برگزیده گزارش تحلیلی_تفسیری شركت پارس خودرو (خپارس)
🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری
📊 نماد: خپارس (پارس خودرو)
📝 معرفی شرکت:
شرکت پارس خودرو در سال 1335 هجری شمسی با نام شركت بازرگانی جیپ ایران درحومه تهران قديم تاسیس گرديد. پارس خودرو، شرکت ایرانی است، که هم‌اکنون در زمینه فروش و مونتاژ چند مدل محدود از شرکت‌های خودروسازی نیسان، رنو و برلیانس آتو فعالیت می‌کند.شرکت پارس خودرو به عنوان یک شرکت تولیدی و بازرگانی در زمینه اتومبیل‌های جیپ فعالیت خود را آغاز و از آن دوران تاکنون اقدام به تولید و مونتاژ انواع خودروهای سواری و دو دیفرانسیل در ایران نموده است.
🔎 جدول زیر ذره بین :
🔘نسبت P/E شرکت منفی و P/E صنعت مثبت می باشد. که این موضوع نشان میدهد شرکتی در مقایسه با گروه خود ریسک بیشتری دارد.
🔘شرکت در سال های 96 تا 99 نزولی بوده و زیان ده بوده است میزان زیان خالص شرکت در سال 99 برابر 12,474,880- میلیون ریال می باشد.
🔘 با توجه به اینکه شرکت طی سال های اخیر سودی به دست نیاورده است سودی نیز بین سهامداران تقسیم نکرده است.
🔘 بازدهی یک ماهه شرکت 13%- و سه ماهه شرکت 7% می باشد. بازدهی سالانه شرکت برابر با 122% می باشد.
🔘سود هر سهم مبلغ 136- ریال برآورد می شود.
🔘با توجه به میزان EPS برآوردی مقدار P/E شرکت را نیز می توان بدست آورد که برابر است با 42-
🔰 تجزیه و تحلیل نسبت های مالی
📕 حاشیه سود عملیاتی
حاشیه سود عملیاتی به معنی درصدی از درامد شرکت است که تبدیل سود میشود (بدون درنظر گرفتن فعالیت های سرمایه گذاری شرکت)
این شرکت از سال 97 زیان ده شده است و نتوانسته عملکرد خوبی در این بخش از خود نشان دهد این شرکت در سال 99 حاشیه سود -94% را تجربه کرده است.
📗 حاشیه سود خالص
حاشیه سود خالص به معنی درصدی از درامد شرکت است به همراه سود و زیان حاصل از سرمایه گذاری های شرکت است که تبدیل به سود خالص میشوند و در واقع سود نهایی شرکت از انجام کلیه فعالیت های خود است. در این بخش نیز شرکت طی سال های اخیر عملکرد موفقی داشته است و همواره توانسته حاشیه سود خود را افزایش دهد.
این شرکت از سال 97 زیان ده شده است و نتوانسته عملکرد خوبی در این بخش از خود نشان دهد این شرکت در سال 99 حاشیه سود -11% را تجربه کرده است.
📘جمع بدهی ها به دارایی ها
طی سال های 95 تا 98 این شرکت در این بخش عملکرد خوبی نداشته است و این نسبت در شرکت در حال افزایش بوده است اما در سال 99 موفق شده است این نسبت را کاهش دهد این نسبت در مدت 9 ماهه سال 99 به 121% رسیده است در حالی که در زمان مشابه سال قبل 138% بوده است.
📙 سود انباشته به دارایی ها
با توجه به زیانده بودن شرکت این شرکت در این بخش نیز عملکرد خوبی نداشته است و نسبت سود انباشته این شرکت از 0.18- در سال 96 به 0.49- درسال 99 رسیده است.
📒تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت:
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .این نسبت از سال 97 تا 99 کاهشی بوده است این نسبت در سال 98 برابر با 59-% بوده است و در سال 99 این نسبت به 68-% رسیده است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
1-نسبت گردش دارایی ها:این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. نسبت گردش دارایی ها از سال 98 به 99 افزایش داشته است. اما این نسبت در سال 98 برابر 0.24 بوده و در سال 99 برابر 0.41 بوده است که علت کاهش آن کاهش دارایی های شرکت بوده است.
2-اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال 99 عدد 4.62- نشان می دهد و در سال 98 برابر -2.6 بوده است و نشان دهنده کاهش در این بخش است.
3-نسبت حاشیه سود(خالص): این نسبت به تفضیل در قسمت نسبت های سودآوری تشریح شده است.
همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر کاهش ROE افزایش گردش دارایی ها، کاهش اهرم مالی و کاهش حاشیه زیان خالص می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖
#خپارس
#صورت_مالی_9ماهه
#گزارش_تفسیری
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖
کانال کدال⬇️⬇️
📎: @codal_ir