ИП

Регистрация

ИП открывается по месту регистрации, поэтому если у вас нет регистрации в СПб — оформлять придётся удалённо. С недавнего времени, единственным документом, получаемым при регистрации ИП, является выписка из ЕГРИП. Её можно забрать лично или по нотариальной доверенности, но можно и вовсе не забирать, а получить в любой момент на этом сайте.

Выбор типа налогообложения

Если ничего не предпринять, после регистрации ИП, вы будете на Общем Режиме Налогообложения. Это наименее предпочтительный вариант, поскольку такой налог составляет 13% с дохода. Лучше сразу выбрать систему налогообложения и подать соответствующую заявку вместе с документами на регистрацию ИП.

УСН

Упрощённая Система Налогообложения. Бывает двух типов, но нас интересуют только ДОХОДЫ, что значит 6% с любого дохода. При поквартальной оплате, из УСН можно вычесть обязательные страховые взносы.

Заявление для перехода на УСН

Страховые взносы

Обязательные взносы, выплачиваемые в фонды Обязательного Медицинского Страхования и Пенсионного Фонда России.

Не имеют ничего общего с налогами.

Выплачиваются всеми ИП ежегодно, вне зависимости от получаемого дохода. В 2018 году это 32 385 рублей + 1% от дохода, превышающего 300 000 рублей в год. Пример: при зарплате в 150 000 рублей нужно будет уплатить 47 385 рублей в год. В 2017 году страховые взносы составляли 27 990 + тот же 1%

Другой пример: при зарплате в 0 рублей нужно будет уплатить 32 285 рублей (27 990 за 2017) страховых взносов в год.

Патент

Патентная Система Налогообложения приобретается каждый год и позволяет не платить налоги. Совсем. Вообще. Однако, никто не снимает с вас обязанность платить Страховые взносы.

Стоимость Патента отличается в разных регионах России и на разные специализации.

Например, для ИП, прописанных и проживающих в Санкт-Петербурге, патент на Оказание услуг (выполнение работ) по разработке программ для ЭВМ и баз данных (программных средств и информационныхпродуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации будет стоить 60 000 рублей в год. Для других регионов можно воспользоваться данной ссылкой.

Нетрудно посчитать, что с доходом до 130 000 рублей в месяц выгоднее выбрать УСН, но для более крупных сумм имеет смысл рассмотреть Патент.

Заявление для перехода на Патент

Процедура

Подготовьте 2 заявления: на регистрацию ИП и переход на УСН/Патент.

Для оформления ИП потребуются следующие документы:

1. Заявление по форме № Р21001. Обратите внимание, что паспортные данные должны быть заполнены точно как в паспорте, с учётом сокращений и знаков препинания.
2. Копия паспорта (разворот и страница прописки)
3. Квитанцию об оплате пошлины 18210807010011000110

Подпись на заявлении, а также копия паспорта должны быть засвидетельствованы в нотариальном порядке.

Следуйте инструкции здесь.

⚠️ Не забудьте сменить регион на сайте, чтобы он совпадал с регионом прописки.

ОКВЭДы

В заявлении по форме № Р21001 на 4 странице потребуется указать ОКВЭДы.

Актуальный список доступен здесь.

Мы подготовили для вас список ОКВЭДов для специализаций:

👨🏾‍💻 Программист

62.01 Разработка компьютерного программного обеспечения
  62.02 Деятельность консультативная и работы в области компьютерных технологий
  62.03 Деятельность по управлению компьютерным оборудованием
  62.09 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая
  63.1 Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации, деятельность порталов в информационно-коммуникационной сети Интернет
  63.11 Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность
  63.11.1 Деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов
  63.12 Деятельность web-порталов
  63.9 Деятельность в области информационных услуг прочая
  63.99.1 Деятельность по оказанию консультационных и информационных услуг
  63.99.11 Деятельность по оказанию компьютерных информационных услуг телефонной связи
  63.99.12 Деятельность по оказанию услуг службами информационного поиска по договору или на платной основе
  63.99.2 Деятельность по оказанию услуг по составлению обзоров новостей, услуг по подборке печатных изданий и подобной информации
  73.1 Деятельность рекламная
  73.11 Деятельность рекламных агентств
  74.20 Деятельность в области фотографии
  74.90.3 Предоставление консультационных услуг по вопросам безопасности
  74.90.9 Деятельность в области защиты информации
  74.90.91 Деятельность по разработке средств защиты информации
  74.90.92 Деятельность по разработке информационных и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием средств защиты информации
  74.90.99 Деятельность в области защиты информации прочая
  90.0 Деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений
  

Сроки

3 рабочих дня со дня получения заявки. Конечным результатом будет выписка из ЕГРИП.

Счета

Для получения средств вам понадобится Расчётный счёт. Если вы собираетесь получать зарплату в валюте — дополнительно потребуется валютный счёт. Кроме того, для вывода средств придётся завести счёт на физлицо в том же банке, что и ИП.

Выбор банка

Самые быстрые варианты, без хождения по офисам:

Тинькофф Бизнес (первые 2 месяца бесплатно) + Тинькофф (6 месяцев бесплатно)

Обязательно расскажите менеджеру банка, что именно вам нужно, чтобы корректно подобрать тариф.

Процедура

1. Оформляете заявку на счёт для ИП + счёт для физлица.
2. Банк самостоятельно подаёт документы в налоговую
3. Приезжает курьер, вместе с которым вы подписываете договор
4. Практически сразу у вас появляются реквизиты счёта.

Вывод средств

Как правило, банк настойчиво предлагает свою карту для расходов прямо со счёта ИП. И это не случайно, ведь за каждую операцию снятия наличных банк возьмёт себе пару процентов. Чтобы этого избежать, лучше переводить всю сумму на личную карту в том же банке. Данная процедура должна быть бесплатной и практически мгновенной.

Для предстоящих налоговых выплат рекомендуем оставить на счету:

• Для УСН: 6%
• Для Патента: 1% + 7 690 рублей.

Налоги

Банки

Некоторые банки (например Тинькофф) предоставляют функционал Бухгалтерии прямо в интернет-банке и даже могут подать годовой отчёт. Это самый недорогой способ.

Эльба

С 15 марта 2018 Эльба поддерживает валютные счета только на самом дорогом тарифе.

Если у вас уже есть ИП и по нему проводились какие-либо операции, лучше настроить интеграцию с Эльбой. Она импортирует транзакции со всех ваших счетов, предупредит о предстоящих налоговых выплатах, сформирует и отправит годовой отчёт.

3 месяца бесплатного обслуживания.

Бухгалтер

Если ничего не помогло — вам понадобится квалифицированный бухгалтер, который тоже человек и может делать ошибки.