Из-за чего "попал" Керимов?

Во Франции, в Ницце, был задержан российский сенатор и известный бизнесмен Сулейман Керимов. Об этом стало известно накануне вечером. Согласно открытой информации, французские власти заинтересовались его правовой связью с некоторыми дорогостоящими объектами недвижимого имущества на Лазурном побережье.

Издание Forbes пишет, что ни один из объектов "недвижки" не принадлежит российскому сенатору непосредственно, но власти, видимо, часто замечали его за их использованием, в связи с чем сделали вывод об обратном. Как отмечает журнал, широко известным фактом является то, что серьезные и дорогостоящие французские объекты недвижимого имущества не только очень сложно приобрести и продать, но и содержать, включая одну из самых больших в мире расходных составляющих на налоги.

Издание решило проанализировать причины, по которым у Сулеймана Керимова случились проблемы с французским законом.

В отличие от России, во Франции достаточно "ступить ногой", чтобы ступившего признали должником французского госбюджета, т.е. резидентом. Общий кодекс о налогах Французской Республики выделяет несколько критериев, которые достаточно сложно избежать.

СМОТРИТЕ ПО ТЕМЕ:

Акции ПАО "Полюс" отреагировали на задержание Керимова падением

Французскими налоговыми резидентами признаются, во-первых, лица, чье основное место жительства или домохозяйство (семья) находятся во Франции. Во-вторых, лица, осуществляющие во Франции профессиональную деятельность (оплачиваемую либо нет), кроме случаев, когда такая деятельность носит вспомогательный характер. В-третьих, лица, имеющие во Франции центр своих экономических интересов.

Таким образом, широко распространенной практикой было приобретение роскошных объектов недвижимого имущества на юридические лица. Особенно, если такие покупатели происходили из государств-членов ЕС или Европейской экономической зоны (European Economic Area), куда также входят европейские государства, не участвующие в ЕС, например, Швейцария. Резиденты ЕС и Европейской экономической зоны, как и резиденты Франции имеют более льготные налоговые условия, чем нерезиденты. В связи с чем власти Франции взялись за борьбу с такой налоговой оптимизацией с особым рвением. 

Forbes напоминает: Франция одной из первых ввела в свое уголовное законодательство уклонение от налогообложения как предикат для отмывания денежных средств, полученных преступным путем. Это означает, что незаконно сэкономленные налоги являются денежными средствами, полученными преступным путем: для того, чтобы быть привлеченным к ответственности за отмывание во Франции, нужно просто серьезно недоплатить налоги.

Далее, что касается недвижимости. Европейские власти активно борются с сокрытием имен реальных владельцев. Если раньше иностранные инвестиции рассматривались как один из основных источников стимулирования национальных экономик без пристального изучения их источников происхождения, то после миллениума ситуация поменялась очень радикально. Для многих стран оформление дорогостоящих активов на профессиональных юристов, аудиторов или контролируемых ими компаниями становится основным индикатором для возникновения подозрений, и инициирования контрольных мероприятий для установления реальных собственников, и источников происхождения денежных средств для приобретения активов.

В этой связи такая практика более не является безопасной и приемлемой для всех участников подобных правоотношений.

Telegram-канал "Федерального Бизнес Журнала" - @bizmag_online

Таким образом, делает вывод Forbes, приобретение недвижимости в Европе становится достаточно серьезным процессом, который не прощает ошибок, особенно когда такое приобретение и владение может повлиять на падение доходов бюджета. Для многих состоятельных лиц, анонимность владения европейской недвижимостью стремительно уходит в прошлое. Прямое владение недвижимостью становится единственной гарантией сохранения своих инвестиций.

Отдел информации