Варим кашу вместе с судебными приставами
@CASHevar
Не всегда в бизнесе есть белые полосы. Бывают и такие ситуации, в которых приходится использовать необычные схемы легализации дохода. И одной из наиболее действенных схем, как ни странно, является ситуация, в которой государство помогает нам добровольно через службу судебных приставов. В указанной схеме применяется фиктивный долг, который подлежит взысканию согласно договорных обязательств. Так, в частности два юридических лица – резиденты или резидент и нерезидент России договариваются о решении спорного вопроса путём мирового соглашения, либо через третейский суд. При этом суды безоговорочно принимают решение в пользу кредитора и выдают исполнительный лист на взыскание денежных средств с его расчётного счёта. Таким образом государственная служба лично своими действиями осуществляет перевод денежных средств в отечественный или заграничный банк. Этой же сделкой она и легализует их. По данным Центробанка схема хоть и существенна, но в прошлом году заняла всего около 10% «сомнительных операций» на сумму 16-ти миллиардов целковых. При этом ЦБ РФ расписывается в своём бессилии. Дело в том, что у судов нет ни желаний, ни сил, проверять реальную деятельность кредитора и его способность кредитовать на указанные суммы должника. Верховный суд и ФССП только разводят руками и, конечно же, ни при чём в схемах вывода и легализации капитала за рубеж – они просто выполняют закон и не отвечают за его несовершенство.
В феврале этого года Центробанк выпустил методические рекомендации в попытке минимизировать указанный вид операций. Например, разрешил банкам неделю «думать» над исполнительным листом, более внимательно проверять его на достоверность. Также обращено внимание, что объём налогов, уплачиваемых должником/кредитором по данным операциям обычно менее 0,5% от оборота. Также, клиент банка попадает под его пристальное внимание и его дальнейшие операции могут быть ограничены, хотя и решение по исполнительному листу будет исполнено банком. Так что порою лучше несколько раз подумать и оценить все риски, которые могут внезапно посыпаться на вашу голову.
Приложение: Методические рекомендации ЦБ http://www.cbr.ru/today/anti_legalisation/4_mr.pdf