Возврат излишне удержанного налога

Всем доброго дня! 👋

Сегодня мы с Вами поговорим про возврат излишне удержанного налога за прошлый год.

Что это такое?

Излишне удержанный налог - это сумма денежных средств, которая образовалась в результате торговых операций и удержания налога в рамках прошлого налогового периода. Эта сумма подлежит возврату клиенту Брокера после подачи поручения.

Как узнать есть ли у вас излишне удержанный налог?

Если у Вас сформировался излишне удержанный налог, то УРАЛСИБ Брокер уведомляет вас информационным письмом в начале года.

Почему такая ситуация вообще возникает?

Всё дело в том, что согласно НК РФ Брокер, как налоговый агент, удерживает налог по заранее определенной законом процедуре. Поэтому, возможно возникновение ситуации, типа:

• В первом полугодии прошлого года вы купили ценные бумаги, а затем продали их и получили прибыль. Далее, вы вывели денежные средства, заплатив налог с прибыли.
• Затем, во втором полугодии (этого же года) вы решили снова купить и продать ценные бумаги, но финансовый результат стал отрицательным и, более того, превысил величину вашей прибыли.
• Год закончился. Таким образом, получается, что в рамках прошлого года у вас убыток, а налог с прибыли, полученной в первом полугодии вы заплатили. Вот и получается, что у вас возник излишне удержанный налог, который вы можете вернуть на ваш брокерский счет.

Как вернуть излишне удержанный налог?

Для того, чтобы вернуть сумму излишне удержанного налога, необходимо:

• Зайти в QUIK
• Пройти в меню "Расширения" 👉 "Неторговые поручения" 👉 "Свободная форма"
• Далее в разделе необходимо выбрать "5.НДФЛ", а в шаблоне - "ЗАЯВЛЕНИЕ на возврат излишне удержанного НДФЛ (указан год)"
• В самом тексте поручения необходимо указать сумму излишне удержанного налога прописью
• А также, указать номер договора в формате ВБ.....ДК..... и дату договора.

После указания всех необходимых полей необходимо нажать кнопку “Подать”

⚠️ Важно понимать, что излишне удержанный налог возвращается налоговым агентом (Брокером) в рамках прошлого налогового периода. Если вы не успели подать поручение на возврат вовремя, то подавать подобное поручение нужно будет потом самостоятельно в налоговую.

С уважением, команда УРАЛСИБ Брокер.

8 (800) 100-59-00