ИИС тип А

Если Вас математика из прошлого поста впечатляет, а свободных накоплений в миллионы рублей нет (у меня нет) и нет опыта инвестирования, чтоб получать в год 20%-40%-60% и более % на свой капитал (у меня нет), но есть свободные накопления и белый доход, с которого у вас вычитают 13% НДФЛ, то Вы можете открыть ИИС, пополнять его в течение календарного года (максимум на 1 млн в год) и получить в следующем году возврат НДФЛ - это ИИС тип А. Максимум можно вернуть 52 т.р уплаченного налога. Чтобы получить этот максимум нужно:

1) иметь доход в прошедшем году 400 т.р. и более т.к. именно с такого дохода Вы уплатили 52 т.р. и более НДФЛ,

2) пополнить ИИС в прошедшем году на сумму 400 т.р и более.

Если вы заработали в прошлом году меньше, например, 250 т.р. до уплаты НДФЛ, то и вернуть Вы можете максимум 32,5 т.р. [=250*13%] Для этого пополнить ИИС в прошлом году нужно было на 250 т.р и более. А если пополнили ИИС за прошедший год только на 100 т.р., то налоговая вернёт 13 т.р. [=100*13%]

Чтобы вернуть таким способом НДФЛ надо будет в следующем году подать в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ (создаётся за 10 мин. в специальном приложении, которое нужно скачать с сайта налоговой), приложив к ней следующие подтверждающие документы:

- Справку 2-НДФЛ за прошедший год, в которой указано сколько вы заработали и заплатили НДФЛ. (при обращении, выдаёт работодатель).

- Договор на ведение ИИС. (получаете при открытии ИИС)

- Заявление о возврате НДФЛ за прошлый год. (образец есть на сайте налоговой)

- Документы от брокера или банка, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС (брокерский отчёт, платежные поручения из банка). Причём, пополнять ИИС можно только с личного банковского счёта! Если пополнение ИИС было произведено через интернет-банк, то сформированное платёжное поручение будет находиться в личном кабинете с пометкой «Исполнено».

Декларацию для получения вычета можно представить в любое время в течение 3 лет, следующих за отчётным. Например, декларацию за 2017 год можно подать в 2018, 2019 и 2020 годах.

Для тех кто только начинает разбираться с ИИС тип А на заметку:

• Открыв ИИС на три года, можно получить вычет типа А четыре раза!
• Пример: открыт счет в апреле 2017, закрыт в апреле 2020 года. Вычеты можно получить соответственно за 2017, 2018, 2019 и 2020 год. Естественно, при условии внесения средств на ИИС и наличия уплаченного НДФЛ в каждый из этих четырех годов.
• Для ИП, так как они не платят НДФЛ, вычет по типу А не получить.
• Получив вычеты по типу А и закрыв ИИС раньше 3-ёх лет, вычеты придётся вернуть!

Успехов!