کسب نماید.

🔎 جدول زیر ذره بین :

🔘باتوجه به جدول فوق P/E سهم 98.71 می باشد که در مقایسه با P/E صنعت که برابر 81.69 می باشد بالاتر است.

🔘سود خالص شرکت در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 مبلغ 53,924- میلیون ریال می باشد این درحالیست که در مدت مشابه سال گذشته سود خالص شرکت 111,585 میلیون ریال بوده است.

🔘سود هر سهم پس از کسر مالیات در 6 ماهه شهریور 99 مبلغ 9- ریال است.

🔘میانگین 4 ساله سود نقدی شرکت تقریبا برابر 9 ریال می باشد و سود نقدی در سال 99 مبلغ 10 ریال می باشد که بالاتر از میانگین است و در این سال درصد تقسیم سود 2% است.

🔘بازدهی سه ماهه سهم منفی است ولی بازدهی یک ماهه و یک ساله سهم مثبت است.

✅مقدار EPS برآوردی برای سال 99 مبلغ 81 ریال می باشد که نسبت به EPS سال 98 پایین تر است.

✅برآورد P/E شرکت برای سال 99 برابر 97.16 می باشد و از P/E گروه که عدد 39.70- را نشان می دهد بیشتر است.

🔰 تجزیه و تحلیل نسبت های مالی:

📕 نسبت های سودآوری:

حاشیه سود عملیاتی بیانگر عملکرد عملیاتی شرکت است و در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 برابر 3.31% بوده است که نسبت به مدت مشابه سال گذشته 5.48% افزایش یافته است و به علت رشد سود عملیاتی شرکت است. نسبت حاشیه سود خالص در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 برابر 4.08% می باشد که نسبت به مدت مشابه سال گذشته 2.94% افزایش یافته است که به علت رشد سود خالص شرکت است.

📘 نسبت های اهرمی:

جمع بدهی ها به جمع دارایی های شرکت در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 برابر 45.16% می باشد و نسبت به مدت مشابه سال 98 کاهش 22.51% داشته است که بیانگراین است که شرکت نسبت به سال مدت مشابه سال گذشته میزان کمتری از دارایی هایش از بدهی ها تامین می کند. نسبت سود انباشته به دارایی ها بیانگر وضعیت نقدینگی در دست شرکت نسبت به دارایی هاست و در این مدت برابر 0.02 می باشد که نسبت به 6 ماهه منتهی به شهریور 98 کاهش 0.01 را نشان می دهد.

📒تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت:

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است و در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 برابر 20.58% می باشد در حالی که در 6 ماهه منتهی به شهریور 98 برابر 6.48% بوده است که نسبت به سال گذشته 14.1% افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد 22.62% را نشان می دهد و ROE شرکت از متوسط صنعت 2.04% پایین تر است و مبین عملکرد نامطلوب مدیریت در سودآوری در قیاس با سایر شرکت های هم گروه خود می باشد. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

1-نسبت گردش دارایی ها:این نسبت تبیین‌گر کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است و در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 برابر 1.99 بوده در حالی که مدت مشابه سال گذشته عدد 1.68 را نشان می دهد وشاهد رشد 0.31 گردش دارایی ها می باشیم.علت افزایش این نسبت رشد بیشتر درآمد نسبت به دارایی ها می باشد.

2-اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. این نسبت در 6 ماهه منتهی به شهریور 99 عدد 1.79 را نشان می دهد در حالی که 6 ماهه منتهی به شهریور 98 برابر 3.52 بوده است و بیانگر کاهش 1.73 اهرم مالی است که علت کاهش این نسبت رشد بیشتر حقوق صاحبان سهام نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

3-نسبت حاشیه سود(خالص): این نسبت به تفضیل در قسمت نسبت های سودآوری تشریح شده است.

همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE ،افزایش گردش دارایی ها و حاشیه سود خالص شرکت می باشد. البته کاهش اهرم مالی توانسته مقداری از ROE را کاهش دهد.

📋مشاهده اطلاعیه

📥دریافت اطلاعیه

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖

#خمحرکه

#صورت_مالی_میان_دوره

#گزارش_تفسیری

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖

کانال کدال⬇️⬇️

📎: @codal_ir