Португалия ограничивает расчёты наличными

Вчера 22-08-2017 в Diário da República опубликован закон/Lei n.º 92/2017, который вводит поправки в законы Decreto-Lei n.º 398/98, de 17 de dezembro, e o Regime Geral das Infrações Tributárias, aprovado pela Lei n.º 15/2001, de 5 de junho.

Для нас с вами это значит,что ужесточаются требования к сведениям о происхождении денежных средств.

Поправки к статье 63e do Regime Geral das Infrações Tributárias, aprovado pela Lei n.º 15/2001, de 5 de junho ограничивают хождение наличных и требуют раскрытия информации по плательщикам.

1 - Запрещается выплачивать или получать денежные средства в сделках любого характера с суммой, равной или превышающей (евро) 3 000, или ее эквивалентом в иностранной валюте.

2. Платежи, совершенные облагаемыми лицами, указанными в Статье 63c , в отношении счетов-фактур или эквивалентных документов стоимостью, равной или большей (евро) 1 000 или ее эквивалента в иностранной валюте, должны быть сделаны посредством платежа, который позволяет идентифицировать соответствующего получателя, а именно банковский перевод, чек или прямой дебет.

3 - Лимит, упомянутый в параграфе 1, составляет (евро) 10 000 или его эквивалент в иностранной валюте, когда оплата производится физическими лицами, не проживающими на португальской территории, и при условии, что они не действуют как предприниматели или трейдеры.

4 - Для целей расчета лимитов, указанных в предыдущих пунктах, все платежи, связанные с продажей товаров или услуг, считаются совокупными, даже если они не превышают этот предел, если они рассматриваются дробно.

5 - Запрещается оплата наличными налогов, сумма которых превышает (500 евро).

6 - Положения настоящей статьи не применяются к операциям с финансовыми организациями, сферой деятельности которых являются финансовые услуги

В течении августа был опубликован ряд других законов, которые ужесточают финансовый мониторинг, раскрывают конечных бенефициарных владельцев, то есть получателей средств, путём создания единого банка данных Lei n.º 89/2017 Aprova o Regime Jurídico do Registo Central do Beneficiário Efetivo, transpõe o capítulo III da Diretiva (UE) 2015/849, do Parlamento Europeu e do Conselho, de 20 de maio de 2015.

Эти нововведения относятся так же ко всем сделкам с недвижимостью, так как агенты по недвижимости обязаны будут раскрывать информацию по плательщикам и по данным платёжных документов, так же вводится обязательное информирование государства по аренде, платежи по которой превысят 2 500 евро в месяц.