банк
Правовое регулирование банковской деятельности
НПА: Конституция (ст. 71 – правовое регулирование банковской деятельности осуществляется только ФЗ, также на федеральном уровне регулируются вопросы финансового, кредитного, валютного регулирования, денежной эмиссии, эти вопросы решаются обязательно при участии Совета Федерации), Закон РФСФР №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 года, ФЗ «О ЦБ» от 10.07.2002 № 86-ФЗ, ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 22.02.1999 №40-ФЗ, ФЗ от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (в том числе, определяет правовое положение Агентства по страхованию вкладов), 30.12.2004 года №218-ФЗ «О кредитных историях». Прочие законы касаются банковской деятельности опосредовано: ГК в части осуществления банковских операций, ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ, ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.2006 №39-ФЗ.
Специфика регулирования банковской деятельности заключается в том, что такое регулирование осуществляется во всех банковских системах мира, регулирующее воздействие оказывает ЦБ. Нормативные акты ЦБ обязательны как для банков, так и для всех остальных субъектов (в форме указаний, положений и инструкций). ФЗ «О банках» не дает никаких цифр, конкретных значений, все они отражаются в актах ЦБ, а для банковской деятельности эти нормативы очень важны.
«Банковская деятельность» легально в ФЗ не определяется, есть определения только кредитной организации, банка и тп. Кредитная организация – это юр лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Признаки кредитной организации:
1.всегда юридическое лицо, может создаваться только в форме хозяйственного общества (акционерного, с ограниченной ответственностью),
2.создается на основе любой формы собственности, допускается возможность как частных, так и государственных, муниципальных банков,
3.основная цель деятельности – извлечение прибыли. Определяющими являются
4. деятельность кредитной организации состоит в совершении банковских операций,
5.для осуществления банковских операций необходимо получить лицензию. Банковские операции – это гражданско-правовые сделки, которые перечислены в ст. 5 ЗФ «О банках», перечень исчерпывающий. Основные операции - это привлечение денежных средств во вклады от физ и юр лиц, размещение данных средств от своего имени и за свой счет. Другие: открытие и ведение банковских счетов, осуществление переводов, инкассация денежных средств, векселей, купля-продажа иностранной валюты, выдача банковских гарантий и тд. Имеет лицензию на осуществление банковских операций. Это не единая лицензия на осуществление всех банковских операций, они получаются и выдаются последовательно от самых простых БО, не затрагивающих права и интересы ФЛ. Социально опасные - только после определенного промежутка времени (привлечение средств ФЛ). А ведение счетов, покупка ин валюты мб получено на этапе учреждения организации.
Все исследователи отмечают особый статус кредитных организаций. В определении нет еще одного важного признака – их регистрация осуществляется не органами ФНС, а ЦБ.
В науке коммерческого права основная дискуссия – это относительно правосубъектности кредитных организаций. Три подхода: 1.правосубъектность кредитных организаций является специальной, 2.исключительной, 3.общей. Самый традиционный – специальная, данный подход отражен в судебной практике (совместное постановление пленума ВС, ВАС № 6/8 прямо об этом говорит). Информационное письмо ВАС 28.03.2005 №90 – банки обладают специальной правоспособностью и не вправе заниматься иной деятельностью, кроме банковской. Но ряд автором говорят о том, что банкам присуща исключительная правосубъектность. Специальная правосубектность – это способность и возможность осуществлять права и обязанности, соответствующие целям, закрепленным в учредительных документах. Но банки не имеют право не просто осуществлять деятельность, не соответствующую цели, они в самих учредительных документах не могут указать никакие другие виды деятельности, учредители никак не могут повлиять на перечень видов деятельности в учредительных документах. Кредитные организации имеют право заниматься банковской деятельностью и иными видами деятельности, кроме производственной, торговой, страховой. Ничего другого в уставе предусмотреть нельзя, нельзя совмещать банковскую деятельность с большинством видов предпринимательской деятельности. Третье, в чем заключается исключительность, - специальная процедура создания, которая предусматривает ряд стадий, и когда кредитная организация создана, но еще не получила лицензию ЦБ, она имеет право осуществлять только сделки, действия, направленные на оплату уставного капитала, на получение в аренду или собственность здания, где в дальнейшем будет осуществляться деятельность, осуществлять сделки, которые направлены на обеспечение банковской деятельности. То есть только обустройство будущей деятельности. Четвертый аргумент – после отзыва или аннулирования лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация обязана прекратить свое существование, отзыв лицензии является основанием для ликвидации кредитной организации. Все это особые положения, которые не вписываются в общую концепцию специальной правосубъектности. Жмулиной эта точка зрения нравится больше всех. Однако существует еще третья точка зрения об общей правосубъектности кредитных организаций. Исследователи выводят данный тезис из положений о том, что банки – коммерческие организации, у которых общая правосубъектность, и считают, что она не может быть ограничена административными актами, такими как лицензия. Но на правосубъектность точно может влиять устав (эта позиция отражена в кафедральном учебнике, но Жмулина считает ее необоснованной).
Доктринально банковская деятельность – это деятельность, осуществляемая кредитными организациями; это деятельность, связанная с постоянным осуществлением банковских операций. Эта деятельность направлена на извлечение прибыли от постоянного осуществления банковских операций и осуществляется только кредитными организациями. Признаки банковской деятельности: 1.предпринимательская деятельность, 2.осуществляется только кредитными организациями, 3.осуществляется преимущественно за счет привлеченных средств (банки могут размещать собственные средства, но исходя из структуры банковских счетов и аккумулирования средств привлеченные денежные средства обезличиваются и по сути невозможно понять, чьи именно средства размещаются, но привлеченных больше), 4.системность осуществления банковской деятельности (это должно быть постоянное, систематическое осуществление банковских операций; есть организации, которые имеют право выдавать займы, например, ломбарды, они могут размещать эти средства, но они не делают это систематически брееед), 5.банковская деятельность носит специальный, исключительный характер, то есть не подлежит совмещению с иными видами производственной деятельности (производственная, торговая, страховая прямо запрещены законом; закон разрешает банкам заниматься деятельностью, связанной с производными финансовыми инструментами, клиринговой деятельностью и деятельностью на рынке ценных бумаг, последнее относится к банковским сделкам).
Банковская система РФ согласно ст. 2 ФЗ
Кредитная организация – это не обязательно банк. Существует два вида кредитных организаций: банки, которые имеют право осуществлять все виды банковских операций, и кредитные организации, которые имеют право совершать отдельные виды банковских операций или те или иные их сочетания. Существует две модели функционирования банковских систем: континентальная (к которой принадлежит РФ), в которой значительную роль играет государство, оно оказывает большое влияние на функционирование банковской системы, в совокупном капитале всех кредитных организаций большая доля принадлежит государству, и англо-саксонская (Англия, США, Канада), в которой банки не так сильно подконтрольны государству и обладают большей степенью самостоятельности, свободой принятия решений, но больше и риски, так как нет большего количества приписанных государством через ЦБ нормативов деятельности. Современная банковская система во всех странах мира двухуровневая. Первый уровень представлен ЦБ или иным главным банком (полностью государственный или с государственным участием), также есть страны (США), где первый уровень представлен несколькими организациями. Основная функция первого элемента системы – это обеспечение единой денежно-кредитной политики, эмиссия и тп. Обычно эти организации обладают двояким статусом: и кредитная организация, и регулятор. Другая функция – это кредитование прочих кредитных организаций, это важно для стабильного функционирования банковской системы. Второй уровень – это кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации).
Банковская система РФ представлена ЦБ, кредитными организациями и представительствами иностранных банков. Участие иностранного элемента долгое время оставалось без механизма реализации и присутствие иностранного капитала было ограничено. Для любой страны может быть крайне болезненно присутствие иностранных денег в банковской системе, РФ всегда ограничивала участие иностранного капитала. Сейчас это возможно либо если иностранные банки создают на нашей территории филиалы и представительства (подчиняются и российскому, и зарубежному законодательству), либо иностранные банки создают здесь свои дочерние банки в ОПФ, предусмотренной российским законодательством. На сегодняшний день на территории РФ могут создаваться только представительства, банки с иностранным капиталом учреждаются на территории РФ с учетом квоты (ст. 18 ФЗ «О банках»; Правительство РФ (постановление не принято) определяет квоту, то есть суммарный объем всего капитала всех кредитных организаций и размер в % соотношении, который может занимать иностранный капитал; соответственно иностранная компания может учредить банк с иностранным участием в РФ только в рамках этой квоты, аналогично с увеличением уставного капитала уже существующих кредитных организаций), но зато отменены ограничения по созданию филиалов (не с разрешения, а только по уведомлению ЦБ).
Виды кредитных организаций. Делятся на банки и небанковские кредитные организации. Банки – это кредитные организации, которые создаются для осуществления в совокупности следующих банковских операций: привлечение и размещение денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности и могут осуществлять все иные банковские операции. Банки могут и привлекать средства от физических и юридических лиц, и размещать их. Для небанковских организаций в этой сфере есть ограничения. Банки обладают этой возможностью только в потенциале, так как лицензия на привлечение средств от физических лиц – это последняя лицензия, которая выдается банкам, это самая чувствительная банковская операция. Банк потенциально имеет возможность получить лицензию на осуществление таких операций, но только после некоторого количества лет работы и соответствия критериям. Классификация банков проводится по различным критериям: государственные и частные, инвестиционные, депозитные, ипотечные, сберегательные и тп. Но легальной классификации нет, все банки обладают общей банковской правосубъектностью. Все банки в момент создания и на протяжении осуществления всей деятельности при наличии лицензии могут осуществлять любые операции.
Небанковские кредитные организации (НКО) бывают трех видов. По каждому из видов есть своя инструкция ЦБ. Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, которая в отличие от банка, имеет право осуществлять ограниченное количество банковских организаций в том или ином сочетании, которое либо прямо установлено законом, либо установлено инструкциями ЦБ.
1. Расчетные небанковские кредитные организации. Их регулирует помимо закона инструкция ЦБ от 26.04.2006 года №129-и «О банковских операциях и других сделках расчетных НКО…». Расчетные НКО имеют право осуществлять безрисковые расчеты: открывать и вести счета юридических лиц, осуществлять переводы денежных средств по счетам, инкассировать денежные средства, векселя, расчетные платежные документы, осуществлять куплю-продажу валюты, осуществлять переводы без открытия счетов (электронные переводы), осуществлять деятельность на рыке ценных бумаг и осуществлять иные банковские сделки (это в частности, заключение договоров лизинга, деятельность по купле-продаже драгоценных металлов). Расчетные НКО не имеют права работать с физическими лицами по открытию счетов: ни привлекать денежные средства физ лиц во вклады, открывать и вести их счета, осуществлять переводы денежных средств по поручению физ лиц, за исключением переводов без открытия счетов. Все эти операции касаются расчетов. Не имеют право заключать договоры кредита. Их деятельность по сравнению с банками является гораздо менее рисковой.
В отличие от банков у НКО меньший минимальный размер уставного капитала. Для расчетных НКО – 90 миллионов рублей, если они получают лицензию на такую банковскую операцию как осуществление переводов денежных средств по счетам юр лица, если без – то 18 миллионов рублей.
2. Платежные НКО. Существует инструкция ЦБ от 15.09.2011 №137-и. Данный вид НКО является сравнительно новым в отличие от депозитных и расчетных. Появился в связи с принятием закона «О единой платежной системе». Данные НКО являются ядром, основным оператором в системе мгновенных электронных платежей. Они могут открывать и вести счета юр лиц, но только в той части, в которой они обслуживают осуществление переводов без открытия банковских счетов, и осуществляют переводы по поручению юр лиц в этих целях. Не имеют права работать с юр лицами по открытию и ведению счетов, осуществлению переводов и платежей по этим счетам, если это не касается деятельности по обеспечению системы мгновенных платежей. Могут инкассировать денежные средства, расчетные документы, векселя. Осуществлять кассовое обслуживание, могут осуществлять переводы без открытия счетов по поручению физических лиц. Минимальный размер уставного капитала – 18 миллионов рублей. Не имеют права открывать, вести счета и осуществлять переводы физ лиц, привлекать денежные средства во вклады, в отличие от расчетных не имеют право осуществлять иные банковские сделки.
3. Депозитные НКО. Имеют право привлекать денежные средства от юр лиц во вклады, размещать привлеченные денежные средства от своего имени и за свой счет (от физических лиц средства во вклады могут принимать только банки), купля-продажа валюты в наличной и безналичной форме, выдача банковских гарантий. Не имеют право осуществлять все, что касается расчетов (открытие и ведение счетов, осуществление переводов денежных средств, привлекать во вклады ценные металлы). Минимальный размер уставного капитала -18 миллионов рублей.
Создание кредитной организации.
Регулируется ФЗ «О банках и банковской деятельности» и инструкцией ЦБ от 02.04.2010 № 135-и «О порядке принятия ЦБ решения о государственной регистрации, выдаче лицензии на осуществление банковской деятельности».
Требования к учредителям: юр и физ лица, для юр лиц – устойчивое финансовое положение, достаточность собственных средств для внесения в уставный капитал (уставный капитал оплачивается 100% в момент создания и не может быть оплачен заемными средствами), осуществление деятельности не менее 3 лет и этот срок выполнять в полном объеме без нарушений свои обязательства перед бюджетами. В 2013 году внесены глобальные изменения, связанные с деловой репутацией лиц, которые участвуют в управлении организацией. Помимо регистрации кредитной организации, на которую подается пакет документов, обязательно необходимо подтверждать квалификацию и деловую репутацию лиц, которые будут являться единоличным или членами коллегиального исполнительного органа, главным бухгалтером и заместителем, члены совета директоров, наблюдательного совета - высшее юр или экономическое образование и опыт руководства отделом или подразделением кредитной организации не менее 1 года. Если у кандидата иное высшее образование, то не менее 2 лет. Ст. 16 содержит большое количество требований, которые касаются деловой репутации (что понимается под несоответствием кандидата требованиям деловой репутации: наличие неснятой или непогашенной судимости, если данное лицо было признано судом виновным в банкротстве юр лица, входило в число руководителей кредитной организации и не предприняло мер по предупреждению ее банкротства, не исполняло обязанности по уплате обязательных платежей и тд). К учредителям есть также требование о том, что они не имеют права в течение первых 3 лет со дня регистрации кредитной организации выходить из состава участников. Руководители (единоличный исполнительный, члены коллегиального исполнительного, бухгалтер и тд) не имеют права иметь статус ИП и совмещать данные должности с аналогичными в других кредитных организациях, если это не касается дочерних кредитных организаций. При учреждении в составе пакета документов ЦБ анализирует бизнес-план, который должен утверждаться общим собранием учредителей (разрабатывается в соответствии с указаниями ЦБ РФ, каких показателей банк хочет достигнуть и тд). Все требования к документам – глава 3 инструкции № 135-и.
Требования к формированию уставного капитала. Для банков минимальный размер уставного капитала – 300 миллионов рублей. Если банк собирается получать лицензию на привлечение денежных средств от физических лиц во вклады, то минимальный размер уставного капитала – 3 миллиарда 600 миллионов рублей (так как это самая социально чувствительная банковская операция. Уставный капитал может быть оплачен только денежными средствами (в рублях или иностранной валюте) либо имуществом только двух видов – принадлежащее учредителю на праве собственности здание или помещение завершенного строительства, в котором будет располагаться кредитная организация) или принадлежащее учредителю на праве собственности имущество в виде банкоматов, терминалов для принятия денежной наличности от клиентов. Заемные средства не допускаются к оплате уставного капитала. Не более 20% уставного капитала может быть оплачено указанным имуществом.
Учредители принимают решение об учреждении кредитной организации (протокол, учредительный документ – устав) и не позднее, чем через месяц после принятия документов они должны быть направлены в территориальное учреждение ЦБ по месту нахождения организации. Территориальное учреждение ЦБ не рассматривает документы по существу, только формально, и дает заключение о возможности регистрации по формальному признаку. После этого в течение 3 месяцев (для платежных НКО – 5 дней) документы передает в ЦБ. ЦБ 6 месяцев (для платежных НКО – 3 месяца) принимает решение о регистрации или об отказе в регистрации кредитной организации. Но при положительном решении регистрации не происходит: ЦБ направляет документы в ФНС в территориальном ведении которой будет находиться кредитная организация, и территориальный орган ФНС регистрирует данное юр лицо и направляет ЦБ информацию о записи в реестре ЕГРЮЛ. После этого ЦБ вносит запись о регистрации кредитной организации в книгу государственной регистрации кредитных организаций. Туда вносятся сведения о номере из ЕГРЮЛ. Датой регистрации кредитной организации считается дата регистрация в книге. Информацию публикуется в вестнике.
В этот момент кредитная организация еще не имеет права осуществлять банковские операции, может только заключать договоры, направленные на обустройство деятельности. Следующий этап – получение лицензии. В течение месяца с момента регистрации должен был 100% оплачен уставный капитал (если не оплачен, то отсутствие лицензии является основанием для принудительной ликвидации организации). Факт оплаты является основанием для выдачи лицензии. Лицензии могут быть разные, самая последняя – генеральная лицензия, которая охватывает собой все возможные банковские операции.
Виды лицензии на право осуществления банковских операций - Инструкция глава 8:
- на осуществление банковских операций со средствами с рублях без права привлекать средства от фл во вклады
- на осуществление операций с иностранной валютой кроме привлечения средств от ФЛ во вклады
- привлечение во вклады и размещение драг металлов - необходимо иметь особо оборудованные хранилища
- на право привлечения денежных средств от фл во вклады в росс рублях
- на право привлечения ден средств от фл во вклады от ин валюты
- при наличии всех перечисленных можно получить генеральную лицензию - право осуществлять се банковские операции, предусмотренные законодательством, по общему правилу мб получена через 2 года при уставном капитале 3 млрд 600 с момента учреждения ЭТО ВСЕГО ЛИШЬ СОВОКУПНОСТЬ ВЫШЕПЕРЕЧИСЛЕННЫХ ЛИЦЕНЗИЙ, ЕСЛИ ПОСЛЕДОВАТЕЛЬНО ВСЕ ПОЛУЧАЕТСЯ, ТО С ВЫДАЧЕЙ ПОСЛЕДНЕЙ КАК БЫ ВЫДАЕТСЯ ГЕНЕРАЛЬНАЯ, А НЕ ПОСЛЕДНЯЯ
Ликвидация и банкротство кредитных организаций.
Ликвидация может быть либо добровольная, либо принудительная. У добровольной нет особенностей, оно проводится по общим нормам ГК. Прекращение кредитной организации может быть путем добровольной или принудительной ликвидации или путем банкротства. Принудительная ликвидация по инициативе ЦБ. Сначала отзывается лицензия, потом ликвидируется кредитная организация. Есть исчерпывающие перечни в ФЗ (ст. 20), когда ЦБ может или обязан ликвидировать кредитную организацию. Основания, когда может, примерно такие: неосуществление банковских операций в течение года, осуществление более чем один раз банковских операций, не предусмотренных лицензией и тп. Обязан, если достаточность капитала становится ниже 2 % (есть инструкция ЦБ о том, каким образом рассчитывается норматив достаточности собственных средств, это показатель устойчивости кредитной организации, в общих чертах это соотношение собственных средств кредитных организаций к их активам, которые определенным образом скорректированы поправочными коэффициентами). Минимальное значение норматива достаточности собственных средств – 10%, но ЦБ обязан ликвидировать кредитную организацию, только если норматив достаточности опускается ниже 2%. ЦБ обязан ликвидировать также, если размер собственных средств кредитной организации становится ниже минимального размера уставного капитала (не применяется в течение первых двух лет с момента учреждения кредитной организации), если кредитная организация в срок, установленный ЦБ, не выполняет требования по приведению нормативов достаточности собственных средств и размера уставного капитала в соответствии с требованиями закона. Кредитные организации обязаны ежемесячно сдавать в ЦБ отчетность, в том числе, указывать нормативы достаточности собственных средств и ЦБ может дать обязательные указания привести эти нормативы в соответствие с требованиями закона или НПА ЦБ.
Процедура принудительной ликвидации. Если ЦБ получает информацию о наличии оснований, то в течение 15 дней принимается решение об отзыве лицензии и направляется в кредитную организацию. Одновременно с этим публикуется в вестнике Банка России информация о том, что лицензия отозвана. Кредитная организация в этот момент существует, но банковские операции осуществлять не может. После отзыва лицензии кредитная организация должна быть ликвидирована через процедуру назначения временной администрации (по нормам закона о несостоятельности кредитных организаций) и ЦБ обращается в суд с иском о принудительной ликвидации кредитной организации. Арбитражный суд рассматривает в течение месяца этот иск, назначается ликвидатор и осуществляется процедура ликвидации, если нет признаков банкротства.
После отзыва лицензии можно пойти имя путями: либо процедура ликвидации по закону о банках и банковской д-ти если нет признаков банкротства, либо если они есть - по закону о несостоятельности кредитных организаций.
Банкротство кредитной организации, если она в течение 14 дней не исполняет свои обязательства по уплате обязательных платежей либо денежные обязательства перед кредиторами, при этом указанные требования должны составлять не менее 1 миллиона рублей в совокупности. Эти критерии отличны от критериев банкротства других юр лиц (в 3 месяца, 100 тысяч для юр лиц, 10 тысяч для физ лиц, для ИП по постановлению ВАС так же как и у юр лиц – 100 тысяч). ФЗ «О банкротстве кредитных организаций» как и ФЗ «О банкротстве» отдает предпочтение реабилитационным процедурам, конкурсное производство – последняя стадия. Внешнее управление, финансовое управление и тп не применяются, но применяются меры по финансовому оздоровлению, предусмотренные в ФЗ «О банкротстве кредитных организаций», они назначаются ЦБ. Если есть признаки банкротства, то руководящие органы кредитной организации обязаны сообщить об этом в ЦБ. Если такая обязанность не исполняется, то это в дальнейшем является пороком деловой репутации указанных лиц и так же основанием для отзыва лицензии. ЦБ, если он первый выявляет признаки банкротства, сообщает об этом учредителям.
Реабилитационные процедуры специфичны. ЦБ прежде всего занимается предупреждением банкротства. Финансовое оздоровление понимается иначе, чем в ФЗ «О банкротстве», вводится по основаниям, указанным в ФЗ. Может быть назначена временная администрация или произведена реорганизация кредитной организации. Это меры по предупреждению банкротства. Если они неэффективны, то применяется конкурсное производство. Но только после отзыва лицензии. Помимо ЦБ это может сделать и сама кредитная организация, и кредиторы, и уполномоченные органы. Срок рассмотрения – не более 2 месяцев. Конкурсное производство на год с возможностью продления не более, чем на 6 месяцев. Относительно возможностей финансового оздоровления – следующие меры: оказание финансовой помощи кредитной организации (под финансовой помощью понимается прощение долга, предоставление денежных средств, новация обязательств) учредителями и иными лицами, изменение структуры активов и пассивов кредитной организации (замена активов более ликвидными), изменение структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала и размера собственных средств за счет дополнительного финансирования. Эти меры применяются при наличии указанных в законе оснований, например, если при предоставлении отчетов кредитной организации ЦБ видит, что снижены показатели нормативов собственных средств, ликвидности и тд.
Банковские операции.
Соотношение понятий «банковская операция» и «банковская сделка». Считается, что понятие операции в законе не соответствует понятию сделка, а это экономический термин. С экономической точки зрения все банковские операции делятся на активные и пассивные (это критерий практики). Активные банковские операции связаны с размещением средств, их «зарабатыванием», то есть те операции (кредит, учет векселей, факторинг, лизинг, форфейтинг, выдача банковских гарантий и поручительство). Пассивные банковские операции связаны с получением денежных средств – не генерируют доход, но создают основу для активных операций (открытие и ведение счетов, привлечение денежных средств во вклады).
Банковский кредит. Кредитный договор по ГК. Так как деятельность по предоставлению кредитов носит рисковый характер, то ЦБ устанавливает специальные нормативы по максимальному размеру кредитных рисков. Инструкция от 16.01.2004 № 110-и «Об обязательных нормативах банков»: максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств не может быть более 50% от совокупной величины собственных средств банка.
Учет векселей (дисконт). Представляет собой операцию (сделку), в ходе которой банк приобретает вексель до наступления срока платежа по нему, но не за указанную в векселе сумму, а за меньшую. Разница в стоимости называется дисконт. Его величина зависит от срока платежа и других обстоятельств. Дисконт определяется по соглашению сторон. Это не может быть собственные векселя банка, должен быть вексель любого иного лица.
Разновидностью факторинга является форфейтинг. Это факторинг во внешнеэкономической деятельности, который отличается от факторинга тем, что предусматривается безоборотность, то есть риски не могут быть обращены на то лицо, которое уступает денежное требование. Форфейтинг выделяется, но по сути и факторинг может обладать таким же признаком, поэтому это скорее специфический вид в банковской деятельности.
Помимо названных операций (активных и пассивных) банк имеет право заниматься деятельностью на рынке ценных бумаг, и банки этим активно занимаются. Входит в банковские сделки. Могут осуществлять брокерскую, дилерскую деятельность, клиринговую (выполнять роль центрального агента в клиринге – зачете встречных требований, это лицо выступает стороной во всех обязательствах). Банк не может быть регистратором и не может выполнять функции депозитария.
Система страхования вкладов
Для того, чтобы обеспечить сохранность вкладов физических лиц. ФЗ от 23.12.2003 177-ФЗ. Согласно этому закону было создано Агентство по страхованию вкладов и система по обязательному страхованию вкладов - ЭТО НЕ СТРАХОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ, ОСОБЫЙ СТАТУС. Только вклады физических лиц, независимо от валюты вклада. Агентство по страхованию вкладов осуществляет функции оператора фонда обязательного страхования вкладов. Банки отчисляют от суммы всех вкладов физических лиц, которые существуют в банке на определенную дату, некий процент в данный фонд (ежеквартально) – 0,1 % от среднего значения ежедневных остатков вкладов за календарный квартал года. Этот фонд формируется за счет этих отчислений, и агентство по страхованию вкладов осуществляет, кроме приема заявления и вкладчиков и выплаты, размещение средства фонда на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых активов и имеет право инвестировать в государственные ценные бумаги РФ, депозиты ЦБ, облигации, акции, ипотечные бумаги российских эмитентов и в ценные бумаги международных финансовых организаций. Существуют определенные требования к данным ценным бумагам. Потому что если бы фонд просто лежал и не управлялся, то средства бы обесценивались. Средства физических лиц при страховании не затрагиваются, процент за страхование вклада платит банк, он обязан страховать всю совокупность вкладов физических лиц, которая у него есть. Если у агентства нет возможности выплатить денежные средства всем вкладчикам, то это становится обязательством бюджета. Но страхуются не все вклады, а только не более 700 тысяч рублей. Но это 700 тысяч рублей в одном банке, вне зависимости от того, один это вклад или несколько. Если у вас есть несколько вкладов в разных банках, то по каждому вкладу будет выплата. Свыше 700 тысяч рублей в одном банке не страхуется. Если кредитная организация находится в состоянии процедуры конкурсного производства и не может расплатиться с вкладчиками, то Агентство по страхованию вкладов выплачивает эти суммы, а конкурсным кредитором становится Агентство. В части, которая не покрыта выплатой, гражданин остается конкурсным кредитором банка и должен заявиться в этом качестве в общем порядке. Физическое лицо при этом не обязано дожидаться конкурсного производства. Как только банк не выполняет свои обязательства, гражданин может обратиться в агентство по страхованию вкладов и то выплачивает ему 700 тысяч рублей или меньший размер его вклада. Главное, чтобы вклад был сделан физическим лицом, а средства могут быть связаны и с осуществлением им предпринимательской деятельности как ИП. Банк не может не быть участником данной системы, получение лицензии автоматически порождает обязательства в соответствии с этим законом.
Государственное регулирование банковской деятельности
Двухступенчатое государственное регулирование: воздействие ОИВ и законодательных органов на ЦБ и воздействие ЦБ на кредитные организации.
Президент как регулятор банковской системы по КРФ осуществляет общее руководство кредитной, финансовой политикой; представляет ФС кандидатуру председателя ЦБ и вопрос об освобождении от должности, назначает трех членов национального финансового совета (бывший национальный банковский совет, изменение связано с тем, что ЦБ регулирует теперь не только банки, но и рынок ценных бумаг), согласует кандидатуры членов совета директоров ЦБ. ЦБ обязан обеспечивать Президента всей необходимой информацией о состоянии и функционировании банковской системы.
ЦБ осуществляет деятельность по трем направлениям:
1.гражданско-правовые функции. Не касаются регулирования системы, заключаются в осуществлении гражданско-правовых сделок с кредитными организациями и государством, например, предоставление кредитов другим банкам, покупка и продажа государственных ценных бумаг, иностранной валюты, операции с драгоценными металлами и прочее; ЦБ не имеет права осуществлять банковские операции с участием физических лиц; вся прибыль от сделок идет на функционирование ЦБ, а не распределяется и никому не передается. Но есть возможность изъятия – ст. 26 ФЗ «О ЦБ».
2.административные функции: денежная эмиссия и организация денежного обращения, проведение единой денежно-кредитной политики и банковский надзор ЦБ. Надзор обеспечивает стабильность банковской системы, ЦБ имеет право проводить проверки кредитных организаций с выдачей обязательных для исполнения предписаний и привлекать к ответственности.
3.нормативная функция – издание обязательных для применения всеми кредитными организациями нормативы деятельности, то есть конкретные показатели по различным аспектам – достаточности собственных средств, по кредитам, активам и тп, которые позволяют при поддержании данных показателей обеспечить стабильность функционирования кредитной организации.