برگزیده گزارش تحلیلی_تفسیری شرکت صنعتي نيرو محرکه (خمحرکه)
🗂برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری
🔹نماد: خمحرکه (صنعتي نيرو محرکه)
🔘 معرفی شرکت:
گروه صنعتی نیرومحرکه به منظور ارتقاء سطح کیفی محصولات تولیدی خود در سطح استانداردهای ملی و بین المللی، با انتشار مدلهای سیستم مدیریت کیفیت، از جمله پیشتازان استقرار این مدل ها در سطح ملی می باشد به نحوی که در سال ۱۳۷۷ استاندارد ISO ۹۰۰۲:۱۹۹۴ از موسسه RWTUV آلمان اخذ نموده و ضمن توسعه سایر مدلهای مدیریتی توانست با اجرای مدلهای تعالی سازمانی از سال ۱۳۸۳ که منجر به اخذ گواهی نامه تعهد به تعالی سازمانی گردید، موفقیت های حائز اهمیتی در راستای حفظ و توسعه سیستم های مدیریتی و تعالی سازمانی کسب نماید.
🔎 جدول زیر ذره بین :
🔘نسبت P/E شرکت درمقایسه با صنعت کمتر می باشد. میزان P/E شرکت نشان می دهد که شرکت نسبت به هم گروهی های خود از ریسک کمتری برخوردار است.
🔘شرکت در سال های 97 تا 99 صعودی بوده است. میزان سود خالص شرکت در سال 99 برابر با 55,641 میلیون ریال می باشد که نسبت به مدت مشابه خود افزایش داشته است.
🔘 شرکت هر ساله متناسب با میزان سود خالص، سود خالص پس از کسر مالیات را بین سهامداران تقسیم می کند. میزان سود تقسیمی در سال 99 برابر با 2 درصد می باشد.
🔘 بازدهی یک ماهه و سه ماهه شرکت منفی می باشد. بازدهی سالانه شرکت برابر با 112 درصد می باشد.
🔘سود هر سهم مبلغ 100 ریال برآورد می شود.
🔘با توجه به میزان EPS برآوردی مقدار P/E شرکت را نیز می توان بدست آورد که برابر است با 49.9
🔰 تجزیه و تحلیل نسبت های مالی
📕 حاشیه سود عملیاتی
حاشیه سود عملیاتی بیانگر عملکرد عملیاتی شرکت است و در 9 ماهه منتهی به آذر 99 برابر 1.83% بوده است که نسبت به مدت مشابه سال گذشته 12% افزایش یافته است و به علت افزایش سود عملیاتی شرکت است. حاشیه سود عملیاتی شرکت در سال 99 بیشتر از میانگین 4 سال اخیر می باشد.
📗 حاشیه سود خالص
نسبت حاشیه سود خالص در 9 ماهه منتهی به آذر 99 برابر 4.24% می باشد که نسبت به مدت مشابه سال گذشته کاهش 8 درصدی یافته است. این نسبت بیانگر آن است که در این مدت شرکت به ازای هر صد ریال فروش 4.24 ریال سود کسب کرده است. میزان حاشیه سود خالص شرکت در سال 99 نسبت به میانگین 4 سال اخیر خود بیشتر است.
📘جمع بدهی ها به دارایی ها
جمع بدهی ها به جمع دارایی ها بیانگر ریسک شرکت می باشد و در 9 ماهه منتهی به آذر 99 برابر 43.02% می باشد و نسبت به مدت مشابه سال 98 کاهش 38 درصدی داشته است.علت کاهش این نسبت افزایش زیاد دارایی ها نسبت به بدهی ها می باشد. این میزان از کاهش خبر خوبی برای شرکت می باشد.
📙 سود انباشته به دارایی ها
نسبت سود انباشته به دارایی ها بیانگر وضعیت نقدینگی در دست شرکت نسبت به دارایی هاست و در این مدت برابر 0.03 می باشد که نسبت به 9 ماهه منتهی به آذر 98 افزایش 50 درصد داشته است.
📒تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت:
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .این نسبت از سال 98 تا 99 روند نزولی داشته است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال 99 برابر 17.64% می باشد در حالی که در سال 98 برابر 27.30% بوده است. نسبت ROE در سال 99 نسبت به سال گذشته کاهش 35 درصدی داشته است. نسبت ROE شرکت از متوسط صنعت 19 درصد کمتر می باشد که نشان دهنده عملکرد نامطلوب مدیریت در سودآوری در قیاس با سایر شرکت های هم گروه خود می باشد. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
1-نسبت گردش دارایی ها:این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. نسبت گردش دارایی ها در طی سال های 97 تا 99 افزایش داشته است. این نسبت در سال 99 برابر 1.89 بوده در حالی که در سال 98 عدد 1.75 را نشان می دهد و گردش دارایی ها در سال 99 نسبت به 98 افزایش 8 درصدی داشته اند. علت افزایش این نسبت رشد بیشتر دارایی ها به درآمد ها می باشد.
2-اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال 99 عدد 1.75 نشان می دهد و در سال 98 برابر 3.22 بوده است. اهرم مالی در سال 99 نسبت به سال قبل کاهش 46 درصدی داشته است.
3-نسبت حاشیه سود(خالص): این نسبت به تفضیل در قسمت نسبت های سودآوری تشریح شده است.
همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر کاهش ROE افت حاشیه سود خالص و اهرم مالی می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖
#خمحرکه
#صورت_مالی_میان_دوره
#گزارش_تفسیری
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖
کانال کدال⬇️⬇️
📎: @codal_ir