hh
Субъекты
1)Главбух – Петровская
Кассир – Николаева 2) Председатель – Колмыков 3) «Спортивный клуб «Водник» Сумма причинённого ущерба - 139658
2
Является ли он лицом, обладающим орг.-распоряд.функциями?
Есть ли у него адм.-хоз.функции?
Обладают ли они соотв.полномочиями?Каков их полномочий?
Каковы взаимоотношения между главбухом и кассиром?
Как они взаимодействовали?
3 2)
Причина увольнения?
Объём полномочий?
Взаимоотношения между ним и глав.бухом и кассиром?
3)
Действительно ли была проведена инвентаризация?
Не был ли нарушен порядок проведения инвентаризации и оформления её результатов
Там
Был ли причинён вред репутации ЮЛ?
Размер упущенной выгоды?
1.Провести выемку и анализ документов (приказ о назначении Петровской и Николаевой, трудовые договоры, должностные инструкции, устав общественной орг-ции)
2. Петровской и Николаева
3. Допрос председателя Колмыкова
4. Допрос тренеров
5. Запрос характеристик с места работы/жительства, и данных с НД и ПНД
2)
1.выемку и анализ должностной инструкции, протокола заседания коллегиального органа, устава, трудового
2. запрос характеристик про руководителя
3. допрос тренера
4. возможно проведение очной ставки при расхождени
и показаний
3)
1.Судебно-бухгалтерская экспертиза
2. судебно-экономическая экспертиза (возможно, финансово-аналитическая)
Физическая деятельность (способ)
1. «до»
2. «во время»
3. «после» -
4. Способ маскировки и сокрытия
Субъект№2 – возможный соучастник
3) субъект№3 - потерпевший
1)Главбух – Петровская
Кассир – Николаева
2) Председатель – Колмыков
3) «Спортивный клуб «Водник» Сумма причинённого ущерба - 139658
1)
Является ли он лицом, обладающим орг.-распоряд.функциями?
Есть ли у него адм.-хоз.функции?
Обладают ли они соотв.полномочиями?Каков их полномочий?
Каковы взаимоотношения между главбухом и кассиром?
Как они взаимодействовали?
2)
Причина увольнения?
Объём полномочий?
Взаимоотношения между ним и глав.бухом и кассиром?
3)
Действительно ли была проведена инвентаризация?
Не был ли нарушен порядок проведения инвентаризации и оформления её результатов
Там
Был ли причинён вред репутации ЮЛ?
Размер упущенной выгоды?
1)
1.Провести выемку и анализ документов (приказ о назначении Петровской и Николаевой, трудовые договоры, должностные инструкции, устав общественной орг-ции)
2. Петровской и Николаева
3. Допрос председателя Колмыкова
4. Допрос тренеров
5. Запрос характеристик с места работы/жительства, и данных с НД и ПНД
2)
1.выемку и анализ должностной инструкции, протокола заседания коллегиального органа, устава, трудового
2. запрос характеристик про руководителя
3. допрос тренера
4. возможно проведение очной ставки при расхождени
и показаний
3)
1.Судебно-бухгалтерская экспертиза
2. судебно-экономическая экспертиза (возможно, финансово-аналитическая)
Физическая деятельность (способ)
1. «до»
2. «во время»
3. «после» -
4. Способ маскировки и сокрытия
«до» - достижение контакта, сговор - анализ результатов орд
«во время»
1. не возвращали подотчетные суммы для приобретения орг.техники и канц.принадлежностей за наличные
2. исправления (дописка) в тов.чеке на покупку канц.принадлежностей на сумму 8786
3. повторное предоставление отчётов => повторное списание денег со счёта
4. покупка мебели 418254 т.р. со счёта организации
5. 6 случаев повторного списания денежных средств со счёта с подотчета тренеров за ремонт байдарок и гребного оборудования по трудовым соглашениям и счетам, а также по платежным ведомостям + ещё одна платёжная ведомость, где расписались тренеры, а не рабочие.
Механизм совершения хищения?
Какой способ?
- Суд-бух экспертиза
(1.Выемка платежных поручений (с подписью начальника фин.отдела) и др доков(запрос, не изъятие)
2.Выемка и анализ кассовых журналов)
- Тех.экспертиза доков
- Допросы субъектов, тренеров, рабочих
Предмет (денежные средства – наличные и безналичные)
-
-
-
Место и время
Психическая деятельность: цели и мотивы, умысел (ст 73 УПК, мотив подлежит доказыванию)
Корыстный ли мотив?
Цель – выгода?
Умысел есть?
Субъект№2 – возможный соучастник
3) субъект№3 - потерпевший
1)Главбух – Петровская
Кассир – Николаева
2) Председатель – Колмыков
3) «Спортивный клуб «Водник» Сумма причинённого ущерба - 139658
1)
Является ли он лицом, обладающим орг.-распоряд.функциями?
Есть ли у него адм.-хоз.функции?
Обладают ли они соотв.полномочиями?Каков их полномочий?
Каковы взаимоотношения между главбухом и кассиром?
Как они взаимодействовали?
2)
Причина увольнения?
Объём полномочий?
Взаимоотношения между ним и глав.бухом и кассиром?
3)
Действительно ли была проведена инвентаризация?
Не был ли нарушен порядок проведения инвентаризации и оформления её результатов
Там
Был ли причинён вред репутации ЮЛ?
Размер упущенной выгоды?
1)
1.Провести выемку и анализ документов (приказ о назначении Петровской и Николаевой, трудовые договоры, должностные инструкции, устав общественной орг-ции)
2. Петровской и Николаева
3. Допрос председателя Колмыкова
4. Допрос тренеров
5. Запрос характеристик с места работы/жительства, и данных с НД и ПНД
2)
1.выемку и анализ должностной инструкции, протокола заседания коллегиального органа, устава, трудового
2. запрос характеристик про руководителя
3. допрос тренера
4. возможно проведение очной ставки при расхождени
и показаний
3)
1.Судебно-бухгалтерская экспертиза
2. судебно-экономическая экспертиза (возможно, финансово-аналитическая)
Физическая деятельность (способ)
1. «до»
2. «во время»
3. «после» -
4. Способ маскировки и сокрытия
«до» - достижение контакта, сговор - анализ результатов орд
«во время»
1. не возвращали подотчетные суммы для приобретения орг.техники и канц.принадлежностей за наличные
2. исправления (дописка) в тов.чеке на покупку канц.принадлежностей на сумму 8786
3. повторное предоставление отчётов => повторное списание денег со счёта
4. покупка мебели 418254 т.р. со счёта организации
5. 6 случаев повторного списания денежных средств со счёта с подотчета тренеров за ремонт байдарок и гребного оборудования по трудовым соглашениям и счетам, а также по платежным ведомостям + ещё одна платёжная ведомость, где расписались тренеры, а не рабочие.
Механизм совершения хищения?
Какой способ?
- Суд-бух экспертиза
(1.Выемка платежных поручений (с подписью начальника фин.отдела) и др доков(запрос, не изъятие)
2.Выемка и анализ кассовых журналов)
- Тех.экспертиза доков
- Допросы субъектов, тренеров, рабочих
Предмет (денежные средства – наличные и безналичные)
-
-
-
Место и время
Психическая деятельность: цели и мотивы, умысел (ст 73 УПК, мотив подлежит доказыванию)
Корыстный ли мотив?
Цель – выгода?
Умысел есть?
Субъект№2 – возможный соучастник
3) субъект№3 - потерпевший
1)Главбух – Петровская
Кассир – Николаева
2) Председатель – Колмыков
3) «Спортивный клуб «Водник» Сумма причинённого ущерба - 139658
1)
Является ли он лицом, обладающим орг.-распоряд.функциями?
Есть ли у него адм.-хоз.функции?
Обладают ли они соотв.полномочиями?Каков их полномочий?
Каковы взаимоотношения между главбухом и кассиром?
Как они взаимодействовали?
2)
Причина увольнения?
Объём полномочий?
Взаимоотношения между ним и глав.бухом и кассиром?
3)
Действительно ли была проведена инвентаризация?
Не был ли нарушен порядок проведения инвентаризации и оформления её результатов
Там
Был ли причинён вред репутации ЮЛ?
Размер упущенной выгоды?
1)
1.Провести выемку и анализ документов (приказ о назначении Петровской и Николаевой, трудовые договоры, должностные инструкции, устав общественной орг-ции)
2. Петровской и Николаева
3. Допрос председателя Колмыкова
4. Допрос тренеров
5. Запрос характеристик с места работы/жительства, и данных с НД и ПНД
2)
1.выемку и анализ должностной инструкции, протокола заседания коллегиального органа, устава, трудового
2. запрос характеристик про руководителя
3. допрос тренера
4. возможно проведение очной ставки при расхождени
и показаний
3)
1.Судебно-бухгалтерская экспертиза
2. судебно-экономическая экспертиза (возможно, финансово-аналитическая)
Физическая деятельность (способ)
1. «до»
2. «во время»
3. «после» -
4. Способ маскировки и сокрытия
«до» - достижение контакта, сговор - анализ результатов орд
«во время»
1. не возвращали подотчетные суммы для приобретения орг.техники и канц.принадлежностей за наличные
2. исправления (дописка) в тов.чеке на покупку канц.принадлежностей на сумму 8786
3. повторное предоставление отчётов => повторное списание денег со счёта
4. покупка мебели 418254 т.р. со счёта организации
5. 6 случаев повторного списания денежных средств со счёта с подотчета тренеров за ремонт байдарок и гребного оборудования по трудовым соглашениям и счетам, а также по платежным ведомостям + ещё одна платёжная ведомость, где расписались тренеры, а не рабочие.
Механизм совершения хищения?
Какой способ?
- Суд-бух экспертиза
(1.Выемка платежных поручений (с подписью начальника фин.отдела) и др доков(запрос, не изъятие)
2.Выемка и анализ кассовых журналов)
- Тех.экспертиза доков
- Допросы субъектов, тренеров, рабочих
Предмет (денежные средства – наличные и безналичные)
-
-
-
Место и время
Психическая деятельность: цели и мотивы, умысел (ст 73 УПК, мотив подлежит доказыванию)
Корыстный ли мотив?
Цель – выгода?
Умысел есть?