برگزیده گزارش تحلیلی_تفسیری شركت ايران ياسا تاير و رابر (پاسا)

@codal_ir_Admin

🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری 

📊 نماد: پاسا (ايران ياسا تاير و رابر)

📝 معرفی شرکت:

شرکت براساس موافقت صادره از وزارت صنايع، در تاریخ 21/02/1392با ظرفيت اسمي25،303،000 تن ظرفیت تولید شرکت در پروانه بهره­ برداری اصلاح شده و فعالیت می نماید.

سهم بازار گروه محصولات تایر و تیوب موتورسیکلت شرکت ایران یاسار 50 درصد ، سهم بازار گروه محصولات تایر 65 درصد و برای محصولات تیوب 39 درصد است.

🔎 جدول زیر ذره بین :

🔘نسبت P/E شرکت درمقایسه با صنعت کمتر می باشد. که این موضوع نشان میدهد شرکتی در مقایسه با گروه خود ریسک کمتری دارد اما این تغییر چشمگیر نیست. 

🔘شرکت در سال های 96 تا 99 صعودی بوده و سودساز بوده است میزان سود خالص شرکت در سال 99 برابر ۱,۸۳۴,۴۲۱ میلیون ریال می باشد.

🔘 شرکت هر ساله متناسب با میزان سود خالص، سود خالص پس از کسر مالیات را بین سهامداران تقسیم می کند. میزان سود تقسیمی در سال 99 برابر با 32 درصد می باشد.

🔘 بازدهی یک ماهه شرکت -2.7% و سه ماهه شرکت 24.6% می باشد. بازدهی سالانه شرکت برابر با 168درصد می باشد.

🔘سود هر سهم مبلغ 2210 ریال برآورد می شود.

🔘با توجه به میزان EPS برآوردی مقدار P/E شرکت را نیز می توان بدست آورد که برابر است با 11.68

🔰 تجزیه و تحلیل نسبت های مالی 

📕 حاشیه سود عملیاتی 

حاشیه سود عملیاتی به معنی درصدی از درامد شرکت است که تبدیل سود میشود (بدون درنظر گرفتن فعالیت های سرمایه گذاری شرکت)

در این بخش شرکت طی سال های اخیر شرکت عملکرد موفق و رو به رشدی داشته است این نسبت برای شرکت در سال 98 برابر 21درصد بود و در سال 99 به مقدار37% افزایش یافت .

📗 حاشیه سود خالص

حاشیه سود خالص به معنی درصدی از درامد شرکت است به همراه سود و زیان حاصل از سرمایه گذاری های شرکت است که تبدیل به سود خالص میشوند و در واقع سود نهایی شرکت از انجام کلیه فعالیت های خود است. در این بخش نیز شرکت طی سال های اخیر عملکرد موفقی داشته است و همواره توانسته حاشیه سود خود را افزایش دهد.

در این بخش شرکت طی سال های اخیر شرکت عملکرد مثبت و رو به رشدی داشته است این نسبت در سال 99 برابر با 31 درصد بوده است در حالی که در سال 98 این نسبت برابر 15.9% بوده است.

📘جمع بدهی ها به دارایی ها 

طی سال های 96 تا 99 این نسبت در شرکت رو به کاهش بوده است و در سال 96 این نسبت برابر 73 درصد بوده است و موفق شده است برای سال 99 این نسبت را به 46 درصد کاهش دهد.

📙 سود انباشته به دارایی ها 

این شرکت در انباشت کردن سود های خود نیز عملکرد خوبی داشته است و موفق شده است نسبت سود انباشته خود به دارایی را از 0.02- در سال 95 به 0.36 در سال 99 افزایش دهد.

📒تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت:

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .این نسبت از سال 96 تا 99 صعودی و مثبت است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال 99 برابر 104% درصد می باشد در حالی که در سال 98 برابر 63% بوده است. نسبت ROE در سال 99 نسبت به سال گذشته افزایش داشته است. نسبت ROE شرکت 30 درصد بیشتر از متوسط صنعت می باشد که نشان دهنده عملکرد مطلوب مدیریت در سودآوری در قیاس با سایر شرکت های هم گروه خود می باشد. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

1-نسبت گردش دارایی ها:این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. نسبت گردش دارایی ها در طی سال های 95 تا 99 روند افزایشی داشته است. این نسبت در سال 98 برابر 1.56 بوده و در سال 99 برابر 1.59 بوده است که علت افزایش آن دارایی های شرکت بوده است.

2-اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال 99 عدد 1.85 نشان می دهد و در سال 98 برابر 2.42 بوده است و نشان دهنده کاهش در این بخش است. 

3-نسبت حاشیه سود(خالص): این نسبت به تفضیل در قسمت نسبت های سودآوری تشریح شده است.

همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر افزایش ROE افزایش گردش دارایی ها، کاهش اهرم مالی و افزایش حاشیه سود خالص می باشد.

📋 مشاهده اطلاعیه

📥 دریافت اطلاعیه

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖

#پاسا

#صورت_مالی_9ماهه

#گزارش_تفسیری

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖

کانال کدال⬇️⬇️

📎: @codal_ir