___

___

author_name

УПС ! Кайманы и БВО получили запросы от датской налоговой. Налоговиков Дании интересует информация о фиктивном возмещении налогов на сумму 2 млрд долларов. SKAT (национальный налоговый орган Дании) запрашивает информацию у 21 провайдера корпоративных услуг в обеих юрисдикциях, чьи клиенты подозреваются в причастности к мошенничеству с возвратом налогов в размере 12,7 млрд датских крон. SKAT судится с десятками американских пенсионных фондов с целью взыскания незаконно полученного возврата налога, который эти фонды заявили в отношении налога на дивиденды по акциям публичных датских компаний. Дело в том, что датские компании обязаны удерживать 27%-ный налог на дивиденды, выплачиваемые акционерам. Но по некоторым соглашениям об избежании двойного налогообложения, в том числе между Данией и США, этот налог подлежит возмещению определенным акционерам-нерезидентам. Налоговики Дании уверены, что требования о возврате налога были мошенническими, поскольку фонды не являлись фактическими владельцами ценных бумаг и не получали дивиденды. SKAT полагает, что эта схема задействовала компании на Кайманах и БВО для создания ложных, фиктивных операций по покупке, передаче или владению датскими ценными бумагами. А обвиняемые на самом деле приобретали фиктивные акции у самих себя в рамках круговой сделки с использованием посредников. Третьи лица названных юрисдикций распределяли возвращенный налог участникам схемы таким образом, чтобы скрыть реальных бенефициаров.@BlackAudit


Источник: BlackAudit

Report Page